BAB 4 HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN
4.12. Analisis Finansial TPS 3R Betoyoguci
4.12.2 Analisa Manfaat
Analisa manfaat dihitung berdasarkan pendapatan yang diperoleh oleh pengelola TPS 3R Betoyoguci. Pendapatan tersebut berasal dari iuran warga, penjualan lapak dan kompos, bantuan dari DLH Kabupaten Gresik dan bantuan dari Dana Desa. Iuran warga untuk setiap desa pemanfaat TPS 3R Betoyoguci berbeda-beda. Iuran warga Desa Betoyoguci adalah Rp. 7.000,-/kk.bulan, sedangkan Desa Banyuwangi Rp. 2.000,-/kk.bulan dan Desa Betoyokauman Rp. 3.000, -/kk.bulan.
Iuran warga dari Desa Banyuwangi dan Betoyokauman lebih kecil karena biaya pengumpulan sampah ke TPS 3R dilakukan oleh masing-masing desa. Untuk Bantuan dari DLH Kabupaten Gresik dan Dana Desa masing-masing adalah Rp.
1.000.000,- / bulan selama 2 tahun masa operasional awal. Pendapatan dari penjualan lapak berbeda-beda bergantung pada berat lapak yang dijual. Pendapatan eksisting TPS 3R Betoyoguci dapat dilihat pada Tabel 4.74.
Tabel 4.74 Pendapatan Eksisting TPS 3R Betoyoguci No Kegiatan
Pendapatan
Rata-rata Januari 2017 Februari 2017 Maret 2017
1 Iuran Warga
160 No Kegiatan
Pendapatan
Rata-rata Januari 2017 Februari 2017 Maret 2017
5 Bantuan dari Dana
Desa Rp 1.000.000 Rp 1.000.000 Rp 1.000.000 Rp 1.000.000
6
Penjualan Sampah Rp 905.900 Rp 1.477.700 Rp 1.494.500 Rp 1.292.700 - PP (Aqua Gelas) Rp 66.500 Rp 265.500 Rp 266.000 Rp 199.333 - Karet Rp 36.000 Rp 88.000 Rp 70.000 Rp 64.667 - Kardus Rp 151.500 Rp 162.000 Rp 241.400 Rp 184.967 - Logam
Campuran Rp 88.100 Rp 161.700 Rp 38.500 Rp 96.100 - Duplex Rp 78.000 Rp 51.100 Rp 110.400 Rp 79.833 - LDPE (Plastik
Putih) Rp 190.000 Rp 80.400 Rp 81.600 Rp 117.333 - PVC dan HDPE
(Bak Campur) Rp 248.600 Rp 635.800 Rp 538.200 Rp 474.200 - Botol Kaca Rp 21.200 Rp 17.200 Rp 25.200 Rp 21.200 - Kertas Putih Rp 26.000 Rp 16.000 Rp 123.200 Rp 55.067 Jumlah Rp 7.506.900 Rp 8.078.700 Rp 8.095.500 Rp 7.893.700
A. Iuran Warga
Pada penelitian ini dilakukan wawancara terhadap penerima manfaat TPS 3R Betoyoguci mengenai pasrtisipasi masyarakat dalam pengelolaan sampah. Salah satu hasil yang didapat adalah mayoritas warga Desa Betoyoguci sebenarnya bersedia untuk membayar iuran sampah sebesar Rp. 10.000/kk.bulan, tetapi harus ada peraturan atau ketetapan dari Kepala Desa Betoyoguci terlebih dahulu mengenai perubahan iuran sampah. Dari hasil tersebut maka besaran iuran untuk Desa Betoyokauman dan Desa Banyuwangi akan disesuaikan berdasarkan presentase kenaikan iuran sampah di Desa Betoyoguci. Sehingga didapatkan besaran iuran masih-masing desa adalah sebagai berikut.
Iuran Sampah Desa Betoyoguci = Rp. 10.000,-/kk.bulan
Iuran Sampah Desa Banyuwangi = Rp. 3.000,-/kk.bulan
Iuran Sampah Desa Betoyokauman = Rp. 4.500,-/kk.bulan
161
Perhitungan pendapatan iuran warga juga bergantung pada kenaikan jumlah penerima manfaat di TPS 3R Betoyoguci setiap tahunnya. Dari Tabel 4.7 Proyeksi Penduduk Penerima Manfaat TPS 3R Betoyoguci dan Tabel 4.9 Cakupan Pelayanan Tahun 2017-2027 TPS 3R Betoyoguci dapat dihitung proyeksi penduduk dan jumlah kk untuk tiap desa. Jumlah keluarga tiap desa penerima manfaat TPS 3R Betoyoguci dapat dilihat pada Tabel 4.75.
Tabel 4.75 Jumlah Keluarga Tiap Desa Penerima Manfaat TPS 3R Betoyoguci
Tahun
Penduduk Terlayani (jiwa) Jumlah KeluargaPenduduk Terlayani (kk) Desa
Direncanakan kenaikan iuran sampah mulai diberlakukan pada tahun 2018 dan terjadi kenaikan 25% setiap 5 tahun. Proyeksi besaran iuran sampah dapat dilihat pada Tabel 4.76.
Tabel 4.76 Proyeksi Besaran Iuran Sampah TPS 3R Betoyoguci Tahun
Ke- Tahun
Besaran Iuran Sampah Desa Betoyoguci Desa
Banyuwangi
Desa Betoyokauman 3 2018 Rp 10.000 Rp 3.000 Rp 4.500 8 2023 Rp 12.763 Rp 3.829 Rp 5.743
162
Dari Tabel 4.75 dan Tabel 4.76 dapat dihitung pendapatan iuran sampah per tahun dengan cara mengkalikan jumlah kk terlayani dengan besaran iuran sampah tiap desa dan 12 bulan/tahun. Hasil perhitungan pendapatan iuran sampah TPS 3R Betoyoguci dapat dilihat pada Tabel 4.77.
Tabel 4.77 Proyeksi Pendapatan Iuran Warga TPS 3R Betoyoguci Tahun
Ke- Tahun
Pendapatan Iuran Sampah
Jumlah Desa Betoyoguci Desa
Banyuwangi
B. Penjualan Lapak
Penjualan lapak dihitung berdasarkan berat lapak yang dihasilkan TPS 3R Betoyoguci dan harga lapak yang ada di Kecamatan Manyar. Harga lapak dan kompos perencanaan didapatkan dari survey lapak di Kecamatan Manyar dan didapatkan hasil sebagai berikut.
Kompos = Rp. 1.000,-/kg
Plastik Jenis PP = Rp. 3.500,-/kg
Plastik Campuran PVC dan HDPE = Rp. 2.200,-/kg
Plastik Jenis LDPE = Rp. 1.200,-/kg
Plastik PET = Rp. 1.500,-/kg
163
Kertas HVS = Rp. 2.500,-/kg
Kardus = Rp. 2.200,-/kg
Koran = Rp. 2.000,-/kg
Campuran Duplex, Majalah = Rp. 1.500,-/kg
Kaca = Rp. 1.000,-/kg
Karet = Rp. 900,-/kg
Logam Canpuran = Rp. 2.700,-/kg
Proyeksi harga lapak dapat dihitung dengan mempertimbangkan kenaikan nilai inflasi seperti pada Tabel 4.68. Proyeksi harga lapak di Kecamatan Manyar dapat dilihat pada Tabel 4.78.
Proyeksi jumlah kompos yang dihasilkan dapat dilihat pada Tabel 4.36 berat kompos TPS 3R Betoyoguci. Proyeksi jumlah lapak yang dihasilkan dapat dihitung dari Tabel 4.20 proyeksi berat komponen sampah di TPS 3R Betoyoguci yang dapat didaur ulang. Proyeksi jumlah kompos dan lapak yang dihasilkan di TPS 3R Betoyoguci dapat dilihat pada Tabel 4.79.
Dari Tabel 4.78 dan Tabel 4.79 dapat dihitung pendapatan penjualan lapak per tahun dengan cara mengkalikan proyeksi jumlah kompos dan lapak yang dihasilkan dengan proyeksi harga lapak dan dikalikan juga dengan 365 hari/tahun.
Hasil perhitungan pendapatan penjualan lapak TPS 3R Betoyoguci dapat dilihat pada Tabel 4.80.
Proyeksi biaya pendapatan TPS 3R Betoyoguci didapatkan dari penjumlahan biaya pendapatan iuran sampah, pendapatan penjualan lapak, bantuan dana dari DLH Kabupaten Gresik dan bantuan dana dari Desa. Untuk bantuan dari DLH dan Desa hanya berlaku selama 2 tahun operasional pertama. Proyeksi biaya pendapatan TPS 3R Betoyoguci dapat dilihat pada Tabel 4.81.
164
Tabel 4.78 Proyeksi Harga Lapak Di Kecamatan Manyar
Tahun
Harga Kompos
(Rp/kg)
Harga Plastik (Rp/kg) Harga Kertas (Rp/kg)
Harga
165
Tabel 4.79 Proyeksi Berat Kompos dan Lapak yang Dihasilkan Di TPS 3R Betoyoguci
Tahun
Berat Kompos (kg/hari)
Berat Plastik (kg/hari) Berat Kertas (kg/hari)
Berat
166
Tabel 4.80 Proyeksi Pendapatan Penjualan Lapak TPS 3R Betoyoguci
PP PET HDPE dan 2027 Rp259.615.418 Rp14.885.865 Rp20.315.651 Rp72.671.612 Rp7.937.309 Rp4.475.499 Rp34.806.402 Rp10.780.516 Rp12.150.238 Rp 16.590.084 Rp3.938.606 Rp29.333.624 Rp 487.500.823
Jumlah
Pendapatan Plastik (Rp/tahun) Pendapatan Kertas (Rp/tahun)
Pendapatan
167
Tabel 4.81 Proyeksi Biaya Pendapatan TPS 3R Betoyoguci
Tahun
Ke- Tahun Penjualan Lapak Iuran Warga Bantuan DLH Kab. Gresik
Bantuan
Dana Desa Jumlah
0 2015 Rp - Rp - Rp - Rp - Rp - 1 2016 Rp 15.512.400 Rp 55.212.000 Rp 12.000.000 Rp12.000.000 Rp 94.724.400 2 2017 Rp 15.512.400 Rp 55.212.000 Rp 12.000.000 Rp12.000.000 Rp 94.724.400 3 2018 Rp 200.943.545 Rp 85.356.000 Rp - Rp 286.299.545 4 2019 Rp 225.530.756 Rp 90.438.000 Rp - Rp 315.968.756 5 2020 Rp 251.713.666 Rp 95.448.000 Rp - Rp 347.161.666 6 2021 Rp 279.578.709 Rp 100.458.000 Rp - Rp 380.036.709 7 2022 Rp 309.216.606 Rp 105.420.000 Rp - Rp 414.636.606 8 2023 Rp 340.722.574 Rp 140.855.538 Rp - Rp 481.578.112 9 2024 Rp 374.196.533 Rp 147.058.267 Rp - Rp 521.254.800 10 2025 Rp 409.743.327 Rp 153.460.095 Rp - Rp 563.203.422 11 2026 Rp 447.472.957 Rp 159.578.589 Rp - Rp 607.051.546 12 2027 Rp 487.500.823 Rp 165.781.317 Rp - Rp 653.282.140
Nilai sekarang biaya pendapatan TPS 3R Betoyoguci dapat dihitung berdasarkan tingkat bunga efektif bank (Tabel 4.72). Nilai sekarang (PV) dari biaya pendapatan dapat dilihat pada perhitungan berikut.
Perhitungan Tahun 2018 :
Biaya Pendapatan Tahun 2018 = Rp. 286.299.545,- i = 10,25%
n = Tahun Ke-3
Nilai Sekarang (PV) = Biaya Operasional dan Pemeliharaan x (1+i)-n
= Rp. 286.299.545,- x (1+10,25%)-3
= Rp. 286.299.545,- x 0,75
= Rp. 213.641.128,-
Hasil perhitungan nilai sekarang biaya pendapatan TPS 3R Betoyoguci dapat dilihat pada Tabel 4.82.
168
Tabel 4.82 Nilai Sekarang (PV) Biaya Pendapatan TPS 3R Betoyoguci Tahun
Ke- Tahun Biaya
Pendapatan (1+i)-n Nilai Sekarang 0 2015 1,00 Rp - 1 2016 Rp 94.724.400 0,91 Rp 85.917.823 2 2017 Rp 94.724.400 0,82 Rp 77.929.998 3 2018 Rp 286.299.545 0,75 Rp 213.641.128 4 2019 Rp 315.968.756 0,68 Rp 213.860.091 5 2020 Rp 347.161.666 0,61 Rp 213.127.148 6 2021 Rp 380.036.709 0,56 Rp 211.618.660 7 2022 Rp 414.636.606 0,51 Rp 209.419.662 8 2023 Rp 481.578.112 0,46 Rp 220.616.482 9 2024 Rp 521.254.800 0,42 Rp 216.592.136 10 2025 Rp 563.203.422 0,38 Rp 212.265.446 11 2026 Rp 607.051.546 0,34 Rp 207.520.493 12 2027 Rp 653.282.140 0,31 Rp 202.561.828 Jumlah Rp 2.285.070.896
4.12.3 Analisa Net Present Value (NPV), Benefit Cost Ratio (B/C) dan Internal
