B.5. BELANJA MODAL
C. PENJELASAN ATAS POS-POS NERACA
C.2. ASET TETAP
C.2.1. Tanah
Nilai Aset Tetap berupa Tanah yang dimiliki Balai Karantina Pertanian Kelas 1 Pontianak per 31 Desember 2020 dan 31 Desember 2019 adalah masing-masing sebesar Rp17.924.536.000,00 dan Rp18.076.598.000,00. Mutasi nilai Tanah tersebut dapat dijelaskan sebagai berikut:
Saldo Nilai Perolehan per 31 Desember 2019 18.076.598.000,00
Mutasi Kurang
Koreksi Kesalahan input IP -152.062.000,00
Saldo per 31 Desember 2020 17.924.536.000,00
Mutasi transaksi penambahan dan pengurangan tanah adalah berupa:
Tidak ada Mutasi transaksi penambahan dan pengurangan tanah Pada Balai Karantina Pertanian Kelas 1 Pontianak
C.2.2. Peralatan dan Mesin
Nilai Aset Peralatan dan Mesin yang dimiliki Balai Karantina Pertanian Kelas 1 Pontianak per 31 Desember 2020 dan 31 Desember 2019 adalah masing-masing sebesar Rp11.796.666.786,00 dan Rp9.564.600.556,00. Mutasi nilai Peralatan dan Mesin tersebut dapat dijelaskan sebagai berikut:
Saldo Nilai Perolehan per 31 Desember 2019 9.564.600.556,00
Mutasi Tambah
Pembelian 956.025.310,00 Transfer Masuk 39.244.000,00 Penyelesaian Pembangunan Dengan KDP 1.218.811.920,00 Reklasifikasi Dari Aset Lainnya ke Aset Tetap 14.039.000,00 Pengembangan Nilai Aset 17.985.000,00
Mutasi Kurang
Reklasifikasi Dari Aset Tetap ke Aset Lainnya -14.039.000,00
Saldo per 31 Desember 2020 11.796.666.786,00
Akumulasi Penyusutan s.d 31 Desember 2020 -8.338.318.256,00
Nilai Buku per 31 Desember 2020 3.458.348.530,00
Mutasi transaksi penambahan dan pengurangan peralatan dan mesin adalah berupa: Mutasi Penambahan atas nilai Peralatan dan Mesin senilai Rp2.246.105.230 (Dua Milyar Dua Ratus Empat Puluh Enam Juta Seratus Lima Ribu Dua Ratus Tiga Puluh Rupiah), berasal dari:
5. Pembelian, yang terdiri atas :
Pembelian 72 unit senilai Rp. 956.025.310 yang terdiri dari :
1 unit portable generating set Rp. 115.750.000
5 unit sepeda motor Rp. 118.000.000
2 unit lemari kayu Rp. 17.600.000
2 unit mesin antrian Rp. 60.400.000
3 unit meja kerja kayu Rp. 7.260.000
11 unit kursi besi / metal Rp. 28.325.000
1 unit sice Rp. 6.710.000
3 unit televisi Rp. 8.400.000
1 unit sound system Rp. 15.055.000
7 buah gordyn Rp. 9.440.750
10 unit UPS Rp. 15.670.000
6 Unit Finger Print Rp. 28.200.000
1 unit laminar flow Rp. 157.700.000
2 unit refrigerator Rp. 7.000.000
2 unit thermometer digital Rp. 3.400.000
2 unit refrigerator / freezer Rp. 18.000.000
4 unit printer Rp. 9.534.560
1 unit kendaraan roda 4 Rp. 230.000.000
1 unit thermometer digital Rp. 1.380.000
2 unit Handphone Rp. 13.600.000
1 unit Laptop Rp. 28.000.000
2 unit finger print Rp. 9.400.000
2 unit sepeda motor Rp. 47.600.000
6. Transfer masuk senilai Rp. 39.244.000 terdiri dari :
2 unit laptop dari BBKP Tanjung Priok dengan BAST nomor 889/BAST/PL.210/K.7.A/01/2020 tanggal 13 Januari 2020
7. Penyelesaian pembangunan dengan KDP berupa 11 unit alat laboratorium yang terdiri dari :
1 unit Elisa Reader Rp. 222.106.363
1 unit Refrigerator Rp. 19.354.363
1 unit Incubator Rp. 136.570.363
1 unit Waterbath Rp. 44.698.363
1 unit Multichanel pipet Rp. 35.194.363
1 unit Multichanel pipet Rp. 42.586.363
1 unit Alat Lab Lainnya Rp. 29.386.363
1 unit PH Meter Rp. 29.914.363
1 unit stereo microskop Rp. 217.882.363
1 unit microscope Rp. 232.740.283
1 unit laminar flow Rp. 208.378.370
8. Reklasifikasi dari asset lainnya ke asset tetap berupa 1 unit sepeda motor senilai Rp. 14.039.000.
Mutasi Pengurangan atas nilai Peralatan dan Mesin senilai Rp14.039.000 (Empat Belas Juta Tiga Puluh Sembilan Ribu Rupiah), berasal dari:
1. Penghentian asset dari penggunaan berupa 1 unit sepeda motor senilai Rp. 14.039.000..
Rincian data Peralatan dan Mesin berdasarkan status kondisinya adalah sebagai berikut:
C.2.3. Gedung dan Bangunan
Nilai Aset Gedung dan Bangunan yang dimiliki Balai Karantina Pertanian Kelas 1 Pontianak per 31 Desember 2020 dan 31 Desember 2019 adalah masing-masing sebesar Rp13.741.628.929,00 dan Rp12.468.605.929,00. Mutasi nilai Gedung dan Bangunan tersebut dapat dijelaskan sebagai berikut:
Saldo Nilai Perolehan per 31 Desember 2019 12.468.605.929,00
Mutasi Tambah
Pengembangan Melalui KDP 198.466.000,00
Koreksi Kesalahan input IP 597.315.350,00
Koreksi ekuitas akibat Koreksi Revaluasi 477.241.650,00
Saldo per 31 Desember 2020 13.741.628.929,00
Akumulasi Penyusutan s.d 31 Desember 2020 -1.138.829.601,00
Nilai Buku per 31 Desember 2020 12.602.799.328,00
Mutasi transaksi penambahan dan pengurangan Gedung dan Bangunan adalah berupa:
Mutasi Penambahan atas nilai Gedung dan Bangunan senilai Rp1.895.999.650 (Satu Milyar Delapan Ratus Sembilan Puluh Lima Juta Sembilan Ratus Sembilan Puluh Sembilan Ribu Enam Ratus Lima Puluh Rupiah), berasal dari:
1. Pengembangan melalui KDP senilai 198.466.000 untuk pengembangan asset kandang.
2. Koreksi kesalahan input inventarisasi penilaian senilai 1.220.292.000 3. Koreksi kesalahan input inventarisasi penilaian senilai 477.241.650
Mutasi Pengurangan atas nilai Gedung dan Bangunan senilai Rp622.976.650 (Enam Ratus Dua Puluh Dua Juta Sembilan Ratus Tujuh Puluh Enam Ribu Enam Ratus Lima Puluh Rupiah), berasal dari:
Uraian Kuantitas (m2/unit) Nilai (Rp) Baik 1.745 11.678.743.270 Rusak Ringan 3 103.167.000 Rusak Berat 4 41.019.000
1. Koreksi kesalahan input inventarisasi penilaian senilai 622.976.650
Rincian data Gedung dan Bangunan berdasarkan status kondisinya adalah sebagai berikut:
C.2.4. Jalan, Irigasi dan Jaringan
Nilai Aset Jalan, Irigasi dan Jaringan yang dimiliki Balai Karantina Pertanian Kelas 1 Pontianak per 31 Desember 2020 dan 31 Desember 2019 adalah masing-masing sebesar Rp1.533.235.750,00 dan Rp3.266.976.750,00. Mutasi nilai Jalan, Irigasi dan Jaringan tersebut dapat dijelaskan sebagai berikut:
Saldo Nilai Perolehan per 31 Desember 2019 3.266.976.750,00
Mutasi Tambah
Penyelesaian Pembangunan Langsung 26.950.000,00
Mutasi Kurang
Koreksi Kesalahan input IP -1.760.691.000,00
Saldo per 31 Desember 2020 1.533.235.750,00
Akumulasi Penyusutan s.d 31 Desember 2020 -577.607.297,00
Nilai Buku per 31 Desember 2020 955.628.453,00
Mutasi transaksi penambahan dan pengurangan Jalan, Irigasi dan Jaringan adalah berupa:
Penjelasan mutasi penambahan dan pengurangan atas nilai Jalan dan Jembatan adalah sebagai berikut:
Mutasi tambah atas nilai Jalan dan Jembatan senilai Rp16.274.000 (Enam Belas Juta Dua Ratus Tujuh Puluh Empat Ribu Rupiah), berasal dari:
1. Koreksi kesalahan input IP jalan khusus senilai Rp. 14.473.000 2. Koreksi kesalahan input IP jembatan pada jalan khusus Rp. 1.801.000 Mutasi kurang atas nilai Jalan dan Jembatan senilai Rp9.000 (Sembilan Ribu Rupiah), berasal dari:
1. Koreksi kesalahan input jalan khusus senilai Rp. 9.000
Uraian Kuantitas (m2/unit) Nilai (Rp) Baik 33 13.408.169.929 Rusak Ringan 4 333.459.000 Rusak Berat 0 0
2. PPenjelasan mutasi penambahan dan pengurangan atas nilai Irigasi adalah sebagai berikut:
Mutasi tambah atas nilai Irigasi senilai Rp146.149.000 (Seratus Empat Puluh Enam Juta Seratus Empat Puluh Sembilan Ribu Rupiah), berasal dari:
1. Koreksi kesalahan input jalan khusus senilai Rp. 146.149.000
Mutasi kurang atas nilai Irigasi senilai Rp1.896.155.000 (Satu Milyar Delapan Ratus Sembilan Puluh Enam Juta Seratus Lima Puluh Lima Ribu Rupiah), berasal dari: 1. Koreksi kesalahan input jalan khusus senilai Rp. 1.896.155.000
Rincian data Irigasi berdasarkan status kondisinya adalah sebagai berikut:
C.2.5. Aset Tetap Lainnya
Nilai Aset Tetap Lainnya yang dimiliki Balai Karantina Pertanian Kelas 1 Pontianak per 31 Desember 2020 dan 31 Desember 2019 adalah masing-masing sebesar Rp12.299.850,00 dan Rp12.299.850,00.
C.2.6. Akumulasi Penyusutan Aset Tetap
Nilai saldo Akumulasi Penyusutan Aset Tetap yang dimiliki Balai Karantina Pertanian Kelas 1 Pontianak per 31 Desember 2020 dan 31 Desember 2019 adalah masing-masing sebesar Rp-10.054.755.154,00 dan Rp-9.006.838.868,00.
Akumulasi Penyusutan Aset Tetap merupakan kontra akun Aset Tetap yang disajikan berdasarkan pengakumulasian atas penyesuaian nilai sehubungan dengan penurunan kapasitas dan manfaat Aset Tetap selain untuk Tanah dan Konstruksi dalam Pengerjaan (KDP). Rincian Akumulasi Penyusutan Aset Tetap per 31 Desember 2020 adalah sebagai berikut:
Uraian Kuantitas (m2/unit) Nilai (Rp) Baik 821 365.063.000 Rusak Ringan 0 0 Rusak Berat 0 0 Uraian Kuantitas (m2/unit) Nilai (Rp) Baik 10 967.064.000 Rusak Ringan 0 0 Rusak Berat 0 0
Rincian Akumulasi Penyusutan Aset Tetap
No Aset Tetap Nilai Perolehan Akm. Penyusutan Nilai Buku
1. Peralatan dan Mesin 11.796.666.786,00 -8.338.318.256,00 3.458.348.530,00 2. Gedung dan
Bangunan
13.741.628.929,00 -1.138.829.601,00 12.602.799.328,00
3. Jalan, Irigasi dan Jaringan
1.533.235.750,00 -577.607.297,00 955.628.453,00
4. Aset Tetap Lainnya 12.299.850,00 0,00 12.299.850,00
Akumulasi Penyusutan 27.083.831.315,00 -10.054.755.154,00 17.029.076.161,00