PENJELASAN POS-POS LAPORAN KEUANGAN
2. PENDAPATAN TRANSFER PEMERINTAH DAERAH-LAINNYA
5.3 POS-POS NERACA
5.3.1.3 ASET TETAP
5.3.1.3.6 Konstruksi Dalam Pengerjaan
Tabel 5.105 Saldo Aset Tetap Konstruksi Dalam Pengerjaan per 31 Desember 2019 dan 2018
31 Desember 2019 (Rp)
31 Desember 2018 (Rp)
Konstruksi Dalam Pengerjaan 3.964.258.752,98 24.859.256.212,98
Nilai Konstruksi Dalam Pengerjaan mengalami penurunan dari tahun 2018 sebesar Rp20.894.997.460,00 atau turun 84,05%. Perubahan nilai Konstruksi Dalam Pengerjaan berasal dari mutasi yang dapat dijelaskan sebagai berikut:
Catatan Atas Laporan Keuangan Pemerintah Kota Bitung Tahun Anggaran 2019 193 Tabel 5.106 Rincian Mutasi Aset Tetap KDP Tahun 2019
1 Saldo Awal per 1 Januari 2019 24.859.256.212,98
2 Mutasi Tambah :
-Reklasifikasi Aset Tanah Lapangan Olah Raga menjadi KDP Tanah Lapangan Olah Raga terhadap Biaya Pengukuran Ulang dan Pemetaan Bidang Tanah atas pengadaan tanah yang belum dilaksanakan (2020) pada
Bagian Umum. 3.101.400,00
-Reklasifikasi Aset Tanah Lapangan Olah Raga menjadi KDP Tanah Lapangan Olah Raga terhadap Belanja Konsultan jasa appraisal pengadaan tanah Stadion Dua Sudara atas pengadaan tanah yang belum dilaksanakan
(2020) pada Bagian Umum. 79.997.500,00
-Reklasifikasi Aset Tetap Bangunan Gedung Tempat Ibadah ke KDP bangunan gedung tempat ibadah atas belanja Perencanaan pekerjaan Pembangunan Gedung tempat Ibadah yang belum selesai (uang muka) pada
Dinas Pariwisata. 59.550.700,00
-Reklasifikasi Aset Tetap Bangunan Gedung Tempat Ibadah ke KDP bangunan gedung tempat ibadah atas belanja Honoratium Direksi dan Pengawas pekerjaan Pembangunan Gedung tempat Ibadah yang belum
selesai (uang muka) pada Dinas Pariwisata. 40.000.000,00
-Reklasifikasi Aset tetap Bangunan gedung tempat pendidikan ke KDP Bangunan gedung tempat pendidikan atas pekerjaan jasa konsultansi perencanaan atas pekerjaan penambahan RKB SMPN 5 Bitung yang masih
belum selesai (uang muka) pada Dinas Pendidikan. 42.400.000,00
-Reklasifikasi Aset tetap Bangunan gedung tempat pendidikan ke KDP Bangunan gedung tempat pendidikan atas pekerjaan jasa konsultansi perencanaan atas pekerjaan penambahan RKB SMPN 12 Bitung yang masih
belum selesai (uang muka) pada Dinas Pendidikan. 84.700.000,00
-Reklasifikasi Aset tetap Bangunan gedung tempat pendidikan ke KDP Bangunan gedung tempat pendidikan atas pekerjaan jasa konsultansi perencanaan atas pekerjaan penambahan RKB SDN Girian Indah Bitung yang masih belum selesai (uang muka) pada Dinas Pendidikan
41.525.000,00
-Reklasifikasi Aset tetap Bangunan gedung tempat pendidikan ke KDP Bangunan gedung tempat pendidikan atas pengadaan alat tulis kantor atas pekerjaan penambahan unit sekolah baru SMPN 19 Bitung yang masih belum selesai (uang muka) pada Dinas Pendidika
43.320.000,00
-Reklasifikasi Aset tetap Bangunan gedung tempat pendidikan ke KDP Bangunan gedung tempat pendidikan atas pengadaan penggandaan atas pekerjaan penambahan unit sekolah baru SMPN 19 Bitung yang masih belum selesai (uang muka) pada Dinas Pendidikan
37.590.000,00
-Reklasifikasi Aset tetap Bangunan gedung tempat pendidikan ke KDP Bangunan gedung tempat pendidikan atas jasa konsultansi perencanaan atas pekerjaan pembagunan jamban sehat SDN 2 Bitung yang masih belum selesai (uang muka) pada Dinas Pendidikan
8.167.000,00
Pembayaran 70% Belanja Modal Pembangunan IPAL Pasar Sagerat (Pembangunan jaringan air limbah) di Kelurahan Sagerat Weru Kec. Matuari pada Dinas Perumahan Rakyat dan Kawasan Pemukiman.
562.800.000,00
-Pembayaran 70% Belanja Modal Pembangunan Infrastruktur Air Limbah Sistem Terpusat Skala Kawasan - Pembangunan Jaringan dan Sambungan di Kelurahan Girian Indah Kecamatan Girian pada Dinas Perumahan Rakyat dan Kawasan Pemukiman.
1.141.350.000,00
-Pembayaran 85% Pekerjaan Perencanaan Pembangunan Unit Sekolah Baru
SMPN 19 Bitung pada Dinas Pendidikan dan Kebudayaan. 146.514.500,00
- Pembayaran 65% Pekerjaan Rehabilitasi Sedang SDN Inpres 3/77
Danowudu pada Dinas Pendidikan dan Kebudayaan. 121.550.000,00 - Pembayaran 60% Pekerjaan Pembuatan Gazebo di DTW Patung Tuhan
Yesus kelurahan Doorbolaang pada Dinas Pariwisata., 246.000.000,00 - Pembayaran 95% Pekerjaan Pengadaan jalan Paving untuk kebutuhan
Kelurahan Madidir Weru 37.905.000,00
-Reklasifikasi Aset tetap bangunan gedung pertokoan/koperasi/pasar ke KDP atas Belanja Perencanaan Pembangunan Pasar Ustafu karena aset induk
baru akan dibangun di 2020 pada Dinas Perdagangan. 39.600.000,00
2.736.071.100,00
3 Mutasi Kurang :
-Reklasifikasi KDP menjadi Aset Tetap Tanah atas Jasa Appraisal
Pengadaan tanah Pembangunan Poskesdes kelurahan Kadoodan yang telah selesai pada Bagian Umum Setda
49.000.000,00
-Reklasifikasi KDP Gedung Tempat Olah Raga menjadi Aset Tetap Gedung Tempat Olah Raga atas Pembangunan Tribun Olah Raga yang sudah selesai di tahun 2019 pada Dinas Kepemudayaan dan Olahraga (Dinas PU sebagai KPA).
1.410.592.060,00
-Reklasifikasi KDP Bangunan Temapat Olah Raga menjadi Aset Tetap Bangunan Tempat Olah Raga atas pekerjaan Pembangunan Kolam renang yang telah selesai di tahun 2019 pada Dinas PUPR.
4.608.225.500,00
-Reklasifikasi KDP Bangunan Temapat Olah Raga menjadi Aset Tetap Bangunan Tempat Olah Raga atas pekerjaan Pembangunan Bangunan GOR yang telah selesai di tahun 2019 pada Dinas PUPR.
17.563.251.000,00
Adapun rincian Konstruksi Dalam Pengerjaan dapat dilihat pada tabel berikut ini:
Catatan Atas Laporan Keuangan Pemerintah Kota Bitung Tahun Anggaran 2019 194 Tabel 5.107 Rincian Konstruksi Dalam Pengerjaan (KDP) per 31 Desember 2019
NO URAIAN JUMLAH
1 Kolam Renang Manembo-nembo 849.600.000,00
2 Reklasifikasi Gedung dan Bangunan SDN Manembo-nembo yang belum
selesai menjadi Konstruksi Dalam Pengerjaan 338.650.000,00 3 KDP atas Perencanaan teknis rehab sedang berat kantor Lurah Lirang
Kec. Lembeh Utara (Kontrak no. 02/PPK/PERENC/KTR.CMT/V/2017) 14.900.000,00
4
Reklasifikasi sebagian nilai Uang Muka Pekerjaan Rehab Sekretariat Korpri yang awalanya dicatat Piutang menjadi Aset Tetap KDP berdasarkan
BAPP PPHP dan PPKom tanggal 15 Mei 2019. 25.037.652,98
5
Reklasifikasi Aset Tanah Lapangan Olah Raga menjadi KDP Tanah Lapangan Olah Raga terhadap Biaya Pengukuran Ulang dan Pemetaan Bidang Tanah atas pengadaan tanah yang belum dilaksanakan (2020) pada Bagian Umum.
3.101.400,00
6
Reklasifikasi Aset Tanah Lapangan Olah Raga menjadi KDP Tanah Lapangan Olah Raga terhadap Belanja Konsultan jasa appraisal
pengadaan tanah Stadion Dua Sudara atas pengadaan tanah yang belum dilaksanakan (2020) pada Bagian Umum.
79.997.500,00
7
Reklasifikasi Aset Tetap Bangunan Gedung Tempat Ibadah ke KDP bangunan gedung tempat ibadah atas belanja Perencanaan pekerjaan Pembangunan Gedung tempat Ibadah yang belum selesai (uang muka) pada Dinas Pariwisata.
59.550.700,00
8
Reklasifikasi Aset Tetap Bangunan Gedung Tempat Ibadah ke KDP bangunan gedung tempat ibadah atas belanja Honoratium Direksi dan Pengawas pekerjaan Pembangunan Gedung tempat Ibadah yang belum selesai (uang muka) pada Dinas Pariwisata.
40.000.000,00
9
Reklasifikasi Aset tetap Bangunan gedung tempat pendidikan ke KDP Bangunan gedung tempat pendidikan atas pekerjaan jasa konsultansi perencanaan atas pekerjaan penambahan RKB SMPN 5 Bitung yang masih belum selesai (uang muka) pada Dinas Pendidikan.
42.400.000,00
10
Reklasifikasi Aset tetap Bangunan gedung tempat pendidikan ke KDP Bangunan gedung tempat pendidikan atas pekerjaan jasa konsultansi perencanaan atas pekerjaan penambahan RKB SMPN 12 Bitung yang masih belum selesai (uang muka) pada Dinas Pendidikan.
84.700.000,00
11
Reklasifikasi Aset tetap Bangunan gedung tempat pendidikan ke KDP Bangunan gedung tempat pendidikan atas pekerjaan jasa konsultansi perencanaan atas pekerjaan penambahan RKB SDN Girian Indah Bitung yang masih belum selesai (uang muka) pada Dinas Pendidikan
41.525.000,00
12
Reklasifikasi Aset tetap Bangunan gedung tempat pendidikan ke KDP Bangunan gedung tempat pendidikan atas pengadaan alat tulis kantor atas pekerjaan penambahan unit sekolah baru SMPN 19 Bitung yang masih belum selesai (uang muka) pada Dinas Pendidika
43.320.000,00
13
Reklasifikasi Aset tetap Bangunan gedung tempat pendidikan ke KDP Bangunan gedung tempat pendidikan atas pengadaan penggandaan atas pekerjaan penambahan unit sekolah baru SMPN 19 Bitung yang masih belum selesai (uang muka) pada Dinas Pendidikan
37.590.000,00
14
Reklasifikasi Aset tetap Bangunan gedung tempat pendidikan ke KDP Bangunan gedung tempat pendidikan atas jasa konsultansi perencanaan atas pekerjaan pembagunan jamban sehat SDN 2 Bitung yang masih belum selesai (uang muka) pada Dinas Pendidikan
8.167.000,00
15
Pembayaran 70% Belanja Modal Pembangunan IPAL Pasar Sagerat (Pembangunan jaringan air limbah) di Kelurahan Sagerat Weru Kec.
Matuari pada Dinas Perumahan Rakyat dan Kawasan Pemukiman. 562.800.000,00
16
Pembayaran 70% Belanja Modal Pembangunan Infrastruktur Air Limbah Sistem Terpusat Skala Kawasan - Pembangunan Jaringan dan Sambungan di Kelurahan Girian Indah Kecamatan Girian pada Dinas Perumahan Rakyat dan Kawasan Pemukiman.
1.141.350.000,00
17
Pembayaran 85% Pekerjaan Perencanaan Pembangunan Unit Sekolah
Baru SMPN 19 Bitung pada Dinas Pendidikan dan Kebudayaan. 146.514.500,00
18 Pembayaran 65% Pekerjaan Rehabilitasi Sedang SDN Inpres 3/77
Danowudu pada Dinas Pendidikan dan Kebudayaan. 121.550.000,00
19
Reklasifikasi Aset tetap bangunan gedung pertokoan/koperasi/pasar ke KDP atas Belanja Perencanaan Pembangunan Pasar Ustafu karena aset
induk baru akan dibangun di 2020 pada Dinas Perdagangan. 39.600.000,00
20 Pembayaran 95% Pekerjaan Pengadaan jalan Paving untuk kebutuhan
Kelurahan Madidir Weru 37.905.000,00
21 Pembayaran 60% Pekerjaan Pembuatan Gazebo di DTW Patung Tuhan
Yesus kelurahan Doorbolaang pada Dinas Pariwisata., 246.000.000,00
TOTAL 3.964.258.752,98
Untuk Rekapitulasi Aset Tetap per SKPD dan Unit Kerja se-Kota Bitung dapat dilihat pada Lampiran XVIII CaLK ini.
Catatan Atas Laporan Keuangan Pemerintah Kota Bitung Tahun Anggaran 2019 195 5.3.1.3.7 Akumulasi Penyusutan
Tabel 5.108 Saldo Akumulasi Penyusutan per 31 Desember 2019 dan 2018
31 Desember 2019 (Rp)
31 Desember 2018 (Rp)
Akumulasi Penyusutan 813.751.923.172,84 689.664.191.607,64
Akumulasi Penyusutan atas Aset Tetap Pemerintah Kota Bitung tahun 2019 adalah sebesar Rp813.751.923.172,84. Rincian lebih lanjut akumulasi penyusutan dapat dilihat pada tabel berikut:
Tabel 5.109 Rincian Mutasi Akumulasi Penyusutan Aset Tetap Tahun 2019