Pembahasan - ANALISIS DAN PEMBAHASAN - Pengaruh tingkat efisiensi usaha, aktiva produktif, liku

BAB V ANALISIS DAN PEMBAHASAN

C. Pembahasan

1. Pengaruh Tingkat Efisiensi Usaha Terhadap Profitabilitas Bank Perkreditan Rakyat

Dalam penelitian ini, tingkat efisiensi usaha diukur menggunakan rasio Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO). Berdasarkan hasil pengujian, tingkat efisiensi usaha yang berpengaruh terhadap profitabilitas Bank Perkreditan Rakyat. Hasil penelitian ini sejalan dengan penelitian Prastiyaningtyas (2010) dan penelitian Liyana (2011) yang menyatakan bahwa Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional berpengaruh negatif terhadap profitabilitas.

Apabila nilai rasio rendah maka nilai variabel akan semakin meningkat, sehingga keuntungan yang didapatkan akan semakin besar. Dalam penelitian ini, berdasarkan analisis data apabila nilai rasio tinggi maka tingkat efisiensi usaha meningkat, oleh karena itu profitabilitas juga akan meningkat. Tingkat efisiensi bank yang tinggi akan membuat aktivitas bank semakin efektif dalam menghasilkan keuntungan untuk menutupi biaya-biaya atas kerugian yang terjadi. Dalam hal ini bank mampu menekan biaya operasionalnya sehingga dapat mengurangi kerugian yang terjadi akibat tidak efisiennya bank dalam mengelola usaha. Sebaliknya, apabila bank tidak mampu menekan biaya operasionalnya

maka ada kemungkinan bank akan mengalami kerugian sehingga tingkat keuntungan yang didapat akan menurun.

2. Pengaruh Aspek Aktiva Produktif Terhadap Profitabilitas Bank Perkreditan Rakyat

Dalam penelitian ini, aktiva produktif diukur menggunakan rasio Non Performing Loan (NPL). Berdasarkan hasil pengujian, aktiva produktif tidak berpengaruh terhadap profitabilitas Bank Perkreditan Rakyat. Hasil penelitian ini tidak sejalan dengan penelitian Prastiyaningtyas (2010) dan Liyana (2011) yang menyatakan bahwa aktiva produktif yang diukur menggunakan rasio Non Performing Loan berpengaruh negatif terhadap profitabilitas.

Bisa jadi aktiva produktif tidak berpengaruh langsung terhadap profitabilitas. kemungkinan ada variabel lain yang mempengaruhi hubungan aktiva produktif dengan profitabilitas. Dalam hal ini, variabel yang mempengaruhi profitabilitas adalah rentabilitas dan tingkat efisiensi usaha.

3. Pengaruh Likuiditas Terhadap Profitabilitas Bank Perkreditan Rakyat Dalam penelitian ini, likuiditas diukur menggunakan rasio Loan to Deposit Ratio (LDR). Berdasarkan hasil pengujian, likuiditas yang diukur menggunakan rasio Loan to Deposit Ratio tidak berpengaruh terhadap profitabilitas Bank Perkreditan Rakyat.

Hasil penelitian ini tidak sejalan dengan penelitian Liyana (2011) yang menyatakan bahwa Loan to Deposit Ratio berpengaruh positif

terhadap profitabilitas, yang artinya jika nilai Loan to Deposit Ratio meningkat maka profitabilitas juga akan meningkat. Hasil penelitian Pratiyaningtyas (2010) menyatakan bahwa Loan to Deposit Ratio berpengaruh positif tetapi tidak signifikan, artinya semakin tinggi nilai Loan to Deposit Ratio suatu bank tidak menjadi tolok ukur keberhasilan manajemen bank untuk memperoleh keuntungan yang tinggi.

Likuiditas tidak berpengaruh terhadap profitabilitas. semakin tinggi atau semakin rendahnya nilai LDR atau nilai Likuiditas tidak menjadi tolok ukur keberhasilan bank dalam mencapai keuntungan yang tinggi. 4. Pengaruh Rentabilitas Terhadap Profitabilitas Bank Perkreditan Rakyat

Dalam penelitian ini, rentabilitas diukur menggunakan rasio Net Interest Margin (NIM). Berdasarkan hasil pengujian, rentabilitas yang diiukur menggunakan rasio Net Interest Margin berpengaruh terhadap profitabilitas Bank Perkreditan Rakyat. Hasil penelitian ini sejalan dengan penelitian Prastiyaningtyas (2010) yang menyatakan bahwa Net Interest Margin berpengaruh positif terhadap profitabilitas. Hal tersebut menunjukkan jika nilai rasio Net Interest Margin tinggi maka rentabilitas meningkat sehingga profitabilitas juga akan meningkat, karena semakin besar nilai rentabilitas maka kemungkinan bank mengalami masalah semakin kecil, sehingga profitabilitas akan meningkat.

5. Pengaruh Tingkat Kecukupan Modal Terhadap Profitabilitas Bank Perkreditan Rakyat

Dalam penelitian ini, tingkat kecukupan modal diukur menggunakan Capital Adequacy Ratio (CAR). Berdasarkan hasil pengujian, tingkat kecukupan modal yang diukur menggunakan Capital Adequacy Ratio tidak berpengaruh terhadap profitabilitas Bank Perkreditan Rakyat. Hasil penelitian ini tidak sejalan dengan penelitian Prastiyaningtyas (2010) dan Liyana (2011) yang menyatakan bahwa Capital Adequacy Ratio berpengaruh positif terhadap profitabilitas.

Tingkat kecukupan modal tidak berpengaruh terhadap profitabilitas. Semakin tinggi atau semakin rendahnya nilai rasio Capital Adequacy Ratio atau nilai tingkat kecukupan modal tidak menjadi pengaruh terhadap keberhasilan bank dalam memperoleh keuntungan yang tinggi.

70 BAB VI PENUTUP

A. Kesimpulan

Berdasarkan analisis data dan pembahasan pada penelitian ini dapat ditarik kesimpulan sebagai berikut :

1. Tingkat efisiensi usaha berpengaruh terhadap profitabilitas BPR. apabila nilai rasio tinggi maka tingkat efisiensi usaha meningkat, oleh karena itu profitabilitas juga akan meningkat. Tingkat efisiensi bank yang tinggi akan membuat aktivitas bank semakin efektif dalam menghasilkan keuntungan untuk menutupi biaya-biaya atas kerugian yang terjadi. Dalam hal ini bank mampu menekan biaya operasionalnya sehingga dapat mengurangi kerugian yang terjadi akibat tidak efisiennya bank dalam mengelola usaha. Sebaliknya, apabila bank tidak mampu menekan biaya operasionalnya maka ada kemungkinan bank akan mengalami kerugian sehingga tingkat keuntungan yang didapat akan menurun.

2. Aktiva produktif tidak berpengaruh terhadap profitabilitas BPR. Bisa jadi aktiva produktif tidak berpengaruh langsung terhadap profitabilitas. Bisa jadi ada variabel lain yang mempengaruhi hubungan aktiva produktif dengan profitabilitas. Dalam hal ini, variabel yang mempengaruhi profitabilitas adalah rentabilitas dan tingkat efisiensi usaha.

3. Likuiditas tidak berpengaruh terhadap profitabilitas BPR. Semakin tinggi atau semakin rendahnya nilai LDR atau nilai Likuiditas tidak menjadi tolok ukur keberhasilan bank dalam mencapai keuntungan yang tinggi.

4. Rentabilitas berpengaruh terhadap terhadap profitabilitas BPR. Hal tersebut menunjukkan jika nilai rasio Net Interest Margin tinggi maka rentabilitas meningkat sehingga profitabilitas juga akan meningkat, karena semakin besar nilai rentabilitas maka kemungkinan bank mengalami masalah semakin kecil, sehingga profitabilitas akan meningkat

5. Tingkat kecukupan modal tidak berpengaruh terhadap profitabilitas. Semakin tinggi atau semakin rendahnya nilai rasio Capital Adequacy Ratio atau nilai tingkat kecukupan modal tidak menjadi pengaruh terhadap keberhasilan bank dalam memperoleh keuntungan yang tinggi.

B. Keterbatasan Penelitian

Keterbatasan dari penelitian ini adalah tidak semua rasio keuangan diuji dalam penelitian ini. Rasio keuangan yang diuji dalam penelitian ini hanya rasio yang sering dipakai dalam penelitian – penelitian sebelumnya.

Penelitian ini menggunakan model regresi data panel dengan pendekatan koefisien tetap antar waktu dan individu (Common Effect). Pendekatan Common Effect memiliki kelemahan yaitu tidak memperhatikan dimensi individu maupun waktu. Diasumsikan bahwa perilaku antar perusahaan dan kurun waktu dianggap sama. Hasil analisis tidak sesuai dengan teori dan hipotesa, kemungkinan model regresi yang dipakai tidak sesuai.

Kriteria yang dimiliki Bank Perkreditan Rakyat beragam, sehingga membuat data menjadi beragam dan bisa membuat hasil analisis tidak sesuai dengan teori dan hipotesa.

C. Saran

Penelitian selanjutnya diharapkan dapat mempertimbangkan variabel lain yang relevan untuk mengukur kinerja bank serta menggunakan model regresi data panel selain pendekatan koefisien tetap antar waktu dan individu (Common Effect). Model regresi yang dipilih akan mempengaruhi hasil analisis penelitian.

Penelitian selanjutnya diharapkan memakai metode cluster untuk mengelompokkan data, sehingga data Bank Perkreditan Rakyat berada dalam kelompok yang sama, karena setiap Bank Perkreditan Rakyat memiliki karakteristik yang berbeda-beda.

DAFTAR PUSTAKA

Abdullah, M. Faisal. 2002. Manajemen Perbankan. Universitas Muhammadiyah Malang, Malang.

Budisantoso, Totok dan Nuritomo 2014. Bank dan Lembaga Keuangan Lain. Salemba Empat, Jakarta Selatan.

Danfar. http://dansite.wordpress.com

Dendawijaya, Lukman. 2000. Manajemen Perbankan. Ghalia Indonesia, Jakarta Selatan.

Effendi, Nury dan Maman Setiawan. 2014. Ekonometrika – Pendekatan Teori dan Terapan. Salemba Empat, Jakarta.

Ghozali, Imam. 2006. Analisis Multivariate Lanjutan dengan Program SPSS. Edisi Pertama. Badan Penerbit Universitas Diponegoro, Semarang.

Ghozali, Imam. 2006. Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program SPSS. Cetakan Keempat. Badan Penerbit Universitas Diponegoro, Semarang. Hanafi, Mamduh M. dan Abdulah Halim. 2005. Analisis Laporan Keuangan. UPP

AMP YKPN, Yogyakarta.

Jogiyanto, Hartono. Metodologi Penelitian Bisnis, Salah Kaprah dan Pengalaman – Pengalaman. Edisi Keenam. BPFE, Yogyakarta.

Liyana. 2011. “Analisis Kinerja dan Prediksi Profitabilitas Sektor Perbankan yang Go Public di Bursa Efek Indonesia”. Skripsi. Universitas Pasundan, Bandung.

Marganingsih, Elizabeth Tri Rejeki. 2008. “Pengaruh Kredit Macet Terhadap Profitabilitas Bank : Studi Kasus pada PT Bank DKI”. Skripsi Tidak Dipublikasikan. Universitas Sanata Dharma, Yogyakarta.

Munawir, M. 1997. Analisa Laporan Keuangan. Liberty, Yogyakarta.

Prastiyaningtyas, Fitriani. 2010. “Faktor-Faktor yang mempengaruhi Profitabilitas Perbankan :Studi pada Bank Umum Go Public yang Listed di Bursa Efek Indonesia tahun 2005-2008”.Skripsi. Universitas Diponegoro, Semarang. Prastowo, Dwi dan Rifka Julianty. 2002. Analisis Laporan Keuangan, Konsep dan

Santoso, Purbayu Budi dan Muliawan Hamdani. 2007. Statistika Deskriptif dalam Bidang Ekonomi dan Niaga. Penerbit Erlangga, Jakarta.

Santoso, Singgih. 2014. Statistik Parametrik : Konsep dan Aplikasi dengan SPSS. Edisi Revisi. PT Elex Media Komputindo, Jakarta.

Siamat, Dahlan. 2005. Manajemen Lembaga Keuangan. Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia, Jakarta.

Sugiarto, Dergibson Siagian. 2006. Metode Statistika untuk Bisnis dan Ekonomi. PT Gramedia Pustaka Utama, Jakarta.

Sugiyono. 1999. Metode Penelitian Bisnis. CV Alfabeta, Bandung.

Sumarni, Murti dan Salamah Wahyuni. 2006. Metodologi Penelitian Bisnis. Penerbit ANDI, Yogyakarta.

Surat Edaran Bank Indonesia no.15/29/DKBU tanggal 31 Juli 2013 Tentang Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan Publikasi Bank Perkreditan Rakyat.

Surat Edaran Bank Indonesia no.8/28/DPBPR tanggal 12 Desember 2006 Perihal Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Perkreditan Rakyat.

Taswan. 2006. Manajemen Perbankan – Konsep, Teknik dan Aplikasi. UPP STIM YKPN, Yogyakarta.

Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 7 Tahun 1992 Tentang Perbankan Sebagaimana telah diubah dengan Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998.

Utomo, Andri Priyo. 2008. “Pengaruh Non Performing Loan terhadap Kinerja Keuangan Bank Berdasarkan Rasio Likuiditas, Rasio Solvabilitas, dan Rasio Profitabilitas pada PT Bank Mandiri (Persero), Tbk”. Jurnal. Program Pasca Sarjana Universitas Gunadarma, Jakarta.

Uyanto, Stanislaus S. 2009. Pedoman Analisis Data dengan SPSS. Graha Ilmu, Yogyakarta.

Wardiah, Mia Lasmi. 2013. Dasar – Dasar Perbankan. CV Pustaka Setia, Bandung.

Widarjono, Agus. 2013. Ekonometrika – Pengantar dan Aplikasinya Disertai Panduan EViews. Edisi Keempat. UPP STIM YKPN, Yogyakarta.

76 Lampiran 1. Hasil Perhitungan Rasio POBO (Tingkat Efisiensi Usaha)

No Nama BPR 2012 2013 2014

tw1 tw2 tw3 tw4 tw1 tw2 tw3 tw4 tw1 tw2 tw3 tw4 1 PT. BPR Chandra Muktiartha 1.28 1.36 1.34 1.33 1.26 1.34 1.38 1.39 1.23 1.28 1.30 1.23 2 PT BPR Swadharma Artha Nusa 1.23 1.24 1.20 1.19 1.20 0.90 0.96 1.03 1.14 1.41 1.33 1.15 3 PT. BPR Kartikaartha Kencanajaya 1.18 1.45 1.36 1.32 1.13 1.34 1.38 1.35 1.45 1.33 1.32 1.35 4 PT. BPR Artha Parama 1.07 1.10 1.10 1.16 1.33 1.27 1.28 1.25 1.22 1.23 1.25 1.25 5 PT. BPR Arga Tata 1.02 0.88 0.92 0.97 1.10 1.05 1.08 1.08 1.06 1.10 1.10 1.12 6 PT. BPR Nusamba Banguntapan 1.05 1.06 1.08 1.10 1.13 1.13 1.13 1.12 1.12 1.10 1.09 1.08 7 PD. BPR Bank Bantul 1.15 1.15 1.18 1.12 1.22 1.19 1.26 1.27 1.35 1.28 1.20 1.23 8 PT. BPR Kurnia Sewon 1.30 1.34 1.28 1.27 1.25 1.30 1.25 1.33 1.25 1.27 1.27 1.28 9 PT. BPR Tandu Artha 0.90 0.95 0.95 0.99 0.81 0.86 0.86 0.81 0.90 0.94 1.03 0.95 10 PT. BPR Arum Mandiri Melati 1.33 1.30 1.24 1.23 1.10 0.54 0.66 0.67 0.67 0.73 0.88 1.02 11 PT. BPR Agra Arthaka Mulya 1.12 0.90 1.11 1.12 1.16 1.15 1.08 1.12 1.12 1.12 1.14 0.95 12 PD BPR Bank Daerah Gunungkidul 1.32 1.29 1.28 1.27 1.25 1.25 1.26 1.25 1.23 1.23 1.22 1.22 13 PT. BPR Ukabima Nindya Raharja 1.08 1.11 1.13 1.15 1.14 1.17 1.18 1.20 1.18 1.20 1.19 1.15 14 PT. BPR Nusamba Temon 1.07 1.09 1.10 1.11 1.19 1.19 1.18 1.19 1.19 1.18 0.00 1.14 15 PD. BPR BP Kulon Progo 1.28 1.26 1.23 1.23 1.15 1.20 1.21 1.23 1.25 1.25 1.25 1.22 16 PT. BPR Shinta Putra Pengasih 1.10 1.19 1.12 1.09 1.02 1.08 1.08 1.10 1.11 1.10 1.10 1.09 17 PT BPR Dewa Arthaka Mulya 1.05 1.05 1.03 1.00 0.74 0.85 0.80 0.88 0.95 1.02 1.03 1.05 18 PT. BPR Artha Sumber Arum 1.23 1.20 1.20 1.14 1.16 1.13 1.13 1.11 1.10 1.10 1.03 1.04 19 PT. BPR Panca Arta Monjali 0.91 1.03 1.05 1.04 0.91 1.03 1.05 1.04 1.06 1.09 1.12 1.11 20 PT. BPR Karangwaru Pratama 1.31 1.32 1.33 1.36 1.32 1.31 1.29 1.27 1.25 1.23 1.23 1.25

77 21 PT. BPR Artha Mlatiindah 1.70 1.77 1.77 1.69 1.67 1.77 1.76 1.67 1.67 1.56 1.59 1.54

22 PT. BPR Arta Yogyakarta 0.94 1.04 1.03 1.04 1.08 1.21 1.18 1.28 1.33 1.19 1.19 1.28 23 PT. BPR Mlati Pundi Artha 0.99 1.07 1.07 1.07 1.13 1.10 1.09 1.18 1.09 1.11 1.14 1.12 24 PT. BPR Sindu Adi 1.14 1.16 1.14 1.14 1.11 1.13 0.76 0.95 0.91 0.90 1.14 0.88 25 PT. BPR Berlian Bumi Arta 1.04 1.10 1.09 1.09 1.05 1.09 1.12 1.18 1.18 1.10 1.10 1.06 26 PT. BPR Artajaya Bhaktimulia 1.01 1.02 1.01 1.04 1.01 1.07 1.12 1.12 1.11 1.11 1.11 1.14 27 PT. BPR Danagung Abadi 1.17 1.20 1.18 1.20 1.23 1.20 1.18 1.20 1.23 1.23 1.23 1.20 28 PT. BPR Restu Mandiri Makmur 0.88 1.07 1.22 1.22 1.46 1.20 1.02 1.06 1.03 1.10 1.32 1.45 29 PT. BPR Danagung Ramulti 1.17 1.17 1.20 1.20 1.19 1.13 1.12 1.19 1.20 1.25 1.19 1.25 30 PT. BPR Wijayamulya Santosa 1.21 1.04 1.06 1.12 1.15 1.10 1.16 1.19 1.20 1.25 1.20 1.18 31 PT. BPR Danagung Bakti 1.30 1.26 1.28 1.31 1.24 1.25 1.27 1.28 1.30 1.28 1.28 1.28 32 PT. BPR Redjo Bhawono 0.31 0.51 0.60 0.62 0.88 0.69 0.77 0.78 0.78 0.89 0.93 1.00 33 PT. BPR Shinta Daya 1.19 1.25 1.24 1.22 1.21 1.25 1.26 1.27 1.27 1.27 1.27 1.27 34 PD. BPR Bank Sleman 1.28 1.33 1.31 1.33 1.35 1.38 1.39 1.35 1.39 1.41 1.41 1.39 35 PT. BPR Bhakti Daya Ekonomi 1.16 1.18 1.19 1.20 1.20 1.18 1.16 1.19 1.19 1.19 1.19 1.20 36 PT. BPR Universitas Gajah Mada 1.03 1.04 1.10 1.09 1.16 1.20 1.22 1.28 1.35 1.35 1.41 1.35 37 PT BPR Mataram Mitra Manunggal 0.92 0.97 0.97 0.94 0.93 0.96 0.99 0.93 0.79 0.86 0.88 0.84 38 PT BPR Walet Jaya Abadi 0.97 0.98 1.01 1.03 0.95 0.62 0.73 0.79 1.04 1.08 1.12 1.15 39 PT. BPR Artha Berkah Cemerlang 0.96 0.84 0.94 0.97 1.12 1.14 1.18 1.18 1.15 1.14 1.11 1.14 40 PT BPR Lestari Darmo Mulyo 1.48 1.30 1.38 1.36 1.32 1.30 1.29 1.25 1.25 1.22 1.18 1.09 41 PD. BPR Bank Jogja Kota

Yogyakarta 1.26 1.28 1.28 1.25 1.37 1.31 1.30 1.28 1.30 1.27 1.28 1.30 42 PT BPR Madani Sejahtera Abadi 1.14 1.19 1.11 1.26 1.17 1.21 1.30 1.33 1.33 1.35 1.28 1.27

78 Lampiran 2. Hasil Perhitungan Rasio (1 / Non Performing Loan) (Aktiva Produktif)

No Nama BPR 2012 2013 2014 tw1 tw2 tw3 tw4 tw1 tw2 tw3 tw4 tw1 tw2 tw3 tw4 1 PT. BPR Chandra Muktiartha 14.86 15.34 11.39 20.00 12.50 12.50 16.67 20.00 10.00 14.29 12.50 20.00 2 PT BPR Swadharma Artha Nusa 7.67 10.34 10.22 12.50 9.09 7.14 9.09 11.11 12.50 12.50 10.00 20.00 3 PT. BPR Kartikaartha Kencanajaya 17.39 19.57 9.36 25.00 100.00 100.00 100.00 100.00 25.00 16.67 16.67 25.00 4 PT. BPR Artha Parama 26.88 20.08 30.12 50.00 33.33 33.33 33.33 25.00 20.00 14.29 14.29 14.29 5 PT. BPR Arga Tata 7.31 7.02 8.13 11.11 12.50 14.29 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00 100.00 6 PT. BPR Nusamba Banguntapan 20.49 20.88 16.69 25.00 25.00 25.00 25.00 33.33 25.00 33.33 25.00 33.33 7 PD. BPR Bank Bantul 11.88 10.89 10.88 33.33 25.00 16.67 16.67 25.00 25.00 12.50 25.00 25.00 8 PT. BPR Kurnia Sewon 13.89 16.86 9.04 16.67 33.33 100.00 100.00 0.00 16.67 20.00 14.29 33.33 9 PT. BPR Tandu Artha 7.29 7.46 6.59 5.00 3.70 3.85 4.55 5.00 4.55 5.56 8.33 14.29 10 PT. BPR Arum Mandiri Melati 11.61 9.13 6.92 6.25 5.00 6.67 8.33 14.29 11.11 6.67 5.56 4.76 11 PT. BPR Agra Arthaka Mulya 19.34 22.78 20.00 33.33 25.00 16.67 16.67 25.00 20.00 25.00 14.29 5.26 12 PD BPR Bank Daerah Gunungkidul 23.20 22.62 20.28 25.00 20.00 33.33 33.33 33.33 20.00 33.33 33.33 50.00 13 PT. BPR Ukabima Nindya Raharja 5.42 6.78 6.65 10.00 12.50 10.00 11.11 12.50 12.50 16.67 14.29 16.67 14 PT. BPR Nusamba Temon 27.70 36.36 52.63 100.00 50.00 50.00 50.00 100.00 50.00 33.33 20.00 25.00 15 PD. BPR BP Kulon Progo 19.31 23.36 21.60 50.00 33.33 50.00 50.00 50.00 33.33 20.00 20.00 25.00

79 16 PT. BPR Shinta Putra

Pengasih 6.93 7.79 7.17 12.50 12.50 14.29 16.67 20.00 20.00 25.00 25.00 33.33 17 PT BPR Dewa Arthaka

Mulya 7.72 8.56 6.23 5.56 4.76 6.25 7.14 7.14 7.14 4.55 5.56 5.26

18 PT. BPR Artha Sumber Arum 12.87 9.05 8.61 16.67 12.50 11.11 8.33 8.33 10.00 9.09 10.00 14.29 19 PT. BPR Panca Arta Monjali 7.50 14.29 15.02 16.67 20.00 25.00 25.00 33.33 33.33 33.33 33.33 50.00 20 PT. BPR Karangwaru

Pratama 20.24 14.41 20.28 100.00 50.00 50.00 33.33 50.00 33.33 16.67 20.00 25.00 21 PT. BPR Artha Mlatiindah 36.63 44.05 41.49 50.00 100.00 100.00 100.00 100.00 50.00 33.33 33.33 50.00 22 PT. BPR Arta Yogyakarta 8.59 8.78 6.41 8.33 8.33 12.50 12.50 14.29 14.29 12.50 14.29 20.00 23 PT. BPR Mlati Pundi Artha 14.93 18.45 22.12 100.00 50.00 33.33 50.00 100.00 25.00 25.00 33.33 25.00 24 PT. BPR Sindu Adi 6.62 8.59 8.02 10.00 11.11 10.00 4.35 5.26 4.17 5.88 6.67 5.88 25 PT. BPR Berlian Bumi Arta 17.57 12.27 8.28 16.67 16.67 25.00 16.67 50.00 50.00 33.33 25.00 25.00 26 PT. BPR Artajaya Bhaktimulia 2.61 3.68 3.98 4.76 6.25 6.67 8.33 14.29 10.00 6.25 7.69 7.14 27 PT. BPR Danagung Abadi 19.57 17.79 18.08 50.00 33.33 16.67 33.33 33.33 25.00 25.00 20.00 20.00 28 PT. BPR Restu Mandiri Makmur 10.99 48.54 13.25 33.33 4.17 3.33 5.00 5.88 6.25 9.09 11.11 14.29 29 PT. BPR Danagung Ramulti 11.38 9.50 8.42 33.33 16.67 12.50 14.29 25.00 20.00 20.00 20.00 25.00 30 PT. BPR Wijayamulya Santosa 11.27 13.21 9.91 20.00 20.00 25.00 33.33 33.33 25.00 25.00 25.00 33.33 31 PT. BPR Danagung Bakti 16.75 16.37 16.47 33.33 25.00 25.00 20.00 25.00 14.29 20.00 33.33 33.33 32 PT. BPR Redjo Bhawono 2.19 2.24 2.57 3.23 3.33 4.76 4.76 7.14 8.33 20.00 25.00 50.00 33 PT. BPR Shinta Daya 22.78 23.64 26.18 50.00 100.00 50.00 50.00 100.00 50.00 50.00 50.00 33.33 34 PD. BPR Bank Sleman 109.89 117.65 126.58 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100.00 35 PT. BPR Bhakti Daya 31.85 35.09 45.05 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00

80 Ekonomi 36 PT. BPR Universitas Gajah Mada 9.56 10.49 14.29 0.00 14.29 25.00 25.00 33.33 25.00 20.00 16.67 20.00 37 PT BPR Mataram Mitra Manunggal 6.51 7.25 7.73 9.09 9.09 9.09 11.11 12.50 10.00 7.14 8.33 14.29

38 PT BPR Walet Jaya Abadi 19.46 20.96 12.36 12.50 12.50 10.00 12.50 11.11 11.11 11.11 16.67 16.67 39 PT. BPR Artha Berkah

Cemerlang 8.57 8.38 9.41 12.50 12.50 16.67 10.00 16.67 8.33 11.11 14.29 25.00 40 PT BPR Lestari Darmo

Mulyo 22.37 20.83 16.67 25.00 11.11 14.29 14.29 16.67 20.00 14.29 16.67 12.50 41 PD. BPR Bank Jogja Kota

Yogyakarta 59.52 61.35 62.11 0.00 100.00 100.00 50.00 50.00 50.00 100.00 100.00 100.00 42 PT BPR Madani Sejahtera

81 Lampiran 3. Hasil Perhitungan Rasio (1 / Loan to Deposit Ratio ) (Likuiditas)

No Nama BPR 2012 2013 2014

tw1 tw2 tw3 tw4 tw1 tw2 tw3 tw4 tw1 tw2 tw3 tw4 1 PT. BPR Chandra Muktiartha 0.93 0.96 0.93 1.23 1.10 1.05 1.16 1.18 1.10 1.01 1.20 1.12 2 PT BPR Swadharma Artha Nusa 1.09 1.06 1.03 1.39 1.49 1.39 1.32 1.20 1.22 1.19 1.11 1.14 3 PT. BPR Kartikaartha Kencanajaya 1.09 1.12 0.59 1.82 1.43 1.54 1.56 1.56 1.72 1.37 1.25 1.25 4 PT. BPR Artha Parama 0.63 0.72 0.77 1.22 1.19 1.16 1.23 1.35 1.47 1.30 1.45 1.45 5 PT. BPR Arga Tata 0.90 0.90 0.96 1.12 1.20 1.09 1.33 1.52 1.54 1.52 1.22 1.64 6 PT. BPR Nusamba Banguntapan 1.05 1.01 1.00 1.32 1.25 1.12 1.16 1.16 1.16 1.14 1.15 1.32 7 PD. BPR Bank Bantul 1.07 1.11 1.14 1.19 1.12 1.07 1.11 1.11 1.03 1.10 1.08 1.11 8 PT. BPR Kurnia Sewon 0.99 0.98 0.95 1.23 1.23 0.99 1.10 1.10 1.11 1.15 1.15 1.27 9 PT. BPR Tandu Artha 0.93 1.00 0.93 1.44 1.43 1.53 1.29 0.99 1.14 1.05 1.12 1.15 10 PT. BPR Arum Mandiri Melati 0.93 0.94 1.00 1.01 1.05 0.94 1.01 0.93 0.99 1.02 1.02 1.16 11 PT. BPR Agra Arthaka Mulya 1.43 1.00 1.00 1.14 1.12 1.11 1.05 1.02 1.10 1.05 1.08 1.05 12 PD BPR Bank Daerah Gunungkidul 1.10 1.11 1.04 1.19 1.15 1.19 1.14 1.19 1.15 1.06 1.09 1.11 13 PT. BPR Ukabima Nindya Raharja 0.94 0.95 0.87 1.16 1.16 1.14 1.01 0.93 1.03 0.97 0.93 0.92 14 PT. BPR Nusamba Temon 1.04 1.10 1.07 1.18 1.19 1.05 1.19 1.22 1.19 1.16 0.00 1.22 15 PD. BPR BP Kulon Progo 1.17 1.07 1.08 1.19 1.11 1.08 1.12 1.27 1.11 1.11 1.15 1.25 16 PT. BPR Shinta Putra Pengasih 0.95 0.97 0.93 1.16 1.15 1.14 1.14 1.23 1.22 1.08 1.14 1.20 17 PT BPR Dewa Arthaka Mulya 0.67 0.73 0.77 1.48 1.45 1.27 1.18 1.20 1.15 1.22 1.12 1.32 18 PT. BPR Artha Sumber Arum 0.91 0.94 0.90 1.14 1.12 1.20 1.14 1.12 1.14 1.14 1.18 1.33 19 PT. BPR Panca Arta Monjali 0.75 0.80 0.80 1.34 1.34 1.25 1.21 1.27 1.20 1.16 1.22 1.18 20 PT. BPR Karangwaru Pratama 1.00 1.01 1.00 1.18 1.10 1.08 1.10 1.12 1.09 1.16 1.25 1.28

82 21 PT. BPR Artha Mlatiindah 0.79 0.88 0.80 1.66 1.83 1.68 1.60 1.64 1.69 1.59 1.59 1.67

22 PT. BPR Arta Yogyakarta 0.85 0.89 0.93 1.35 1.41 1.43 1.39 1.41 1.52 1.33 1.37 1.32 23 PT. BPR Mlati Pundi Artha 0.96 0.84 0.85 1.27 1.28 1.40 1.34 1.33 1.27 1.27 1.19 1.30 24 PT. BPR Sindu Adi 0.97 2.05 1.03 1.13 1.15 1.10 1.08 1.23 1.25 1.27 1.20 1.19 25 PT. BPR Berlian Bumi Arta 0.62 0.68 0.60 1.84 1.77 1.71 1.50 1.28 1.37 1.23 1.15 1.20 26 PT. BPR Artajaya Bhaktimulia 0.81 0.94 0.91 1.40 1.51 1.36 1.43 1.52 1.54 1.10 1.20 1.33 27 PT. BPR Danagung Abadi 0.81 0.82 0.90 1.27 1.27 1.23 1.17 1.19 1.22 1.20 1.19 1.35 28 PT. BPR Restu Mandiri Makmur 1.02 0.94 1.04 1.07 1.27 1.13 1.08 1.27 1.09 1.14 1.00 1.08 29 PT. BPR Danagung Ramulti 0.85 0.88 0.76 1.46 1.43 1.36 1.34 1.37 1.35 1.33 1.32 1.33 30 PT. BPR Wijayamulya Santosa 0.68 0.72 0.76 1.54 1.34 1.18 1.07 1.11 1.15 1.23 1.33 1.54 31 PT. BPR Danagung Bakti 0.81 0.82 0.90 1.30 1.26 0.00 1.19 1.22 1.22 1.23 1.18 1.18 32 PT. BPR Redjo Bhawono 1.07 1.11 1.14 1.10 1.18 1.11 1.25 1.41 1.52 1.08 1.16 1.12 33 PT. BPR Shinta Daya 1.01 1.01 0.98 1.15 1.09 1.08 1.08 1.11 1.08 1.06 1.06 1.11 34 PD. BPR Bank Sleman 1.15 1.13 1.09 1.24 1.16 1.13 1.17 1.23 1.16 1.12 1.15 1.19 35 PT. BPR Bhakti Daya Ekonomi 0.89 0.91 0.90 1.29 1.30 1.23 1.17 1.20 1.16 1.15 1.16 1.30 36 PT. BPR Universitas Gajah Mada 0.92 0.92 0.99 1.13 1.25 1.22 1.18 1.25 1.25 1.16 1.11 1.09 37 PT BPR Mataram Mitra Manunggal 0.78 0.78 0.83 1.45 1.53 1.40 1.40 1.49 1.56 1.59 1.89 1.96 38 PT BPR Walet Jaya Abadi 0.81 0.93 0.93 1.26 1.34 1.06 1.24 1.23 1.15 1.15 1.11 1.11 39 PT. BPR Artha Berkah Cemerlang 1.00 1.13 1.08 1.06 1.03 0.98 0.99 1.09 0.97 0.96 0.97 1.06 40 PT BPR Lestari Darmo Mulyo 1.08 1.05 0.98 1.21 1.29 1.27 1.25 1.28 1.22 1.15 1.16 1.28 41 PD. BPR Bank Jogja Kota

Yogyakarta 1.10 1.09 1.08 1.12 1.06 1.08 1.08 1.14 1.09 1.05 1.06 1.16 42 PT BPR Madani Sejahtera Abadi 0.97 0.91 0.94 1.10 1.17 1.10 1.07 1.09 1.06 1.06 1.14 1.11

83 Lampiran 4. Hasil Perhitungan Rasio Net Interest Margin (Rentabilitas)

No Nama BPR Tahun 2012 Tahun 2013 Tahun 2014

tw1 tw2 tw3 tw4 tw1 tw2 tw3 tw4 tw1 tw2 tw3 tw4 1 PT. BPR Chandra Muktiartha 0.03 0.06 0.08 0.10 0.03 0.06 0.08 0.11 0.03 0.05 0.07 0.10 2 PT BPR Swadharma Artha Nusa 0.03 0.08 0.11 0.15 0.04 0.07 0.10 0.15 0.04 0.08 0.13 0.17 3 PT. BPR Kartikaartha Kencanajaya 0.02 0.04 0.06 0.09 0.02 0.05 0.08 0.13 0.03 0.05 0.08 0.13 4 PT. BPR Artha Parama 0.02 0.04 0.06 0.07 0.02 0.05 0.06 0.07 0.02 0.02 0.06 0.08 5 PT. BPR Arga Tata 0.03 0.06 0.10 0.14 0.04 0.09 0.11 0.13 0.03 0.06 0.11 0.10 6 PT. BPR Nusamba Banguntapan 0.03 0.06 0.09 0.13 0.04 0.07 0.10 0.13 0.03 0.06 0.10 0.12 7 PD. BPR Bank Bantul 0.02 0.04 0.06 0.08 0.02 0.05 0.08 0.11 0.03 0.05 0.07 0.09 8 PT. BPR Kurnia Sewon 0.03 0.07 0.10 0.13 0.03 0.07 0.09 0.14 0.03 0.06 0.09 0.11 9 PT. BPR Tandu Artha 0.02 0.05 0.08 0.09 0.01 0.03 0.06 0.13 0.03 0.06 0.10 0.13 10 PT. BPR Arum Mandiri Melati 0.03 0.06 0.10 0.12 0.03 0.06 0.09 0.12 0.03 0.06 0.09 0.11 11 PT. BPR Agra Arthaka Mulya 0.03 0.06 0.09 0.12 0.03 0.06 0.09 0.13 0.03 0.06 0.09 0.12 12 PD BPR Bank Daerah Gunungkidul 0.02 0.04 0.06 0.08 0.02 0.04 0.06 0.09 0.02 0.05 0.06 0.08 13 PT. BPR Ukabima Nindya Raharja 0.03 0.06 0.09 0.11 0.03 0.06 0.08 0.13 0.04 0.07 0.11 0.14 14 PT. BPR Nusamba Temon 0.05 0.09 0.14 0.20 0.05 0.10 0.16 0.20 0.05 0.10 0.13 0.17 15 PD. BPR BP Kulon Progo 0.03 0.05 0.06 0.09 0.02 0.04 0.06 0.08 0.02 0.04 0.06 0.07 16 PT. BPR Shinta Putra Pengasih 0.02 0.05 0.07 0.09 0.02 0.04 0.07 0.09 0.02 0.05 0.08 0.10 17 PT BPR Dewa Arthaka Mulya 0.02 0.04 0.07 0.10 0.02 0.04 0.07 0.12 0.03 0.06 0.09 0.13 18 PT. BPR Artha Sumber Arum 0.02 0.05 0.08 0.10 0.03 0.04 0.07 0.12 0.03 0.05 0.07 0.10 19 PT. BPR Panca Arta Monjali 0.02 0.06 0.09 0.12 0.03 0.06 0.09 0.15 0.03 0.07 0.10 0.14 20 PT. BPR Karangwaru Pratama 0.04 0.07 0.11 0.15 0.04 0.07 0.11 0.19 0.04 0.08 0.12 0.16

84 21 PT. BPR Artha Mlatiindah 0.03 0.06 0.08 0.11 0.03 0.06 0.08 0.13 0.03 0.06 0.09 0.12

22 PT. BPR Arta Yogyakarta 0.03 0.06 0.09 0.12 0.03 0.06 0.09 0.13 0.04 0.07 0.10 0.14 23 PT. BPR Mlati Pundi Artha 0.03 0.05 0.08 0.11 0.03 0.05 0.08 0.13 0.03 0.07 0.10 0.14 24 PT. BPR Sindu Adi 0.02 0.05 0.08 0.10 0.03 0.06 0.08 0.10 0.02 0.04 0.07 0.08 25 PT. BPR Berlian Bumi Arta 0.03 0.06 0.10 0.13 0.03 0.06 0.10 0.17 0.03 0.06 0.09 0.11 26 PT. BPR Artajaya Bhaktimulia 0.03 0.05 0.08 0.11 0.02 0.05 0.09 0.14 0.02 0.06 0.10 0.14 27 PT. BPR Danagung Abadi 0.03 0.06 0.08 0.10 0.03 0.06 0.08 0.12 0.03 0.06 0.08 0.10 28 PT. BPR Restu Mandiri Makmur 0.04 0.07 0.09 0.14 0.02 0.05 0.09 0.14 0.03 0.07 0.12 0.14 29 PT. BPR Danagung Ramulti 0.03 0.06 0.10 0.10 0.02 0.04 0.07 0.10 0.03 0.06 0.08 0.10 30 PT. BPR Wijayamulya Santosa 0.03 0.05 0.08 0.11 0.03 0.07 0.11 0.17 0.04 0.08 0.11 0.13 31 PT. BPR Danagung Bakti 0.03 0.06 0.09 0.11 0.03 0.05 0.08 0.12 0.03 0.06 0.09 0.11 32 PT. BPR Redjo Bhawono 0.01 0.05 0.08 0.10 0.02 0.05 0.07 0.12 0.02 0.05 0.06 0.08 33 PT. BPR Shinta Daya 0.02 0.05 0.07 0.09 0.03 0.05 0.07 0.10 0.02 0.05 0.07 0.09 34 PD. BPR Bank Sleman 0.02 0.04 0.06 0.07 0.02 0.05 0.06 0.09 0.02 0.05 0.07 0.08 35 PT. BPR Bhakti Daya Ekonomi 0.02 0.04 0.06 0.08 0.02 0.04 0.05 0.07 0.02 0.04 0.06 0.07 36 PT. BPR Universitas Gajah Mada 0.02 0.04 0.06 0.09 0.02 0.05 0.07 0.10 0.03 0.06 0.09 0.11 37 PT BPR Mataram Mitra Manunggal 0.03 0.06 0.09 0.12 0.03 0.06 0.09 0.12 0.03 0.05 0.07 0.10 38 PT BPR Walet Jaya Abadi 0.02 0.06 0.09 0.12 0.03 0.01 0.03 0.07 0.03 0.06 0.08 0.11 39 PT. BPR Artha Berkah Cemerlang 0.03 0.06 0.09 0.13 0.03 0.06 0.09 0.12 0.03 0.06 0.08 0.12 40 PT BPR Lestari Darmo Mulyo 0.03 0.06 0.08 0.11 0.02 0.05 0.08 0.12 0.03 0.06 0.08 0.10 41 PD. BPR Bank Jogja Kota

Yogyakarta 0.02 0.04 0.06 0.08 0.02 0.04 0.06 0.09 0.02 0.04 0.06 0.08 42 PT BPR Madani Sejahtera Abadi 0.02 0.05 0.06 0.10 0.02 0.04 0.07 0.10 0.03 0.05 0.08 0.10

85 Lampiran 5. Hasil Perhitungan Rasio Capital Adequacy Ratio (Tingkat Kecukupan Modal)

No Nama BPR Tahun 2012 Tahun 2013 Tahun 2014

tw1 tw2 tw3 tw4 tw1 tw2 tw3 tw4 tw1 tw2 tw3 tw4 1 PT. BPR Chandra Muktiartha 0.10 0.12 0.12 0.12 0.12 0.13 0.13 0.12 0.15 0.14 0.12 0.11 2 PT BPR Swadharma Artha Nusa 0.26 0.28 0.29 0.38 0.38 0.36 0.37 0.36 0.36 0.37 0.37 0.36 3 PT. BPR Kartikaartha Kencanajaya 0.24 0.23 0.48 0.44 0.41 0.51 0.51 0.58 0.68 0.53 0.52 0.58 4 PT. BPR Artha Parama 0.13 0.13 0.12 0.12 0.12 0.12 0.11 0.11 0.13 0.12 0.15 0.14 5 PT. BPR Arga Tata 0.13 0.11 0.13 0.17 0.17 0.18 0.19 0.18 0.17 0.17 0.18 0.16 6 PT. BPR Nusamba Banguntapan 0.10 0.10 0.11 0.13 0.13 0.13 0.14 0.13 0.14 0.14 0.14 0.13 7 PD. BPR Bank Bantul 0.21 0.23 0.23 0.32 0.24 0.32 0.37 0.33 0.34 0.38 0.43 0.34 8 PT. BPR Kurnia Sewon 0.16 0.15 0.15 0.17 0.15 0.13 0.12 0.20 0.12 0.12 0.12 0.13 9 PT. BPR Tandu Artha 0.11 0.11 0.10 0.13 0.13 0.13 0.12 0.11 0.11 0.12 0.12 0.10 10 PT. BPR Arum Mandiri Melati 0.13 0.12 0.13 0.15 0.16 0.05 0.06 0.04 0.05 0.05 0.05 0.09 11 PT. BPR Agra Arthaka Mulya 0.09 0.09 0.09 0.11 0.10 0.10 0.10 0.11 0.12 0.11 0.11 0.11 12 PD BPR Bank Daerah Gunungkidul 0.21 0.20 0.20 0.22 0.29 0.29 0.32 0.33 0.35 0.31 0.24 0.25 13 PT. BPR Ukabima Nindya Raharja 0.15 0.13 0.13 0.16 0.17 0.14 0.14 0.13 0.15 0.15 0.17 0.15 14 PT. BPR Nusamba Temon 0.15 0.14 0.15 0.17 0.17 0.17 0.20 0.19 0.17 0.20 0.00 0.20 15 PD. BPR BP Kulon Progo 0.17 0.14 0.13 0.19 0.21 0.19 0.17 0.16 0.14 0.13 0.15 0.14 16 PT. BPR Shinta Putra Pengasih 0.07 0.09 0.07 0.10 0.10 0.11 0.11 0.13 0.13 0.12 0.12 0.12 17 PT BPR Dewa Arthaka Mulya 0.16 0.16 0.17 0.20 0.16 0.11 0.10 0.08 0.12 0.12 0.12 0.40 18 PT. BPR Artha Sumber Arum 0.10 0.10 0.12 0.13 0.14 0.14 0.12 0.13 0.14 0.13 0.13 0.14 19 PT. BPR Panca Arta Monjali 0.10 0.11 0.11 0.12 0.11 0.13 0.11 0.12 0.12 0.12 0.13 0.13 20 PT. BPR Karangwaru Pratama 0.09 0.13 0.14 0.16 0.12 0.12 0.12 0.13 0.13 0.17 0.18 0.19

86 21 PT. BPR Artha Mlatiindah 0.44 0.40 0.42 0.39 0.44 0.43 0.40 0.41 0.46 0.44 0.44 0.45

22 PT. BPR Arta Yogyakarta 0.12 0.14 0.14 0.16 0.20 0.20 0.21 0.24 0.27 0.25 0.27 0.27 23 PT. BPR Mlati Pundi Artha 0.13 0.12 0.13 0.14 0.15 0.16 0.16 0.16 0.16 0.14 0.15 0.15 24 PT. BPR Sindu Adi 0.14 0.13 0.13 0.14 0.15 0.12 0.07 0.14 0.13 0.14 0.13 0.11 25 PT. BPR Berlian Bumi Arta 0.15 0.14 0.17 0.15 0.16 0.14 0.15 0.14 0.15 0.14 0.14 0.15 26 PT. BPR Artajaya Bhaktimulia 0.33 0.30 0.31 0.35 0.35 0.34 0.35 0.36 0.31 0.27 0.31 0.33 27 PT. BPR Danagung Abadi 0.10 0.11 0.10 0.11 0.12 0.11 0.11 0.11 0.12 0.12 0.12 0.13 28 PT. BPR Restu Mandiri Makmur 0.09 0.13 0.13 0.15 0.22 0.25 0.26 0.30 0.30 0.13 0.29 0.26 29 PT. BPR Danagung Ramulti 0.12 0.12 0.14 0.14 0.13 0.13 0.13 0.13 0.13 0.13 0.13 0.13 30 PT. BPR Wijayamulya Santosa 0.19 0.14 0.13 0.15 0.13 0.11 0.12 0.15 0.17 0.13 0.13 0.16 31 PT. BPR Danagung Bakti 0.12 0.11 0.12 0.15 0.14 0.00 0.12 0.13 0.13 0.12 0.12 0.12 32 PT. BPR Redjo Bhawono 0.10 0.12 0.13 0.13 0.14 0.09 0.16 0.15 0.21 0.15 0.28 0.25 33 PT. BPR Shinta Daya 0.07 0.09 0.09 0.11 0.12 0.10 0.11 0.11 0.12 0.10 0.12 0.12 34 PD. BPR Bank Sleman 0.23 0.21 0.21 0.24 0.23 0.25 0.24 0.24 0.24 0.23 0.23 0.35 35 PT. BPR Bhakti Daya Ekonomi 0.09 0.09 0.09 0.15 0.16 0.14 0.14 0.13 0.16 0.12 0.13 0.13 36 PT. BPR Universitas Gajah Mada 0.11 0.18 0.17 0.21 0.23 0.21 0.20 0.21 0.22 0.22 0.22 0.20 37 PT BPR Mataram Mitra Manunggal 0.10 0.12 0.11 0.08 0.09 0.09 0.09 0.08 0.06 0.09 0.10 0.07 38 PT BPR Walet Jaya Abadi 0.20 0.18 0.18 0.21 0.23 0.18 0.21 0.20 0.21 0.21 0.21 0.20 39 PT. BPR Artha Berkah Cemerlang 0.19 0.17 0.16 0.17 0.17 0.13 0.13 0.14 0.15 0.12 0.12 0.13 40 PT BPR Lestari Darmo Mulyo 0.14 0.11 0.13 0.14 0.17 0.13 0.13 0.13 0.15 0.15 0.12 0.12 41 PD. BPR Bank Jogja Kota

Yogyakarta 0.16 0.16 0.16 0.28 0.27 0.26 0.19 0.24 0.22 0.18 0.18 0.18 42 PT BPR Madani Sejahtera Abadi 0.11 0.11 0.10 0.12 0.11 0.10 0.10 0.10 0.15 0.12 0.12 0.12

87 Lampiran 6. Hasil Perhitungan Rasio Return on Assets (Profitabilitas)

No Nama BPR 2012 2013 2014

tw1 tw2 tw3 tw4 tw1 tw2 tw3 tw4 tw1 tw2 tw3 tw4

1 PT. BPR Chandra Muktiartha 0.01 0.03 0.04 0.05 0.05 0.05 0.04 0.06 0.04 0.05 0.04 0.04 2 PT BPR Swadharma Artha Nusa 0.01 0.02 0.03 0.04 0.01 -0.01 -0.01 0.01 0.01 0.03 0.03 0.03 3 PT. BPR Kartikaartha Kencanajaya 0.01 0.02 0.03 0.04 0.00 0.02 0.04 0.05 0.06 0.05 0.05 0.05 4 PT. BPR Artha Parama 0.00 0.01 0.01 0.02 0.03 0.03 0.04 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 5 PT. BPR Arga Tata 0.00 -0.01 -0.01 0.00 0.00 0.01 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 6 PT. BPR Nusamba Banguntapan 0.00 0.01 0.01 0.02 0.03 0.03 0.03 0.02 0.02 0.01 0.02 0.01 7 PD. BPR Bank Bantul 0.01 0.01 0.02 0.02 0.03 0.03 0.04 0.04 0.05 0.04 0.03 0.03 8 PT. BPR Kurnia Sewon 0.01 0.03 0.04 0.04 0.04 0.04 0.05 0.07 0.07 0.06 0.05 0.06 9 PT. BPR Tandu Artha -0.01 -0.01 -0.01 0.00 0.00 -0.01 -0.01 -0.04 -0.02 -0.01 0.01 -0.01 10 PT. BPR Arum Mandiri Melati 0.01 0.02 0.03 0.04 0.03 -0.07 -0.07 -0.11 -0.12 -0.02 -0.03 0.00 11 PT. BPR Agra Arthaka Mulya 0.00 0.01 0.01 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 -0.01 12 PD BPR Bank Daerah Gunungkidul 0.01 0.02 0.02 0.03 0.02 0.02 0.02 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 13 PT. BPR Ukabima Nindya Raharja 0.00 0.01 0.02 0.03 0.03 0.03 0.03 0.04 0.04 0.04 0.03 0.03 14 PT. BPR Nusamba Temon 0.00 0.01 0.02 0.03 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.00 0.02 15 PD. BPR BP Kulon Progo 0.01 0.02 0.02 0.03 0.02 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 0.03 16 PT. BPR Shinta Putra Pengasih 0.00 0.02 0.00 0.01 0.00 0.01 0.03 0.03 0.03 0.02 0.02 0.01 17 PT BPR Dewa Arthaka Mulya 0.00 0.00 0.00 0.00 -0.02 -0.05 -0.05 -0.04 -0.03 0.00 0.01 0.01 18 PT. BPR Artha Sumber Arum 0.01 0.02 0.03 0.03 0.03 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.01 0.01

88 19 PT. BPR Panca Arta Monjali 0.00 0.00 0.01 0.01 0.01 0.01 0.00 0.01 0.02 0.01 0.02 0.02 20 PT. BPR Karangwaru Pratama 0.02 0.03 0.05 0.07 0.07 0.07 0.06 0.05 0.05 0.04 0.05 0.04 21 PT. BPR Artha Mlatiindah 0.02 0.04 0.06 0.08 0.07 0.08 0.07 0.07 0.07 0.07 0.07 0.06 22 PT. BPR Arta Yogyakarta 0.00 0.00 0.00 0.01 0.00 0.02 0.02 0.04 0.01 0.04 0.03 0.02 23 PT. BPR Mlati Pundi Artha 0.00 0.01 0.01 0.01 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 24 PT. BPR Sindu Adi 0.01 0.02 0.02 0.03 0.02 0.03 -0.04 -0.01 -0.02 -0.02 0.03 -0.02 25 PT. BPR Berlian Bumi Arta 0.00 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.02 0.03 0.03 0.02 0.02 0.01 26 PT. BPR Artajaya Bhaktimulia 0.00 0.00 0.00 0.01 0.01 0.01 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.03 27 PT. BPR Danagung Abadi 0.01 0.02 0.02 0.04 0.04 0.03 0.03 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 28 PT. BPR Restu Mandiri Makmur -0.02 0.03 0.04 0.04 0.06 0.02 0.02 0.01 0.01 0.02 0.07 0.08 29 PT. BPR Danagung Ramulti 0.01 0.01 0.04 0.04 0.04 0.04 0.03 0.03 0.04 0.04 0.05 0.04 30 PT. BPR Wijayamulya Santosa 0.01 0.00 0.01 0.02 0.01 0.03 0.03 0.04 0.04 0.06 0.05 0.04 31 PT. BPR Danagung Bakti 0.01 0.02 0.03 0.05 0.05 0.00 0.05 0.05 0.05 0.04 0.04 0.05 32 PT. BPR Redjo Bhawono -0.09 -0.10 -0.12 -0.12 -0.01 -0.06 -0.06 -0.06 0.06 0.05 0.06 0.06 33 PT. BPR Shinta Daya 0.01 0.02 0.03 0.04 0.04 0.03 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 34 PD. BPR Bank Sleman 0.01 0.02 0.03 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 35 PT. BPR Bhakti Daya Ekonomi 0.01 0.01 0.02 0.03 0.03 0.03 0.03 0.02 0.03 0.03 0.03 0.03 36 PT. BPR Universitas Gajah Mada 0.00 0.01 0.01 0.03 0.03 0.03 0.03 0.04 0.04 0.05 0.06 0.05 37 PT BPR Mataram Mitra

Manunggal 0.02 0.02 0.02 0.01 0.00 -0.01 -0.01 -0.01 -0.03 -0.01 -0.01 -0.02 38 PT BPR Walet Jaya Abadi 0.00 0.00 -0.01 -0.01 -0.01 -0.06 -0.04 -0.04 0.02 0.03 0.03 0.03 39 PT. BPR Artha Berkah

Cemerlang 0.00 0.01 0.02 0.02 0.03 0.03 0.03 0.04 0.03 0.03 0.02 0.03

89 41 PD. BPR Bank Jogja Kota

Yogyakarta 0.01 0.02 0.02 0.03 0.04 0.03 0.03 0.03 0.01 0.02 0.03 0.04

42 PT BPR Madani Sejahtera Abadi 0.00 0.01 0.01 0.03 0.01 0.03 0.04 0.06 0.06 0.05 0.06 0.04

Lampiran 7. Output SPSS Statistik Deskriptif

Descriptive Statistics

N Minimum Maximum Mean Std. Deviation

Tingkat Efisiensi Usaha 504 .00 1.79 1.1529 .18637

Aktiva Produktif 504 .00 100.00 25.1530 24.75249

Likuiditas 504 .00 2.04 1.1520 .22177

Rentabilitas 504 .01 .20 .0701 .03694

Tingkat Kecukupan Modal 504 .00 .68 .1743 .09464

Profitabilitas 504 -.12 .08 .0210 .02717

Lampiran 8. Output SPSS Uji Normalitas

One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test

Unstandardized Residual

N 262

Normal Parametersa,,b Mean .0902

Std. Deviation .04538

Most Extreme Differences Absolute .068

Positive .068

Negative -.042

Kolmogorov-Smirnov Z 1.103

Asymp. Sig. (2-tailed) .175

a. Test distribution is Normal.

b. Calculated from data.

Lampiran 9. Output SPSS Uji Multikolinieritas

Coefficientsa

Model

Collinearity Statistics Tolerance VIF 1 (Constant)

Tingkat Efisiensi Usaha .844 1.185

Aktiva Produktif .910 1.099

Likuiditas .866 1.154

Rentabilitas .939 1.065

Kecukupan Modal .877 1.141

Lampiran 10. Output SPSS Uji Heterokedastisitas Coefficientsa Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) -4.970 1.211 -4.103 .000

Tingkat Efisiensi Usaha .344 .953 .042 .361 .719

Aktiva Produktif .001 .008 .014 .130 .897 Likuiditas -1.250 .906 -.169 -1.380 .171 Rentabilitas -5.566 4.959 -.124 -1.122 .265 Tingkat Kecukupan Modal 1.756 1.896 .104 .926 .357

a. Dependent Variable: LN_Res4

Lampiran 11. Output SPSS Uji Autokorelasi

Model Summaryb Model R R Square Adjusted R Square Std. Error of the Estimate Durbin-Watson 1 .787a .620 .612 .01099 1.972

a. Predictors: (Constant), Tingkat Kecukupan Modal, Aktiva Produktif, Rentabilitas, Likuiditas, Tingkat Efisiensi Usaha

b. Dependent Variable: Profitabilitas

Lampiran 12. Output SPSS Pengujian Model Regresi

Coefficientsa Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. 95.0% Confidence Interval for B B Std. Error Beta Lower Bound Upper Bound 1 (Constant) -.070 .006 -11.040 .000 -.083 -.058

Tingkat Efisiensi Usaha .089 .005 .755 17.992 .000 .079

.098

Aktiva Produktif 3.135E-5 .000 .041 1.019 .309 .000

.000

Likuiditas -.005 .004 -.049 -1.172 .242 -.013

.003

Rentabilitas .071 .019 .151 3.804 .000 .034

.108

Tingkat Kecukupan Modal -.007 .008 -.035 -.862 .389 -.023

.009

Lampiran 13. Output SPSS Pengujian Hipotesis

ANOVAb

Model Sum of Squares df Mean Square F Sig.

1 Regression .050 5 .010 83.478 .000a

Residual .031 256 .000

Total .081 261

a. Predictors: (Constant), Tingkat Kecukupan Modal, Aktiva Produktif, Rentabilitas, Likuiditas, Tingkat Efisiensi Usaha

b. Dependent Variable: Profitabilitas

Coefficientsa Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients t Sig. B Std. Error Beta 1 (Constant) -.070 .006 -11.040 .000

Tingkat Efisiensi Usaha .089 .005 .755 17.992 .000

Aktiva Produktif 3.135E-5 .000 .041 1.019 .309

Likuiditas -.005 .004 -.049 -1.172 .242

Rentabilitas .071 .019 .151 3.804 .000

Tingkat Kecukupan Modal -.007 .008 -.035 -.862 .389

No. Nama BPR Status

2012 2013 2014 Tw 1 Tw 2 Tw 3 Tw 4 Tw1 Tw 2 Tw 3 Tw 4 Tw 1 Tw 2 Tw 3 Tw 4

1 PT. BPR Chandra Muktiartha Pusat V v v v v v v v v v v v

2 PT. BPR Arum Mandiri Kenanga Pusat V v v v v v v v v v v

3 PT. BPR Swadharma Bangun Artha Pusat V v v v v v v v v v v

4 PT BPR Swadharma Artha Nusa Pusat V v v v v v v v v v v v

5 PT. BPR Kartikaartha Kencanajaya Pusat V v v v v v v v v v v v

6 PT. BPR Ambarketawang Persada Pusat V v v v v v v v v v v

PT. BPR Bina Arta Swadaya

Yogyakarta Pusat V v v v v v v v v v v

8 PT. BPR Artha Parama Pusat V v v v v v v v v v v v

9 PT. BPR Arga Tata Pusat V v v v v v v v v v v v

10 PT. BPR Profidana Paramitra Pusat V v v v v v v v v v v

11 PT. BPR Nusamba Banguntapan Pusat V v v v v v v v v v v v

12 PD. BPR Bank Bantul Pusat V v v v v v v v v v v v

13 PT. BPR Kurnia Sewon Pusat V v v v v v v v v v v v

14 PT. BPR Tandu Artha Pusat V v v v v v v v v v v v

15 PT. BPR Arum Mandiri Melati Pusat V v v v v v v v v v v v

16 PT. BPR Agra Arthaka Mulya Pusat V v v v v v v v v v v v

17 PD BPR Bank Daerah Gunungkidul Pusat V v v v v v v v v v v v

18 PT. BPR Ukabima Nindya Raharja Pusat V v v v v v v v v v v v

22 PT BPR Dewa Arthaka Mulya Pusat V v v v v v v v v v v v

Dalam dokumen Pengaruh tingkat efisiensi usaha, aktiva produktif, likuiditas, rentabilitas, dan tingkat kecukupan modal terhadap profitabilitas : studi pada Bank Perkreditan Rakyat (BPR) di Propinsi Daerah Istimewa Yogyakarta periode 2012 - 2014. (Halaman 82-117)