RENCANA STRATEGIS TAHUN 2014-2018 POLTEKKES KEMENKES MAKASSAR
A. PROYEKSI PENCAPAIAN SASARAN DAN TARGET INDIKATOR KINERJA TAHUN
3) Pendapatan APBN
Merupakan pendapatan yang berasal dari APBN (RM) dan tertuang dalam bentuk DIPA BLU Poltekkes untuk membebani operasional maupun kegiatan investasi BLU Poltekkes.
Jenis penerimaan yang bersumber dari
APBN diproyeksikan setiap tahunnya
meningkat rata-rata sebesar 10%.
Prosentase kenaikan tersebut diperoleh dengan memperhitungkan beberapa variabel yang mempengaruhi terjadiya kenaikan pembiayaan, antara lain: tingkat inflasi, nilai tukar rupiah, tingkat suku bunga, pengembangan akademik/non akademik (biaya pengadaan dan pemeliharaan sarana
dan prasarana, peningkatkan jumlah
penerimaan mahasiswa, jumlah
dosen/pegawai, serta penambahan program studi baru).
Berikut ini adalah proyeksi Penerimaan selama lima tahun Poltekkes Kemenkes Makassar.
Sementara beban merupakan penurunan manfaat ekonomi selama satu periode akuntansi dalam bentuk arus keluar kas atau
berkurangnya asset atau terjadinya
kewajiban yang mengakibatkan penrunan ekuitas.
Renstra Poltekkes Kemenkes Makassar Tahun 2014-2018 71 Renstra Poltekkes Kemenkes Makassar Tahun 2014-2018 72 Tabel 4.17
Proyeksi Laporan Aktivitas Poltekkes Kemenkes Makassar
Tahun 2014 - 2018
Pendapatan 2014 2015 2016 2017 2018 Pendapatan Pelayanan Pendidikan 13,754,550,000 14,751,950,000 16,445,335,000 17,096,000,000 17,748,000,000 Hibah - - - - -Pendapatan APBN 43,194,408,000 110,949,014,000 116,477,400,700 124,247,507,635 132,797,113,617 Pendapatan Lainnya 58,651,000 160,000,000 338,600,000 370,600,000 422,600,000 Jumlah Pendapatan 57,007,609,000 125,860,964,000 133,261,335,700 141,714,107,635 150,967,713,617 Beban Beban Layanan Beban Pegawai 1,606,804,000 1,867,484,400 1,944,232,000 2,138,655,000 2,352,520,000 Beban Bahan 4,526,200,130 4,978,820,143 5,476,702,157 6,024,372,373 6,626,809,610 Beban Jasa 3,062,958,400 5,053,881,360 5,559,269,496 6,115,196,446 6,726,716,090 Beban Perjalanan 2,225,827,890 2,559,702,074 2,815,672,281 3,097,239,509 3,406,963,460 Jumlah Beban Layanan 11,421,790,420 14,459,887,977 15,795,875,934 17,375,463,328 19,113,009,160 Beban Umum dan Administrasi
Beban Pegawai 33,676,839,000 57,044,520,000 62,450,000,000 67,817,890,000 73,679,397,000 1,947,090,912 2,200,212,730 2,464,238,258 2,710,662,084 2,981,728,436 Beban Jasa 2,095,412,000 2,367,815,560 2,651,953,427 2,917,148,770 3,208,863,647 Beban Pemeliharaan 3,439,692,103 3,853,071,700 4,238,378,870 4,662,220,522 5,128,442,574 Beban Perjalanan 2,068,405,016 2,337,297,668 2,607,829,092 2,868,612,001 3,155,473,201 1,272,000,000 1,477,360,000 1,625,096,000 1,787,605,600 1,966,366,160 Beban Penyusutan 8,906,000,000 9,300,000,000 9,500,000,000 9,700,000,000 9,700,000,000 Beban Amortisasi 36,447,000 36,447,000 86,447,000 26,391,667 90,660,000 930,710,000 1,116,852,000 1,284,379,800 1,412,817,780 1,554,099,558 54,372,596,030 79,733,576,658 86,908,322,447 93,903,348,424 101,465,030,576 Beban Lainnya
Beban Administrasi Bank 90,143,253 90,143,253 90,143,253 90,143,253 90,143,253 Jumlah Beban Lainnya 90,143,253 90,143,253 90,143,253 90,143,253 90,143,253
65,884,529,703 94,283,607,887 102,794,341,634 111,368,955,004 120,668,182,990 (8,876,920,703) 31,577,356,113 30,466,994,066 30,345,152,631 30,299,530,627 (52,071,328,703) (79,371,657,887) (86,010,406,634) (93,902,355,004) (102,497,582,990) Surpuls (Defisit) Tahu Berjalan
Surpuls (Defisit) Tahu Berjalan diluar Pendapatan APBN
TAHUN URAIAN
Jumlah Beban Beban Administrasi
Beban Langganan daya dan jasa
Beban Umum dan Administrasi Lainnya
Jumlah Beban Umum dan Administrasi 0 20.000.000.000 40.000.000.000 60.000.000.000 80.000.000.000 100.000.000.000 120.000.000.000 140.000.000.000 2014 2015 2016 2017 2018 Grafik 4.1
Trend Penerimaan Tahun 2014-2019 Poltekkes Kemenkes Makassar
Total Pendapatan RM (DIPA) Hibah PNBP
0 50.000.000.000 100.000.000.000 150.000.000.000 200.000.000.000 2014 2015 2016 2017 2018 Grafik 4.2
Trend Belanja Tahun 2014-2019 Poltekkes Kemenkes Makassar
Renstra Poltekkes Kemenkes Makassar Tahun 2014-2018 73 Renstra Poltekkes Kemenkes Makassar Tahun 2014-2018 74
b. Proyeksi Neraca
Proyeksi neraca menggambarkan posisi
keuangan Poltekkes Kemenkes Makassar setiap akhir tahun selama lima tahun. Neraca
menyajikan informasi megenai asset,
kewajiban, dan ekuitas BLU Poltekkes
Kemenkes Makassar. Berikut ini adalah proyeksi Neraca Poltekkes Kemenkes Makassar tahun 2014-2019.
Tabel 5.22
Proyeksi Neraca Poltekkes Kemenkes Makassar Tahun 2014-2018
2014 2015 2016 2017 2018
ASET Aset Lancar
Kas dan Setara Kas 19.528.837.101 20.114.702.214 20.718.143.280 21.339.687.579 21.979.878.206
Persediaan 931.421.129 931.421.129 931.421.129 931.421.129 931.421.129
Jumlah Aset Lancar 20.460.258.230 21.046.123.343 21.649.564.409 22.271.108.708 22.911.299.335
Aset Tetap
Tanah 70.503.899.860 70.503.899.860 70.503.899.860 70.503.899.860 70.503.899.860 Gedung dan Bangunan 139.702.575.907 159.028.963.907 178.028.963.907 197.028.963.907 216.028.963.907 Peralatan dan Mesin 56.825.235.085 75.635.733.083 94.635.733.083 113.635.733.083 132.635.733.083 Jalan, Irigasi, dan Jaringan 2.607.185.740 3.607.185.740 4.607.185.740 5.607.185.740 6.607.185.740 Aset Tetap Lainnya 1.333.422.512 1.533.422.512 1.733.422.512 1.933.422.512 2.133.422.512
Nilai Perolehan Aset Tetap 270.972.319.104 310.309.205.102 349.509.205.102 388.709.205.102 427.909.205.102
Akumulasi Penyusutan (78.462.574.808) (87.762.574.808) (97.262.574.808) (106.962.574.808) (116.662.574.808)
Nilai Buku Aset Tetap 192.509.744.296 222.546.630.294 252.246.630.294 281.746.630.294 311.246.630.294
Aset Lainnya
Aset Lain-lain 551.550.000 - - -
-Aset Tak Berwujud 182.235.000 432.235.000 682.235.000 932.235.000 1.182.235.000
Nilai Perolehan Aset Lainnya 733.785.000 432.235.000 682.235.000 932.235.000 1.182.235.000
Akumulasi Penyusutan (551.550.000) - - -
-Amortisasi (88.354.333) (124.801.333) (211.248.333) (237.640.000) (328.300.000)
Jumlah Aset Lainnya 93.880.667 307.433.667 470.986.667 694.595.000 853.935.000
JUMLAH ASET 213.063.883.193 243.900.187.304 274.367.181.370 304.712.334.002 335.011.864.629
KEWAJIBAN Kewajiban Jangka Pendek
Pendapatan Pelayanan Pendidikan
Diterima Dimuka 1.400.000.000 1.400.000.000 1.400.000.000 1.400.000.000 1.400.000.000 Beban yang masih harus dibayar 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000
1.415.000.000 1.415.000.000 1.415.000.000 1.415.000.000 1.415.000.000 Jumlah Kewajiban 1.415.000.000 1.415.000.000 1.415.000.000 1.415.000.000 1.415.000.000 EKUITAS Ekuitas Ekuitas Awal 160.270.785.023 160.270.785.023 160.270.785.023 160.270.785.023 160.270.785.023
Pengrangan (Penambahan) Ekuitas
Awal (672.311.170) (1.413.363.172) (1.413.363.172) (1.413.363.172) (1.413.363.172) Surplus dan Defisit tahun lalu 50.438.249.211 41.561.328.508 73.138.684.621 103.605.678.687 133.950.831.319
Surplus dan Defisit tahun berjalan (8.876.920.703) 31.577.356.113 30.466.994.066 30.345.152.631 30.299.530.627
Ekuitas Donasi 10.489.080.832 10.489.080.832 10.489.080.832 10.489.080.832 10.489.080.832
Jumlah Ekuitas 211.648.883.193 242.485.187.304 272.952.181.370 303.297.334.002 333.596.864.629 213.063.883.193
243.900.187.304 274.367.181.370 304.712.334.002 335.011.864.629
Nama Perkiraan TAHUN
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS
Jumlah Kewajiban Jangka Pendek 0
200.000.000.000 400.000.000.000
2014 2015 2016 2017 2018
Grafik 4.3
Trend Perbandingan Pendapatan dan Belanja Periode 2014-2018
Renstra Poltekkes Kemenkes Makassar Tahun 2014-2018 75 Renstra Poltekkes Kemenkes Makassar Tahun 2014-2018 76 Berdasarkan proyeksi laporan neraca selama
lima tahun (2014-2018) Poltekkes Kemenkes Makassar mengharapkan adanya perolehan belanja modal yang anggarannya diharapkan bersumber dari Pendapatan APBN (RM). Hal ini sesuai dengan kebutuhan dalam rangka peningkatan pelayanan pendidikan kepada masyarakat.
c. Proyeksi Arus Kas
Proyeksi arus kas merupakan proyeksi yang menunjukkan penerimaan dan pengeluaran kas dan setara kas selama lima tahun (2014-2018) yang dikelompokkan dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan.
Tujuan utama laporan arus kas adalah menyediakan
informasi mengenai sumber, penggunaan,
perubahan kas dan setara kas selama periode akuntansi serta saldo kas dan setara kas pada tahun 2014-2018.
Berikut ini adalah proyeksi arus kas Poltekkes Kemenkes Makassar tahun 2014-2018.
Tabel 5.28
Proyeksi Arus Kas Poltekkes Kemenkes Makassar Tahun 2014-2018
2014 2015 2016 2017 2018
Arus Kas dari Aktivitas Operasi
Arus Kas Masuk
Pendapatan Pelayanan Pendidikan 13.754.550.000 14.751.950.000 16.445.335.000 17.096.000.000 17.748.000.000 Hibah - - - - -Pendapatan APBN 43.194.408.000 110.949.014.000 116.477.400.700 124.247.507.635 132.797.113.617 Pendapatan Lainnya 58.651.000 160.000.000 338.600.000 370.600.000 422.600.000 Total Arus Kas Masuk 57.007.609.000 125.860.964.000 133.261.335.700 141.714.107.635 150.967.713.617 Arus Kas Keluar
Beban Layanan 11.421.790.420 14.459.887.977 15.795.875.934 17.375.463.328 19.113.009.160 Beban Umum dan Administrasi 45.306.495.327 70.948.679.657 77.321.875.447 84.176.956.755 91.674.370.577 Beban lainnya 90.143.253 90.143.253 90.143.253 90.143.253 90.143.253 Total Arus Kas Keluar 56.818.429.000 85.498.710.887 93.207.894.634 101.642.563.336 110.877.522.990
Arus Kas Netto dari Aktivitas Operasio 189.180.000 40.362.253.113 40.053.441.066 40.071.544.299 40.090.190.627 Arus Kas dari Aktivitas Investasi
Arus Kas Masuk Hasil Penjualan Aset tetap Hasil Penjualan Aset Lainnya Total Arus Kas Masuk Arus Kas Keluar
Perolehan Aset Tetap 189.180.000 39.526.388.000 39.200.000.000 39.200.000.000 39.200.000.000 Perolehan Aset Lainnya 250.000.000 250.000.000 250.000.000 250.000.000 Total Arus Kas Keluar 189.180.000 39.776.388.000 39.450.000.000 39.450.000.000 39.450.000.000
Arus Kas Netto dari Aktivitas Investasi (189.180.000) (39.776.388.000) (39.450.000.000) (39.450.000.000) (39.450.000.000) Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan
Arus Kas Masuk Arus Kas Keluar
Arus Kas Netto dari Aktivitas Pendanaan
Kenaikan Netto Kas (0) 585.865.113 603.441.066 621.544.299 640.190.627 Kas dan Setara Kas 19.528.837.101 19.528.837.101 20.114.702.214 20.718.143.280 21.339.687.579 Jumlah Saldo Kas 19.528.837.101 20.114.702.214 20.718.143.280 21.339.687.579 21.979.878.206
TAHUN URAIAN
Renstra Poltekkes Kemenkes Makassar Tahun 2014-2018 77 Renstra Poltekkes Kemenkes Makassar Tahun 2014-2018 78 BAB V
PENUTUP
engan memperhatikan kondisi lingkungan internal dan eksternal serta hasil evaluasi program yang telah dilakukan melalui Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP), maka kebijakan, program dan kegiatan dalam Rencana Strategis Bisnis Poltekkes Kemenkes Makassar tahun 2014-2018 selalu mengacu pada visi dan misi yang akan dicapai.
Berbagai indicator untuk mencapai sasaran strategis
disesuaikan dengan tantangan dalam menghadapi
mengembangkan status insitusi yang telah melaksanakan PK BLU dan akreditasi BAN PT sebagai tolak ukur untuk melihat sejauh mana kegiatan dapat diimplementasikan. Tuntutan yang dihadapi adalah dengan menerapkan konsep
value for money yang memberikan penekanan pengelolaan
instiusi berdasarkan pada tiga elemen utama yaitu ekonomi, efisien dan efektivitas dengan mengembangkan
Strategy Business Unit (SBU) baru. Sehingga diharapkan
seluruh civitas akademika mempunyai komitmen yang sama dalam upaya melaksanakan program pengembangan Poltekkes Kemenkes Makassar pada tahun 2014-2018. Sebagai tindak lanjut dari proses alih bina ke Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan (Kemendikbud), maka mau tidak mau semua aturan khususnya aturan pendidikan harus mengacu pada aturan yang berlaku di
Kemendiknbud, sehingga langkah adapatasinya
memerlukan tipe perencanaan yang bukan sekedar
merespon perubahan namun berusaha untuk menciptakan masa depan institusi melalui perubahan-perubahan secara bertahap.
Berdasarkan hal tersebut maka diperlukan
komitmen yang kuat dengan pemikiran dan tindakan yang cerdas untuk menyikapi sasaran strategis beserta indicator secara efektif untuk menghasilkan langkah-langkah strategic melalui proses penyusunan perencanan dan program yang strategic dalam membangun masa depan Poltekkes Kemenkes Makassar yang lebih baik.
Renstra Poltekkes Kemenkes Makassar Tahun 2014-2018 79 Renstra Poltekkes Kemenkes Makassar Tahun 2014-2018 80 Lampiran 1 : Data Sarana dan Prasarana Tahun 2009
Lampiran 2 : Pengembangan Sarana Dan Prasarana Tahun 2010-
Renstra Poltekkes Kemenkes Makassar Tahun 2014-2018 85 Renstra Poltekkes Kemenkes Makassar Tahun 2014-2018 86 Lampiran 3 : Pengembangan Sarana Dan Prasarana Tahun 2011-2012
