Dihibahkan ke masyarakat
REALISASI PER
31 DESEMBER 2019 % REALISASI
2018
1 2 3 4 5 6
1 Belanja Tidak Langsung 1.562.354.367 1.562.351.892 100 1.490.284.935 - Belanja Gaji dan Tunjangan 984.263.815 984.263.792 100 950.207.558 - Tambahan Penghasilan PNS 578.090.552 578.088.100 100 540.077.377 2 Belanja Langsung 395.300.000 382.150.000 96,67 83.700.000 - Honorarium PNS 55.200.000 55.200.000 100 800.000 - Honorarium Non PNS 7.400.000 7.400.000 100 3.800.000 - Uang Lembur 1.800.000 1.800.000 100 -- Honorarium Pegawai Negeri Non Sipil 96.000.000 96.000.000 100 57.000.000 - Honorarium Pejabat Negara 234.900.000 221.750.000 94,40 22.100.000
1.957.654.367
1.944.501.892 99,33 1.573.984.935 JUMLAH
5.3.1.1 Belanja Operasi - LRA
Realisasi Belanja Operasi – LRA periode 1 Januari 2019 sampai dengan 31 Desember 2019
adalah sebesar Rp. 4.257.406.828,- atau mencapai 96,86% dari anggaran Tahun Anggaran 2019 sebesar Rp. 4.395.197.367,- atau mengalami kenaikan sebesar 42,05% dari realisasi tahun 2018 sebesar Rp. 2.996.949.004,-. Hal tersebut disebabkan karena realisasi belanja operasi 2019 mengalami kenaikan pada
pos Belanja Pegawai sebesar (4,84%), Belanja Barang dan Jasa sebesar (30,49%) dan pada pos Belanja Modal sebesar 367,04%, dengan rincian sebagai berikut :
5.3.2.1.1 Belanja Pegawai
Realisasi belanja pegawai untuk tahun anggaran 2019 adalah sebesar Rp. 1.944.501.892,- atau mencapai hampir 100% dari anggaran yang telah ditetapkan sebesar Rp. 1.957.654.367,- atau naik sebesar 23,54% dari realisasi belanja tahun 2018 sebesar Rp. 1.573.984.935,-. Terjadinya kenaikan belanja pegawai disebabkan karena dengan rincian sebagai berikut :
5.3.2.1.2. Belanja Barang dan Jasa
Realisasi belanja barang dan jasa untuk tahun anggaran 2019 adalah sebesar Rp. 1.301.212.273,- atau mencapai 92,00% dari anggaran yang telah ditetapkan sebesar Rp. 1.414.393.000,- atau mengalami kenaikan sebesar (7,86%) dari realisasi belanja tahun 2018 sebesar Rp. 1.206.345.151,-., dengan rincian sebagai berikut :
KANTOR KESATUAN BANGSA DAN POLITIK 31 atau mengalami kenaikan sebesar Rp. 216.618.918,- atau 367,04% dari realisasi tahun anggaran 2019 sebesar Rp. 1.011.692.663,- yang disebabkan adanya kenaikan signifikan pada komponen belanja Peralatan dan Mesin untuk kebutuhan pengadaan Komisi Pemilihan Umum penunjang kegiatan Pilkada Serentak Tahun 2019 dan kebutuhan pengadaan persiapan perubahan status dari Kantor menjadi Badan dengan rincian sebagai berikut :
Dari total realisasi belanja modal SKPD Kantor Kesatuan dan Bangsa dan Politik Kabupaten Ciamis tahun anggaran 2019 sebesar Rp. 1.011.692.663,- tersebut dapat dijelaskan sebagai berikut :
KANTOR KESATUAN BANGSA DAN POLITIK 32
Realisasi Belanja Modal Peralatan dan Mesin tahun 2019 sebesar Rp. 765.500.000,- atau sebesar 98,91% dari target sebesar Rp. 773.950.000,- atau meningkat sebesar 253,39% dari realisasi tahun 2019 sebesar Rp. 216.618.918,-. Belanja Modal Peralatan dan Mesin tahun 2019 terdiri dari Pengadaan Kendaraan Roda empat dan Roda Dua, Belanja Modal Pengadaan Mesin Penghancur Kertas, Rak Arsip, Komputer/PC, Notebook, Printer, scanner dan Voice Recorder.
5.3.2.2.2. Belanja Modal Gedung dan Bangunan- LRA
Realisasi Belanja Modal Gedung dan Bangunan tahun 2019 sebesar Rp. 246.192.663,- atau sebesar 98,79% dari target sebesar Rp. 249.200.000,- atau meningkat sebesar 100% dari realisasi tahun 2019 sebesar Rp.0,-. disebabkan karena tidak dianggarkan untuk Belanja Modal Gedung dan Bangunan. Belanja Modal Gedung dan Bangunan tahun anggaran 2019 yaitu Rehabilitasi Gedung FKUB.
5.4. POS-POS LAPORAN OPERASIONAL
5.4.1. Pendapatan – LO
5.4.1.1. Pendapatan Asli Daerah (PAD) – LO
Realisasi Pendapatan -LO SKPD Kantor Kesatuan Bangsa dan Politik Kabupaten Ciamis per 31 Desember 2019 sebesar Rp.0,- hal ini disebabkan karena Kantor Kesatuan Bangsa dan Politik Kabupaten
Ciamis bukan SKPD penghasil.
5.4.2. Beban - LO
Realisasi Beban–LO sebesar Rp. 3.653.400.453,- terdiri dari realisasi Beban Operasional-LO sebesar Rp. 3.653.400.453,- dan defisit operasional sebesar Rp. (3.653.400.453,-). Sedangkan realisasi Belanja–LRA diluar belanja Modal adalah sebesar Rp. 1.514.550.756,- terdiri dari realisasi Belanja LRA sebesar Rp. 1.514.550.756,-. Apabila dibandingkan antara realisasi Belanja Operasional-LRA sebesar Rp. 1.514.550.756,- dengan realisasi Belanja Operasional-LO sebesar Rp. 3.653.400.453,- terdapat selisih lebih besar Belanja Operasional-LRA sebesar Rp. 62.484.167,- disebabkan adanya tambahan beban utang belanja jasa kantor SKPD pada bulan Juni 2019, adanya beban persediaan SKPD yang digunakan dalam operasional pelaksanaan kegiatan SKPD dalam tahun 2019 dan adanya pengurangan beban pegawai dari rekening Tambahan Penghasilan PNS bulan Desember 2019, dengan rincian sebagai berikut :
KANTOR KESATUAN BANGSA DAN POLITIK 33
Realisasi Beban Pegawai-LO per 31 Desember 2019 sebesar Rp. 1.564.154.367,- atau lebih besar jika dibandingkan dengan Realisasi Belanja Pegawai-LRA per 31 Desember 2019 sebesar Rp. 1.564.157.242,- disebabkan adanya transaksi penambahan pengakuan hutang gaji tunjangan dan pelunasan utang beban tambahan penghasilan PNS bulan Desember 2019 dengan rincian sebagai berikut :
5.4.2.1.b. Beban Persediaan - LO
Realisasi Beban Persediaan-LO per 31 Desember 2019 sebesar Rp. 295.883.500,- atau lebih kecil dengan selisih sebesar Rp. 17.840.500,- jika dibandingkan dengan Realisasi Belanja Persediaan-LRA per 31 Desember 2019 sebesar Rp. 313.724.000,- yang disebabkan adanya pengurangan akibat masih terdapatnya persediaan pada akhir tahun yang belum digunakan dan adanya penambahan saldo persediaan tahun lalu selama tahun berjalan dengan rincian sebagai berikut :
5.4.2.1.c. Beban Jasa - LO
Realisasi Beban Jasa-LO per 31 Desember 2019 sebesar Rp. 879.278.279,- atau lebih besar Rp. 109.898,- jika dibandingkan dengan Realisasi Belanja Jasa-LRA per 31 Desember 2019 sebesar Rp.
879.168.381,- yang disebabkan adanya penambahan saldo utang jasa kantor tahun berjalan dan pengurangan pelunasan hutang tahun lalu dengan rincian sebagai berikut :
KANTOR KESATUAN BANGSA DAN POLITIK 34 Rp. 2.582.760,- untuk membayar listrik, telepon, air yang manfaatnya telah dinikmati pada bulan Desember
2019 yang harus dibayar pada tahun 2020.
5.4.2.1.d. Beban Pemeliharaan - LO
Realisasi Beban Pemeliharaan-LO per 31 Desember 2019 sebesar Rp. 136.899.000,- atau sama dengan realisasi Belanja Pemeliharaan-LRA per 31 Desember 2019 sebesar Rp. 136.899.000,- disebabkan tidak adanya transaksi pelunasan maupun penambahan utang belanja pemeliharaan selama tahun 2019 dengan rincian sebagai berikut :
5.4.2.1.e.Beban Perjalanan Dinas - LO
Realisasi Beban Perjalanan Dinas-LO per 31 Desember 2019 sebesar Rp. 351.770.892,- atau sama dengan realisasi Belanja Perjalanan Dinas-LRA per 31 Desember 2019 sebesar Rp. 351.770.892,- disebabkan tidak adanya transaksi pelunasan maupun penambahan utang belanja perjalanan dinas selama tahun 2019 dengan rincian sebagai berikut :
KANTOR KESATUAN BANGSA DAN POLITIK 35
Kabupaten Ciamis tidak ada belanja hibah dengan rincian sebagai berikut :
5.4.2.1.h Beban Penyusutan dan Amortisasi - LO
Realisasi Beban Penyusutan dan Amortisasi-LO per 31 Desember 2019 adalah sebesar Rp. 421.886.540,- sedangkan dalam Laporan Realisasi Anggaran tidak terdapat realisasi belanja karena beban
penyusutan aset tetap dan amortisasi aset tak berwujud merupakan alokasi yang sistematis atas nilai satu aset yang dapat disusutkan (depreciable assets) selama masa manfaat aset yang bersangkutan. Nilai akumulasi penyusutan untuk masing-masing periode diakui sebagai pengurang nilai aset yang tercatat dalam neraca dan diakui sebagai beban dalam tahun berjalan dalam laporan operasional dengan rincian sebagai berikut :