BAB V PENUTUP
B. Saran
Adapun saran-saran yang dapat diberikan untuk ke depannya agar mendapatkan hasil yang lebih baik dari sebelumnya adalah:
1. Bagi pihak bank syariah, agar dapat lebih meningkatkan kinerja keuangan untuk lebih mengoptimalkan profitabilitas. Bank syariah juga harus menyediakan informasi yang lebih lengkap, akurat dan terkini guna untuk memberikan kemudahan bagi siapa saja yang berkepentingan untuk mengakses segala informasi tersebut.
2. Bagi penelitian yang akan datang, dapat menambahkan variabel lain, seperti NIM, BOPO dan lain-lain yang berkaitan dengan ROA, yang tentu diharapkan dapat memberikan hasil yang lebih maksimal lagi. Dalam penelitian yang akan datang juga dapat menambahkan jumlah sampel, misalnya pada Unit Usaha Syariah atau pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah, yang diharapkan juga mendapatkan hasil yang lebih optimal dan baik dari sebelumnya.
DAFTAR PUSTAKA
Abimanyu, Yudha. 2016. Analisis Pengaruh BI Rate, Kurs IDR/USD, Produk Domestik Bruto dan Giro Wajib Minimum Terhadap Loan to Deposit Ratio Pada Bank Konvensional yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia.
Skripsi.
Aini, Nur. 2013. Pengaruh CAR, NIM, LDR, NPL, BOPO Dan Kualitas Aktiva Produktivitas Terhadap Perubahan Laba (Studi Empiris Pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di BEI Tahun 2009-2011). Jurnal Dinamika Akuntansi, Keuangan dan Perbankan. Vol. 2. No. 1.
Ambarita, Martha Novalina. Faktor-faktor yang Mempengaruhi Loan to Deposit Ratio (LDR) Bank Umum Di Indonesia. EDAJ. Vol. 4. No. 3.
Ariyani, Desi. 2010. Analisis Pengaruh CAR, FDR, BOPO Dan NPF Terhadap Profitabilitas Pada Bank Muamalat Indonesia Tbk. Jurnal Al-Iqtishad. Vol. 11. No. 1.
Ariyanti, Indah., dkk. 2017. Pengaruh CAR, NPF, NIM, BOPO dan DPK terhadap Profitabilitas dengan FDR sebagai Variabel Intervening. Jurnal Ekonomi – Akuntansi.
Armereo, Crystha. 2015. Analisis Faktor-faktor yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Syariah yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Ilmiah Ekonomi Global Masa Kini. Vol. 6. No. 1.
Astohar. 2016. Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR) Dan Financing to Deposit Ratio (FDR) Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah di Indonesia Dengan Inflasi sebagai Variabel Pemoderasi. Jurnal Among Makarti. Vol. 19. No. 18.
Bawono, Anton. 2006. Multivariate Analysis dengan SPSS. Salatiga: STAIN Salatiga.
Buchory, Herry Achmad. 2014. Analysis of The Effect of Capital, Credit Risk and Profitability to Implementation Banking Intermediation Function. International Journal of Business, Economic and Law. Vol. 4.
Defri. 2012. Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Likuiditas dan Efisiensi Operasional Terhadap Profitabilitas Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di BEI. Jurnal Manajemen, Vol. 1. No. 1.
Dipura, Fajar Sukma dan Deny Dwi Hartomo. 2016. Factor Internal dan Kinerja Perbankan. Jurnal Bisnis & Manajemen. Vol. 16. No. 2.
Dwijayanthy, Febrina dan Prima Naomi. 2009. Analisis Pengaruh Inflasi, BI Rate
dan Nilai Tukar Mata Uang terhadap Profitabilitas Bank Periode 2003- 2007. Jurnal Karisma. Vol. 3. No. 2.
Endraswati, Hikmah. 2018. Gender Diversity in Board of Directors and Firm Performance: A Study in Indonesian Sharia Banks. Review of Integrative Business and Economics Research. Vol. 07, Supplementary Issue I.
Ervina dan Anindya Ardiansari. 2016. Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Non Performing Financing, Capital Adequacy Ratio dan Return On Asset
Terhadap Tingkat Likuiditas. Management Analysis Journal. Vol. 3. No. 1.
Fadila, Dewi dan Yuliani. 2015. Peran ROA sebagai Pemediasi CRA. NPL dan LDR Bank Pembangunan Daerah di Indonesia. Jurnal Manajemen dan Bisnis Sriwijaya. Vol. 13. No. 2.
Fakhruddin, Iwan dan Tri Purwanti. 2015. Pengaruh Rasio Kesehatan Bank Terhadap Kinerja Keuangan Bank Syariah Periode 2010-2013. Jurnal Kompartemen. Vol. 8. No. 2.
Ghozali, Imam. 2013. Aplikasi Analisis Multivariete dengan Program SPSS 21.
Semarang: Badan Penerbit UNDIP.
Hakim, Ningkusuma dan Haqiqi Rafsanjani. 2016. Pengaruh Internal Capital Adequacy Ratio (CAR), Financing to Deposit Ratio (FDR dan Biaya Operasional per Pendapatan Operasional (BOPO) dalam Peningkatan Profitabilitas Industri Bank Syariah di Indonesia. Jurnal Aplikasi Manajemen. Vol. 14. No. 1.
Handayani. I.A. dan Putra. I. W. 2016. Pengaruh Risk, Legal Reserve Requirement dan Firm Size pada Profitabilitas Perbankan. E-Jurnal Akuntansi Universitas Udayana. Vol. 14. No. 2.
Hasanah, Elok Maulidatul. 2017. Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), dan
Non Performing Financing (NPF) Terhadap Profitabilitas (ROA) Dengan
Financing to Deposit Ratio (FDR) Sebagai Varibel Intervening Pada Bnak Umum Syraiah Periode 2012-2016. Skripsi.
Hindasah, Lela dan Susan Pratiwi. 2014. Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Capital Adequacy Ratio, Return On Asset, Net Margin dan Non Performing Loan
terhadap Penyaluran Kredit Bank Umum di Indonesia. Jurnal Manajemen & Bisnis. Vol. 5. No. 2.
Hutagalung, Esther Novalina., dkk. 2013. Analisa Rasio Keuangan Terhadap Kinerja Bank Umum di Indonesia. Jurnal Aplikasi Manajemen. Vol. 11. No. 1.
Inayah, Siti Alfi. 2017. Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK) dan Sertifikat Wadiah Bank Indonesia (SWBI) terhadap Return On Asset (ROA) pada Bank Umum Syariah Non Devisa di Indonesia Tahun 2013-2015. Skripsi.
Ismaulandy, Wildan. 2014. Analisis Variabel DPK, CAR, NPL, LDR, ROA, GWM dan Inflasi Terhadap Penyaluran Kredit Investasi pada Bank BUMN (Periode 2005-2013). Jurnal Ilmiah.
Kasmir. 2014. Analisis Laporan Keuangan. Jakarta: Rajawali Pers.
Layaman dan Qoonitah. Fitri Al-Nisa. 2016. Analisis Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR) dan Financing to Deposit Ratio (FDR) terhadap Profitabilitas Bank Syariah. Jurnal Kajian Ekonomi dan Perbankan Syariah. Vol. no. 1.
Lemiyana dan Erdah Litriani. 2016. Pengaruh NPF, FDR, BOPO terhadap Return On Asset (ROA) Pada Bank Umum Syariah. Jurnal I-Economic. Vol. 2. No. 1.
Maftukhatusolikhah dan Kamalia Sani. 2015. Pengaruh Capital Adequacy Ratio
(CAR) dan Quick Ratio (QR) Terhadap Return On Asset (ROA) Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia 2011-2013. I-Economics Journal, Vol. 1. No. 1.
Mokoagow. S.W. dan Fuady. M. 2015. Faktor-faktor yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurnal EBAN. Vol. 6. No. 1.
Mulatsih. 2014. Pengaruh Rasio Keuangan Terhadap Tingkat Kinerja Pada Bank Pembangunan Daerah. Jurnal Etikonomi. Vol. 13. No. 2.
Muliawati, Sri dan Moh. Khoiruddin. 2015. Faktor-faktor Penentu Profitabilitas Bank Syariah di Indonesia. Management Analysis Journal. Vol. 4. No. 1.
Pardede, Desi. N. dan Irene Rini. DP. 2016. Analisis Pengaruh CAR, Dana Pihak Ketiga (DPK), NIM dan LDR terhadap Profitabilitas Perbankan dengan LDR sebagai Variabel Intervening. Diponegoro Journal of Management. Vol. 5. No. 3.
Prasanjaya, A.A.Y dan I Wayan Ramantha. 2013. Analisis Pengaruh Rasio CAR, BOPO, LDR dan Ukuran Perusahaan Terhadap Profitabilitas Bank yang Terdaftar di BEI. E-Jurnal Akuntansi Universitas Udayana. Vol. 4. No. 1.
Purbawangsa, Ida Bagus Anom dan Ni Made. E.S. 2016. Pengaruh Pertumbuhan Dana Pihak Ketiga, Pertumbuhan Kredit, Risiko Kredit, Likuiditas dan
Kondisi Ekonomi Terhadap Profitabilitas. E-Jurnal Manajemen Unud. Vol. 5. No. 9.
Rahardjo, Dwi P.A., Dkk. 2014. Pengaruh CAR, NPL, LDR, BOPO dan NIM Terhadap Kinerja Bank Umum di Indonesia. Jurnal Ekonomi Manajemen Sumber Daya. Vol. 15. No. 2.
Rani, Lina Nugraha. 2017. Analisis Pengaruh Faktor Eksternal dan Internal Perbankan Terhadap Likuiditas Perbankan Syariah di Indonesia Periode Januari 2003-Oktober 2015. Al-Uqud Journal of Islamic Economics. Vol. 1. No. 1.
Rizal, Fitra. 2016. Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Non Performing Finance
dan Operational Efficiency Ratio Terhadap Profitabilitas Bank Pembiayaan Rakyat Syariah. Jurnal Muslim Heritage. Vol. 1. No. 1.
Rizki, Sushindrayani. 2016. Faktor-faktor yang Mempengaruhhi Loan to Deposit Ratio (LDR) Studi Pada Industri Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2010-2014. Skripsi.
Samsurin, Uphi. 2017. Pengaruh Sertifikat Bank Indonesia Syariah, Giro Wajib Minimum dan Pembiayaan Bagi Hasil Terhadap Likuiditas Bank Umum Syariah di Indonesia. Skripsi.
Sugiyono, 2015. Metode Penelitian Kuantitatif dan Kualitatif. Bandung: Alfabeta. Suhartatik, Nur dan Rohmawati Kusumaningtyas. 2013. Determinan Financing to Deposit Ratio Perbankan Syariah di Indonesia (2008-2012). Jurnal Ilmu Manajemen. Vol. 1. No. 4.
Suryani. 2011. Analisis Pengaruh Financing to Deposit Ratio (FDR) terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah di Indonesia. Jurnal Walisongo, Vol. 19. No. 1.
Suryantini, Ni Putu Santi dan I Gusti A.P.T.P. 2017. Deerminasi Loan to Deposit Ratio Pada Bank Campuran di Indonesia. E-Jurnal Manajemen Unud. Vol. 6. No. 1.
Ubaidilah. 2016. Analisis Faktor-faktor yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Syariah di Indonesia. El-Jizya Jurnal Ekonomi Islam. Vol. 4. No. 1.
Wiagustini, Ni L.P dan Delsy Setiawati. R.E. 2014. Pengaruh Dana Pihak Ketiga,
Non Performing Loan dan Capital Adequacy Ratio terhadap Loan to Deposit Ratio dan Return On Asset pada Sektor Perbankan di Bursa Efek Indonesia. E-Jurnal Ekonomi dan Bisnis Universitas Udayana. Vol. 3. No. 11.
Wibisono, Muhammad Yusuf dan Salamah Wahyuni. 2013. Pengaruh CAR, NPF, BOPO, FDR Terhadap ROA Yang Dimediasi Oleh NOM. Jurnal Bisnis & Manajemen. Vol. 17. No. 1.
Widiyanti, Marlina dan Gita Lyani Pratiwi. 2015. Pengaruh Permodalan, Kualitas Aktiva,Likuiditas dan Efisiensi Operasional Terhadap Profitabilitas pada PT Bank Syariah Mandiri dan PT Bank BRI Syariah. Jurnal Manajemen & Bisnis Sriwijaya. Vol. 13. No. 4.
Widowati, Sari Ayu dan Bambang Suryono. 2015. Pengaruh Rasio Keuangan Terhadap Profitabilitas Perbankan di Indonesia. Jurnal Ilmu & Riset Akuntansi. Vol. 4. No. 6.
Winarno, Wing Wahyu. 2015. Analisis Ekonometrika dan Statistik dengan Eviews. Yogyakarta: Pustaka Pelajar.
Wityasari, Meryta dan Irene Rini. D.P. 2014. Analisis Pengaruh CAR, Dana Pihak Ketiga (DPK), NPL dan LDR Terhadap Ptofitabilitas Perbankan dengan LDR sebagai Variabel Intervening. Diponegoro Journal of Management.
Yudiana, Fetria Eka. 2014. Manajemen Pembiayaan Bank Syariah. Saltiga: STAIN Salatiga Pers.
WEBSITE www.bi.go.id www.bankmuamalat.co.id www.bankvictoriasyariah.co.id www.bcasyariah.co.id www.bjbsyariah.co.id www.bnisyariah.co.id www.brisyariah.co.id www.maybank.co.id www.megasyariah.co.id www.paninsyariah.co.id www.syariahmandiri.co.id
LAMPIRAN 1
Dalam (%)
BANK TAHUN CAR NPF DPK GWM FDR ROA
BANK MUAMALAT INDONESIA 2013 17,27 5,61 41,79 5,1 99,99 1,37 2014 13,91 6,55 51,206 5,12 84,14 0,17 2015 12,36 7,11 45,078 5,1 90,3 0,2 2016 12,74 3,83 41,92 5,58 95,13 0,22 2017 13,62 2,75 48,687 5,1 84,41 0,11 BANK MANDIRI SYARIAH 2013 14,1 2,28 56,461 5,22 89,37 1,53 2014 14,12 4,29 59,821 5,05 82,13 -0,04 2015 12,85 4,05 62,113 5,09 81,99 0,56 2016 14,01 3,13 69,95 5,14 79,19 0,22 2017 15,89 2,71 77,903 8,05 77,66 0,59 BANK MEGA SYARIAH 2013 12,99 2,18 7,736 5,26 93,37 2,23 2014 19,26 2,09 5,881 5,7 93,61 0,29 2015 18,74 2,81 4,354 10,4 98,49 0,3 2016 23,53 2,81 4,973 5,49 95,24 2,63 2017 22,19 2,75 5,103 5,42 91,05 1,56 BNI SYARIAH 2013 16,23 1,86 11,423 5,12 97,86 1,37 2014 18,43 1,86 16,246 5,21 92,6 1,27 2015 18,11 2,53 19,323 5,15 91,94 1,43 2016 17,81 2,94 24,333 5,19 84,57 1,44 2017 20,14 1,5 29,379 7,25 80,21 1,31 BRI SYARIAH 2013 14,49 4,06 13,794 5,03 102,7 1,15 2014 12,89 4,6 16,964 5,05 93,9 0,08 2015 13,94 4,86 21,014 5,05 84,16 0,77 2016 20,63 3,19 22,991 5,02 81,42 0,95 2017 20,29 4,72 26,373 7,03 71,87 0,51 BANK BUKOPIN SYARIAH 2013 11,1 3,68 3,272 5,03 100,92 0,69 2014 14,8 4,07 3,995 5,02 92,89 0,27 2015 16,31 2,99 4,756 5,01 90,56 0,79 2016 17 3,17 5,443 5,02 88,18 0,76 2017 19,2 4,18 5,498 5,85 82,44 0,02 PANIN SYARIAH 2013 20,83 1,02 2,87 5,57 90,4 1,03 2014 25,69 0,53 5,076 5,2 94,4 1,99 2015 20,3 2,63 5,928 5,2 96,43 1,14 2016 18,17 2,26 6,899 5,2 91,99 0,37
2017 11,51 4,83 7,525 5,2 86,95 -10,77 BANK VICTORIA SYARIAH 2013 18,4 3,71 1,015 5,04 84,65 0,5 2014 15,27 7,1 1,132 5,01 95,91 -1,87 2015 16,14 9,8 1,129 5,03 95,29 -2,36 2016 15,98 7,31 1,205 5,03 100,67 -2,19 2017 19,29 4,08 1,511 6,49 83,59 0,36 BCA SYARIAH 2013 22,4 0 1,703 5,03 83,5 1 2014 29,6 0,1 2,339 5,02 91,2 0,8 2015 34,3 0,5 3,255 5,32 91,4 1 2016 36,7 0,2 3,842 5,5 90,1 1,1 2017 29,4 0,04 4,736 5,08 88,5 1,2 BJB SYARIAH 2013 17,19 1,16 3,58 5,01 97,4 0,91 2014 15,83 3,93 4,178 5,01 93,69 0,69 2015 22,53 4,45 4,413 5 104,75 0,25 2016 18,25 4,94 4,837 5,11 98,73 -8,09 2017 16,25 2,85 5,978 5 91,03 -5,69 MAYBANK SYARIAH 2013 59,41 0 70,124 5,57 152,87 2,87 2014 52,13 4,29 79,249 7,2 157,77 3,61 2015 38,4 4,93 231 5,7 110,54 -20,13 2016 55,06 4,6 279 5,25 134,73 -9,51 2017 75,83 0 335 6,72 85,94 5,5 LAMPIRAN 2
1) ROA Tingkat Level
Null Hypothesis: ROA has a unit root Exogenous: Constant
Lag Length: 3 (Automatic - based on SIC, maxlag=10)
t-Statistic Prob.* Augmented Dickey-Fuller test statistic -0.447958 0.8925 Test critical values: 1% level -3.565430
5% level -2.919952 10% level -2.597905 *MacKinnon (1996) one-sided p-values.
Null Hypothesis: D(ROA) has a unit root Exogenous: Constant
Lag Length: 2 (Automatic - based on SIC, maxlag=10)
t-Statistic Prob.* Augmented Dickey-Fuller test statistic -9.997938 0.0000 Test critical values: 1% level -3.565430
5% level -2.919952 10% level -2.597905 *MacKinnon (1996) one-sided p-values.
3) CAR Tingkat Level
Null Hypothesis: CAR has a unit root Exogenous: Constant
Lag Length: 2 (Automatic - based on SIC, maxlag=10)
t-Statistic Prob.* Augmented Dickey-Fuller test statistic 1.094402 0.9970 Test critical values: 1% level -3.562669
5% level -2.918778 10% level -2.597285 *MacKinnon (1996) one-sided p-values.
4) CAR Tingkat 1st Difference
Null Hypothesis: D(CAR) has a unit root Exogenous: Constant
Lag Length: 1 (Automatic - based on SIC, maxlag=10)
t-Statistic Prob.* Augmented Dickey-Fuller test statistic -7.493275 0.0000 Test critical values: 1% level -3.562669
5% level -2.918778 10% level -2.597285 *MacKinnon (1996) one-sided p-values.
5) NPF Tingkat Level
Null Hypothesis: NPF has a unit root Exogenous: Constant
Lag Length: 0 (Automatic - based on SIC, maxlag=10)
Augmented Dickey-Fuller test statistic -3.462944 0.0129 Test critical values: 1% level -3.557472
5% level -2.916566 10% level -2.596116 *MacKinnon (1996) one-sided p-values.
6) DPK Tingkat Level
Null Hypothesis: DPK has a unit root Exogenous: Constant
Lag Length: 0 (Automatic - based on SIC, maxlag=10)
t-Statistic Prob.* Augmented Dickey-Fuller test statistic -2.075360 0.2552 Test critical values: 1% level -3.562669
5% level -2.918778 10% level -2.597285 *MacKinnon (1996) one-sided p-values.
7) DPK Tingkat 1st Difference
Null Hypothesis: D(DPK) has a unit root Exogenous: Constant
Lag Length: 1 (Automatic - based on SIC, maxlag=10)
t-Statistic Prob.* Augmented Dickey-Fuller test statistic -15.37753 0.0000 Test critical values: 1% level -3.562669
5% level -2.918778 10% level -2.597285 *MacKinnon (1996) one-sided p-values.
8) GWM Tingkat Level
Null Hypothesis: GWM has a unit root Exogenous: Constant
Lag Length: 0 (Automatic - based on SIC, maxlag=10)
t-Statistic Prob.* Augmented Dickey-Fuller test statistic -7.035040 0.0000 Test critical values: 1% level -3.557472
5% level -2.916566 10% level -2.596116 *MacKinnon (1996) one-sided p-values.
9) FDR Tingkat Level
Null Hypothesis: FDR has a unit root Exogenous: Constant
Lag Length: 0 (Automatic - based on SIC, maxlag=10)
t-Statistic Prob.* Augmented Dickey-Fuller test statistic -4.187481 0.0016 Test critical values: 1% level -3.557472
5% level -2.916566 10% level -2.596116 *MacKinnon (1996) one-sided p-values.
LAMPIRAN 3
DAFTAR RIWAYAT HIDUP
Nama : Lilis Purwaningsih
TTL : Kab. Semarang, 11 Desember 1996 Jenis Kelamin : Perempuan
Agama : Islam
Alamat : Polobogo, RT 07/01 Kec. Getasan, Kab. Semarang No. HP : 085799823889
Riwayat Pendidikan : 1. SD N Polobogo 1 2008 2. SMP N 5 Salatiga 2011 3. SMK N 1 Salatiga 2014 4. IAIN Salatiga 2018 Pengalaman Organisasi : 1. Paskibra SMK N 1 Salatiga 2011-2014
2. PMII Salatiga 2014 3. DEMA FEBI 2015-2016
Demikian riwayat hidup dibuat dengan sebenar-benarnya
Salatiga, 22 Agustus 2018 Penulis