ANALISIS TINGKAT KESEHATAN BANK DENGAN METODE CAMEL PADA BMT TUMANG BOYOLALI CABANG ANDONG Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan Metode Camel Pada BMT Tumang Boyolali Cabang Andong Tahun 2011-2013.

(1)

ANALISIS TINGKAT KESEHATAN BANK DENGAN METODE CAMEL PADA BMT TUMANG BOYOLALI CABANG ANDONG

TAHUN 2011-2013

SKRIPSI

Diajukan Untuk Melengkapi dan Memenuhi Syarat Guna Mencapai Gelar Sarjana Strata 1 Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Universitas Muhammadiyah Surakarta

Di susun oleh:

Fauzizah Nur Hajjah B.100 100144

PROGRAM STUDI MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

(2)

HALAMAN PENGESAHAN

Yang bertanda tangan dibawah ini telah membaca skripsi dengan judul:

“ ANALISIS TINGKAT KESEHATAN BANK DENGAN METODE CAMEL PADA BMT TUMANG BOYOLALI KANTOR CABANG ANDONG TAHUN

2011-2013”

Yang dipersiapkan dan disusun oleh:

NAMA : FAUZIZAH NUR HAJJAH

NIM : B 100100144

Telah dipertahankan di depan Dewan Penguji Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Jurusan Manajemen Universitas Muhammadiyah Surakarta.

Pada tanggal ... Januari 2016

Dan dinyatakan telah memenuhi syarat untuk diterima.

Surakarta, Januari 2016

Pembimbing Utama

Prof. Dr. H. M. Wahyudin, MS

Mengetahui

Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Universitas Muhammadiyah Surakarta

(3)

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

Jl. A. Yani Tromol Pos 1 Pabelan Kartasura Telp. (0271) 717417 Surakarta – 57102

PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI

Saya yang bertanda tangan dibawah ini

Nama : FAUZIZAH NUR HAJJAH

NIRM : B 100100144

Jurusan : MANAJEMEN

Judul Skripsi : ANALISIS TINGKAT KESEHATAN BANK DENGAN METODE CAMEL PADA BMT TUMANG BOYOLALI KANTOR CABANG ANDONG TAHUN 2011-2013

Menyatakan dnegan sebenarnya bahwa skripsi yang saya buat dan

serahkan ini merupakan hasil karya saya sendiri, kecuali kutipan-kutipan dan

ringkasan-ringkasan yang semua telah saya jelaskan sumbernya. Apabila

dikemudian hari terbukti dan atau dapat dibuktikan bahwa skripsi ini hasil

jiplakan, maka saya bersedia menerima sanksi apapun dari Fakultas Ekonomi dan

Bisnis dan atau gelar ijazah yang diberikan oleh Universitas Muhammadiyah

Surakarta batal saya terima.

Surakarta, 26 Januari 2016

Yang Membuat Pernyataan

(4)

MOTTO

Adapun kemenangan itu beserta kesabaran dan sesunguhnya

Kemenangan itu dapat dicapai beserta kesusahan. Dan sesungguhnya

Dalam kesulitan ada kemudahan.

(HR. Ibnu Majah)

Tegaskan diri dengan bersyukur bahwa keikhlasan itu kelak

Mempunyai keajaiban yang besar. Karena Tuhan memuliakan orang

Yang iklas.

(Mario Teguh)

Sesungguhnya sesudah kesulitan itu ada kemudahan.

(Q.S Alam Nasyrah:6)

Dan Allah menjadikan bumi untukmu sebagai hamparan. Agar kamu

menjalani jalan-jalan yang luas dibumi itu.

(5)

PERSEMBAHAN

Dengan segala kerendahan hati dan ketulusan jiwa ku

persembahkan karya kecil ini spesial untuk mereka yang sangat

berarti dalam hidupku:

Allah SWT yang telah memberikan berkah dan karuniaNya kepada

Saya sampai saat ini.

Nabi Muhammad SAW semoga sholawat serta salam selalu

tercurah kepada beliau, keluarga, dan para sahabatnya.

Ibu dan ayah tercinta terimakasih atas doa yang tiada terputus untuk ku,

Nasehat,cinta,pengorbanan kalian agar aku mendapatkan

Yang terbaik dan menjadi yang terbaik dalam hidup ini.

Kakak ku,semua keluarga besarku tercinta. Dan mas hendrias yang

selalu mendukung ku.

Sahabat ku adalah mereka yang mampu mengeluarkan kemampuan

terbaik yang ada di dalam diriku. Mereka yang selalu memberiku semangat.

Terima kasih sahabat ku Mada, Rita, Anny, Husna, Dhian, Dhesita atas

persahabatan

yang kalian berikan selama ini kepada ku.

(6)

KATA PENGANTAR

Asalamualaikum Wr.Wb

Alhamdullilah hirobbil’alamin, puji syukur penulis panjatkan kehadirat Allah SWT atas segala limpahan rahmat dan karuniaNya sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi dengan judul “Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan Metode CAMEL pada BMT Tumang Boyolali Kantor Cabang Andong Tahun

2011-2013”.

Didalam penulisan skripsi ini, penulis banyak mendapatkan bantuan,

bimbingan, dorongan, dan pengarahan berbagai pihak baik secara langsung

maupun tidak langsung sehingga penulis dapat menyelesaikanskripsi ini dengan

baik.

Untuk itu didalam kesempatan baik ini penulis dengan kerendahan hati

menyampaikan rasa terima kasih yang sebesarnya kepada :

1. _{Prof.Dr. H Bambang Setiaji, selaku Rektor UMS.}

2. _{Dr. Triyono,Msi, selaku Dekan FEB UMS.}

3. _{Anton Agus Setiawan,SE,M.Si, selaku Kajur FEB UMS.}

4. _{Prof.Dr.H.M.Wahyudin,MS selaku pembimbing yang dengan penuh}

kesabaran telah memberikan dukungan, saran, pengarahan, dan bimbingan

hingga selesainya penulisan skripsi ini.

5. _{Bapak, Ibu dosen dan Staff karyawan FEB UMS yang telah memberi bantuan}

ilmu serta pengetahuannya.

6. _{M.Nasir, selaku PA yang telah memberikan bimbingan dan saran selama}

penulis menempuh pendidikan di FEB.

7. _{Kedua orang tua (Ibu Jumi dan Bapak Wakirin) yang tidak pernah letih}

menyayangi, mengasihi, dan mendampingi. Terima kasih atas doa dan butiran

keringatmu terwujud dalam karya kecil ini.

8. _{Kakak ku Yayuk, Win, dan Nur yang selalu menyayangi, menjaga dan}

(7)

keluarga baruku serta Zhima, Fauzan, Daffa, Icha, Rois, Isna, Firly dan Aura

anggota baru ku yang menjadi hiburan ku.

9. _{Sahabat terbaik ku ( Mada, Rita, Desita, Dhian, Husna, dan Anny ) semua}

yang telah kita lewati merupakan sebuah kenangan yang takkan pernah aku

lupakan dalam hidupku.

10._{Sahabatku Nara, Sinta, Sasa, Silpa, Danar, Anggra, Puput, Ike, Faiz, Rinda,}

Titong, Mia, Ikke, Sarah, Anggra,Indah,Risa,Nani dan Yanti semuanya

terimakasih.

11._{Mas Hendrias yang selalu menyemangati dan mendukungku terima kasih.}

12._{Teman-teman seperjuanganku khususnya angkatan 2010 aku selalu}

merindukan kalian.

13._{Keluarga besar BMT Tumang Boyolali Cabang Andong yang telah}

mengizinkan melakukan penelitian dan pemberian data yang diperlukan.

14._{Semua pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu per satu yang telah}

membantu peulis menyelesaikan skripsi ini.

Semoga Allah SWT memberikan balasan pada semua pihak yang telah

memberikan bantuan pada penulis.

Penulis menyadari bahwa dalam penulisan skripsi ini masih jauh dari

kesempurnaan, hal ini dikarenakan keterbatasan kemampuan dan pengetahuan

yang penulis miliki. Oleh karena itu penulis mengharapkan adanya kritikan serta

saran dari pembaca bersifat membangun. Dan penulis berharap semoga skripsi ini

memberikan manfaat bagi para pembaca.

Wassalam..

(8)

ABSTRAKSI

Penelitian ini berjudul Analisis Tingkat Kesehatan Bank dengan Metode Camel pada BMT Tumang Boyolali Kantor Cabang Andong Tahun 2011-2013. Tujuannya mengetahui bagaimana tingkat kesehatan bank pada BMT Tumang Kantor Cabang Andong tahun 2011-2013.

Data yang digunakan adalah data kuantitatif, yaitu data yang diukur dalam suatu skala numerik (angka). Sumber data dalam penelitian ini menggunakan data sekunder. Data sekunder data yang diperoleh secara tidak langsung dan berbentuk dokumen, data ini terdiri dari Laporan Laba Rugi dan Neraca tahun 2011-2013. Metode analisis data yang digunakan adalah Analisis kuantitatif dilaksanakan dengan mencari rasio yang didapat oleh masing-masing faktor, kemudian dilakukan penelitian sesuai dengan bobot komponen sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan Bank Indonesia. Analisis rasionya terdiri dari analisis permodalan, penilaian didasarkan pada CAR ( Capital Adequacy Ratio ). Kualitas aktiva produktif penilaian pada Aktiva produktif yang diklasifikasikan terhadap kualitas aktiva produktif ( KAP ),cadangan Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif yang Wajib dibentuk oleh Bank (PPAWPWB), Manajemen terdiri dari manajemen umum dan resiko, Rentabilitas terdiri dari Return on Asset Ratio/ ROA dan Pendapatan Operasional atau Rasio Efisiensi (BOPO), dan Likuiditas terdiri dari Cash ratio dan Loan Deposit Ratio/LDR.

Hasil penelitian ini adalah Pengukuran tingkat kesehatan bank pada BMT Tumang Boyolali Kantor Cabang Andong tahun 2011 sampai dengan tahun 2013 dengan menggunakan metode CAMEL yang meliputi Permodalan, kualitas asset, manajemen, rentabilitas dan likuiditas secara keseluruhan sehat.

(9)

ABSTRACT

This research with the title The Level of Bank Health Analyze with Camel Method at BMT Tumang Boyolali Andong Branch in 2011-2013. The purpose in done research as according to component wight pursuant to specified Indonesia Bank. Ratio analyze was consisted of capital analyse, assessment relied on CAR (Capital Adequacy Ratio). Productive asset quality assessment at productive Asset classified to productive asset quality (KAP), reserve of Productive Asset Abolition Exclusion was which obliged to be formed by Bank ( PPAWPWB), Management consisted the management and risk public, Rentability consisted of the Return on Asset Ratio/ ROA and Earnings of Operational or Efficiency Ratio (BOPO), and liquidity consisted of the Cash ratio and Loan Deposit Ratio/LDR.

Result of this research was Measurement mount the bank health at BMT Tumang Boyolali of Andong Branch from 2011 until 2013 by using CAMEL method covering capital, quality of asset, management, rentability and liquidity as a whole healthy.

Key word : The Level of Bank Health, CAMEL, capital, quality of asset, management, rentability, liquidity

(10)

DAFTAR ISI

Halaman

JUDUL ... i

HALAMAN PENGESAHAN ... ii

PERNYATAAN KEASLIAN PENELITIAN ... iii

(11)

B. Metode Pengumpulan Data ... 22

C. Jenis dan Sumber Data ... 22

D. Metode Analisis Data ... 23

BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN ... 30

A. Gambaran Umum BMT Tumang Boyolali Kantor Cabang Boyolali ... 30

B. Hasil Penelitian ... 46

C. Pembahasan ... 59

BAB V KESIMPULAN DAN SARAN ... 68

A. Kesimpulan ... 68

B. Keterbatasan Penelitian ... 71

C. Saran ... 71

DAFTAR PUSTAKA

(12)

DAFTAR TABEL

Halaman

Tabel II.1 Faktor-faktor yang Dinilai Dalam Tingkat Kesehatan Bank dan

bobotnya ... 16

Tabel II.2 Nilai Kredit Penggolongan Tingkat Kesehatan Bank ... 17

Tabel IV.1 Perhitungan Aktiva Tertimbang Menurut Resiko (ATMR)

BMT Tumang Boyolali Cabang Andong Per 31 Desember

2011 ... 47

2012 ... 47

2013 ... 48

Tabel IV. 4 Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum BMT

Tumang Boyolali Cabang Andong Per 31 Desember 2011 ... 48

Tabel IV.5 Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum BMT

Tabel IV.6 Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum BMT

Tabel IV.7 Hasil Perhitungan Capital Adequacy Ratio (CAR) BMT

Tumang Boyolali Tahun 2011-2013 ... 50

Tabel IV.8 Kualitas Aktiva Produktif Yang Diklasifikasikan BMT

Tumang Boyolali Tahun 2011 ... 51

Tabel IV.11 Hasil Perhitungan Kualitas Aktiva Produktif Yang

(13)

Tabel IV.12 Hasil Perhitungan Penyisihan Aktiva Produktif (PPAP) BMT

Tumang Boyolali Tahun 2011-2013 ... 53

Tabel IV.13 Manajemen Data Laba Bersih Dan Pendapatan Operasional

BMT Tumang Boyolali Tahun 2011-2013 ... 53

Tabel IV.14 Manajemen Rasio Net Profit Margin (NMP) BMT Tumang

Boyolali Tahun 2011-2013 ... 55

Tabel IV.15 Hasil Perhitungan ROA BMT Tumang Boyolali Cabang

Andong Tahun 2011-2013 ... 56

Tabel IV.16 Hasil Perhitungan BOPO BMT Tumang Boyolali Tahun

2011-2013 ... 56

Tabel IV.17 Perincian Likuiditas dan Loan To Deposit Ratio BMT Tumang

Boyolali Tahun 2011-2013 ... 57

Tabel IV.18 Hasil Perhitungan Cash Ratio BMT Tumang Boyolali Tahun

2011-2013 ... 58

Tabel IV. 19 Hasil Perhitungan LDR BMT Tumang Boyolali Tahun

2011-2013 ... 59

Tabel IV.20 Rekapitulasi Hasil Penilaian Kesehatan Bank Tahun 2011

BMT Tumang Boyolali ... 65

BMT Tumang Boyolali ... 66

(14)

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar II.1 Kerangka Pemikiran ... 19

Gambar IV.1 Struktur Organisasi BMT Tumang Boyolali Kantor Cabang