ANALISIS FAKTOR PENENTU STRUKTUR MODAL BANK SYARIAH DI INDONESIA
SKRIPSI
Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai Derajat Sarjana Ekonomi
Oleh:
Anita Meliana Anggraeni 201710180311223
PROGRAM STUDI EKONOMI PEMBANGUNAN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
KATA PENGANTAR Assalamualaikum.wr.wb.
Puji syukur kehadirat Allah SWT atas limpahan rahmat dan karunia-Nya sehingga Skripsi dengan judul “Analisis Faktor Penentu Struktur Modal Bank Syariah di Indonesia” ini dapat terselesaikan pada waktu yang telah direncanakan.
Teriring do’a sholawat semoga senantiasa melimpah ke haribaan Muhammad SAW., Rasul akhir zaman, penutup para Nabi yang membawa kesempurnaan ajaran Tauhid dan keutamaan budi pekerti.
Selama proses penyusunan skripsi ini, banyak yang telah memberikan bantuan dan dukungan kepada saya. Sebagai ucapan syukur, dalam kesempatan ini saya ingin mengucapkan terimaksih kepada:
1. Bapak Dr. Fauzan, M.Pd. selaku Rektor Universitas Muhammadiyah Malang 2. Ibu Dr. Idah Zuhroh, M.M selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Muhammadiyah Malang.
3. Bapak Hendra Kusuma, SE., M.S.E selaku Ketua Jurusan Ekonomi Pembangunan Universitas Muhammadiyah Malang.
4. Ibu Dr. Idah Zuhroh, M.M selaku Pembimbing I dalam melaksanakan pengerjaan skripsi saya.
5. Bapak M. Sri Wahyudi S, SE., ME selaku Pembimbing II dalam melaksanakan pengerjaan skripsi saya.
6. Kedua Orang Tua tercinta serta sanak saudara yang telah membantu mendukung, mendoakan, dan memberi motivasi dalam pengerjaan skripsi saya.
7. Rekan-rekan seperjuangan saya di kelas Ekonomi Pembangunan D angkatan 2017, serta rekan-rekan dekat saya lain nya di luar maupun di dalam Universitas Muhammadiyah Malang.
Kepada mereka semua, hanya ungkapan terimakasih dan do’a tulus yang dapat saya persembahkan, semoga segala yang telah mereka berikan kepada saya tercatat dengan tinta emas dalam lembaran catatan Roqib sebagai sebuah ibadah yang tiada ternilai. Amiin. Akhirnya, dengan segala keterbatasan dan kekurangannya, saya persembahkan karya tulis ini kepada siapapun yang membutuhkannya. Kritik dan saran dari semua pihak sangat saya harapkan untuk penyempurnaan karya-karya saya selanjutnya. Terimakasih.
Wassalamualaikum Wr. Wb.
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ... i
LEMBAR PERSETUJUAN ... ii
LEMBAR PENGESAHAN ... iii
PERNYATAAN ORISINALITAS ... iv
ABSTRAK ... v
ABSTRACT ... vi
KATA PENGANTAR ... vii
DAFTAR ISI ... viii
DAFTAR GAMBAR ... x
DAFTAR TABEL ... xii
BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang ... 1 B. Rumusan Masalah ... 4 C. Pembatasan Masalah ... 4 D. Tujuan Penelitian ... 5 E. Manfaat Penelitian... 5
BAB II LANDASAN TEORI A. Penelitian Terdahulu ... 6
B. Tinjauan Pustaka ... 8
C. Hubungan Antar Variabel... 18
D. Kerangka Pemikiran ... 21
BAB III METODE PENELITIAN A. Objek Penelitian ... 23
B. Jenis dan Sumber Data ... 23
C. Sifat Data ... 23
E. Teknik Pengumpulan Data ... 25 F. Definisi Operasional Variabel ... 25 G. Teknik Analisis data ... 25
BAB IV HASIL PENELITIAN
A. Gambaran Umum ... 31 B. Hasil Data ... 51 C. Pembahasan ... 56 BAB V PENUTUP A. Kesimpulan ... 61 B. Keterbatasan ... 61 C. Saran ... 62 DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ... 22 Gambar 4.1 Grafik Perkembangan CAR pada Bank Syariah Indonesia
Tahun 2015 ... 31 Gambar 4.2 Grafik Perkembangan CAR pada Bank Syariah Indonesia
Tahun 2016 ... 32 Gambar 4.3 Grafik Perkembangan CAR pada Bank Syariah Indonesia
Tahun 2017 ... 33 Gambar 4.4 Grafik Perkembangan CAR pada Bank Syariah Indonesia
Tahun 2018 ... 34 Gambar 4.5 Grafik Perkembangan CAR pada Bank Syariah Indonesia
Tahun 2019 ... 35 Gambar 4.6 Grafik Perkembangan ROA pada Bank Syariah Indonesia
Tahun 2015 ... 36 Gambar 4.7 Grafik Perkembangan ROA pada Bank Syariah Indonesia
Tahun 2016 ... 37 Gambar 4.8 Grafik Perkembangan ROA pada Bank Syariah Indonesia
Tahun 2017 ... 38 Gambar 4.9 Grafik Perkembangan ROA pada Bank Syariah Indonesia
Tahun 2018 ... 39 Gambar 4.10 Grafik Perkembangan ROA pada Bank Syariah Indonesia
Tahun 2019 ... 40 Gambar 4.11 Grafik Perkembangan NPF pada Bank Syariah Indonesia
Tahun 2015 ... 41 Gambar 4.12 Grafik Perkembangan NPF pada Bank Syariah Indonesia
Tahun 2016 ... 42 Gambar 4.13 Grafik Perkembangan NPF pada Bank Syariah Indonesia
Tahun 2017 ... 43 Gambar 4.14 Grafik Perkembangan NPF pada Bank Syariah Indonesia
Gambar 4.15 Grafik Perkembangan NPF pada Bank Syariah Indonesia
Tahun 2017 ... 45 Gambar 4.16 Grafik Perkembangan FDR pada Bank Syariah Indonesia
Tahun 2015 ... 46 Gambar 4.17 Grafik Perkembangan FDR pada Bank Syariah Indonesia
Tahun 2016 ... 47 Gambar 4.18 Grafik Perkembangan FDR pada Bank Syariah Indonesia
Tahun 2017 ... 48 Gambar 4.19 Grafik Perkembangan FDR pada Bank Syariah Indonesia
Tahun 2018 ... 49 Gambar 4.20 Grafik Perkembangan FDR pada Bank Syariah Indonesia
DAFTAR TABEL
Tabel 1.1 Rata-Rata CAR (%) pada Bank Umum Syariah di Indonesia 3
Tabel 2.1 Klasifikasi tingkat CAR menurut BI ... 10
Tabel 2.2 Klasifikasi tingkat ROA menurut BI ... 12
Tabel 2.3 Klasifikasi tingkat NPF menurut BI ... 16
Tabel 2.4 Klasifikasi tingkat FDR menurut BI ... 18
Tabel 3.1 Tahap Penyelesaian Untuk Sampel Penelitian ... 24
Tabel 4.1 Hasil Uji Chow ... 51
Tabel 4.2 Hasil Uji Hausman ... 51
Tabel 4.3 Hasil Uji LM ... 52
Tabel 4.4 Hasil Uji FEM ... 53
Tabel 4.5 Hasil Uji F ... 54
Tabel 4.6 Hasil Uji t ... 55
DAFTAR PUSTAKA
Abusharba, M. T. et al. (2013). “Determinants of Capital Adequacy Ratio (CAR) in Indonesian Islamic Commercial Banks.” Global Review of Accounting and Finance, 4.
Al-Tamimi, K. A. M. & O. S. F. (2013). Determinants of Capital Adequacy in Commercial Banks of Jordan an Empirical Study. International Journal of Academic Research in Economics and Management Sciences, 2.
Al Human, A. Y. & S. (2019). Risiko Usaha terhadap Rasio Kecukupan Modal Bank Umum Swasta Nasional Devisa Go Public. Journal of Business and Banking, 8.
Andhika, Y. D. & S. N. (2017). “Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Capital Adequacy Ratio (CAR) Bank Umum Syariah di Indonesia.”
Ardiyanto, R. B. (2014). Pengaruh Kepuasan Nasabah terhadap Loyalitas Nasabah yang dimediasi oleh Kepercayaan Nasabah pada Bank BRI Syariah Surakarta. Bank Indonesia. 2011. Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 6/23/DPNP Perihal
Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank
Bawono, Anton & Shina, A. F. I. (2018). Ekonometrika Terapan Untuk Ekonomi dan Bisnis Islam Aplikasi dengan Eviews.
Brigham, Eugene F & Houston, J. F. (2014). Dasar-Dasar Manajemen Keuangan. Caraka, R. E. & Y. H. (2017). Spatial Data Panel.
Dewi, I. R. (2014). Pengaruh Struktur Modal Terhadap Nilai Perusahaan.
Furqon, A. (2015). Pengaruh Financing To Deposit Ratio (FDR) dan Efektivitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Direksi Terhadap Non Performing Financing (NPF) Dengan Kepatuhan Syariah Sebagai Variabel
Intervening (Studi Empiris Pada Perbankan Syariah Di Indonesia).
Iqbal, N. M. (2016). Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensistivitas Pasar, Efisiensi, dan Profitabilitas terhadap CAR pada Bank Umum Swasta Nasional NON Devisa periode 2011-2015.
Ismail. (2010). Manajemen Perbankan Dari Teori Menuju Aplikasi, (Jakarta: Kencana, 2010).
Isna, N. M. (2019). “Pengaruh Non Performing Financing (NPF) dan Financing to Deposit Ratio (FDR) terhadap profitabilitas dengan Capital Adequacy Ratio (Car) sebagai variabel intervening pada Bank Syariah Mandiri.”
Jaya, G. K. (2016). Analisis Pengaruh ROA, ROE, NPL, dan LDR terhadap CAR di Perbankan Indonesia periode 2004-2015. 21.
Kasmir. (2010). Pengantar Manajemen Keuangan.
Latifah, U. (2019). Pengaruh Return On Assets (ROA) dan Return On Equity (ROE) Terhadap Capital Adequacy Ratio (CAR) di Bank Syariah Mandiri Tahun 2010-2018.
Mbate, M. M. (2014). Persyaratan Kecukupan Modal Minimum Dan Perilaku Bank di Indonesia. 17.
Oktaviana, R. & S. M. (2016). Analisis Pengaruh Size, ROA, FDR, NPF dan BOPO terhadap CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR) pada Bank Umum Syariah di Indonesia periode 2010-2014. DIPONEGORO JOURNAL OF MANAGEMENT, 5, 1–10.
Permana, B. A. (2012). “Analisis Tingkat Kesehatan Bank Berdasarkan Metode CAMELS dan Metode RGEC.”
Pravasanti, Y. (2018). Pengaruh NPF Dan FDR Terhadap CAR Dan Dampaknya Terhadap ROA Pada Perbankan Syariah Di IndonesiaPravasanti, Y. A. (2018) ‘Pengaruh NPF Dan FDR Terhadap CAR Dan Dampaknya Terhadap ROA Pada Perbankan Syariah Di Indonesia’, Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam. Jurnal
Ilmiah Ekonomi Islam.
Pravasanti, Y. A. (2018). Pengaruh NPF dan FDR terhadap CAR dan dampaknya terhadap ROA pada perbankan syariah di Indonesia. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam. Vol. 4 No. 3.
Prayudi, A. (2011). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), BOPO, Return On Asset (ROA) dan Net Interest Margin (NIM) terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR).
Purba, A. G. & D. I. G. A. E. (2018). Pengaruh Kecukupan Modal, Struktur Modal dan Ukuran Perusahaan Pada Profitabilitas dengan Risiko Kredit Sebagai Pemoderasi. E-Jurnal Akuntansi Universitas Udayana, 23.
Putri, F. A. (2016). Pengaruh LDR, APB, NPL, PDN, BOPO, ROA, NIM terhadap CAR pada Bank Pemerintah.
Riannasari, V. (2017). Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi NPF (Non Performing Financing) Berdasarkan Golongan Pembiayaan Pada BPRS (Bank Pembiayaan Rakyat Syariah) Di Indonesia (Tahun 2009-2016).
Rivai et al. (2013). Commercial Bank Management : Manajemen Perbankan dan Teori ke Praktik. Jakarta: Rajawali Pers.
Rizki, A. (2019). Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Kolektibilitas Pembiayaan warung Mikro Pada PT. Bank Syariah Mandiri KCP Sipirok.
Sandhi, F. P. (2014). PENGARUH FDR, APB, NPF, BOPO, ROA, IGA, DAN FACR TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR) PADA BANK UMUM SYARIAH.
Setiawan, B. (2015). Teknik Hitung Manual Analisis Regresi Linear Berganda Dua Variabel Bebas.
Sukmana, F. A. (2017). Pengaruh Return On Equity, Return On Asset, Net Interest Margin, dan Loan To Deposit Ratio Terhadap CAR Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Tahun 2013-2015.
Suwarno, Rima Cahya & Muthohar, A. M. (2018). Analisis Pengaruh NPF, FDR, BOPO, CAR, dan GCG terhadap Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2013-2017.
Syafitri, Resky Amelia & Wibowo, S. S. A. (n.d.). Pengaruh Komponen Modal Kerja Terhadap Profitabilitas Perusahaan Manufaktur Yang Terdaftar Di BEI. 2016.
Taswan. (2010). Manajemen Perbankan Konsep, Teknik, dan Aplikasi.
Tumbel, A. (2016). Pengaruh Kepercayaan dan Kepuasan terhadap Loyalitas Nasabah pada PT. Bank BTPN Mitra Usaha Rakyat Cabang Amurang Kabupaten Minahasa Selatan. LPPM Bidang EkoSosBudKumum, 3.
Wangsawidjaja. (2013). Pembiayaan Bank Syariah.
Widarjono, A. (2017). Ekonometrika Pengantar dan Aplikasinya Edisi Keempat. Yokoma, Erwin Putra & Mahardika, D. P. K. (2019). Pengaruh Non Performing
Financing (NPF), Return On Asset (ROA), dan Financing To Deposit Ratio (FDR) Terhadap Capital Adequacy Ratio (CAR). Jurnal Ilmiah MEA (Manajemen, Ekonomi, & Akuntansi), 3.
Yuwono, F. A. (2012). Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Loan To Deposit Ratio, Capital Adequacy Ratio, Non Performing Loan, Return On Assets, dan Sertifikat Bank Indonesia terhadap Jumlah Penyaluran Kredit. Semarang: Universitas Diponegoro.
