Muhammad Wanto
Universitas Islam Negeri (UIN) Sunan Gunung Djati Bandung muhammad_wanto@rocketmail.com
Abstract
0XGKDUDEDK VDYLQJV LV RQH SURGXFW FROOHFWRU RI IXQGV DSSOLHG WR 37 %DQN 6\DULDK 0HJD ,QGRQHVLD *DOOHU\ &LDQMXU ZKLFK RQH LV WKH SURGXFW 6DYLQJV 3ODQ 2Q WKH SURGXFW 6DYLQJV 3ODQ LQ 37 %DQN 6\DULDK 0HJD ,QGRQHVLD *DOOHU\ &LDQMXU XVH PXGKDUDEDK SURGXFW DQG LQ GRLQJ WUDQVDFWLRQV WKURXJK ERRN 6DYLQJV 6DYLQJV 3ODQ +RPH SDUHQW ZKR XVHV FRQWUDFW ZDGLDK
7KDW PHFKDQLVP 6DYLQJV 3ODQ KHOG E\ 37 %DQN 6\DULDK 0HJD ,QGRQHVLD *DOOHU\ &LDQMXU LV )LOO RXW WKH DSSOLFDWLRQ IRUP ,QGLYLGXDO FXVWRPHUV ,QVWLWXWLRQV )LOO RXW WKH FRQWUDFW IRUP ZDGLDK SULPDU\ 6DYLQJV )LOO RXW WKH GHSRVLW VOLS HDUO\ )LOO RXW WKH IRUP PXGKDUDEDK 6DYLQJV 3ODQ &XVWRPHU 6DYLQJV 3ODQ PXGKDUDEDK UHJXODUO\ WR FRQGXFW WKH WUDQVDFWLRQ WR JR WKURXJK 0DLQ 6DYLQJV DFFRXQW ERRN SDUHQW XVH ZDGLDK DJUHHPHQW
)DFLOLWLHV 6DYLQJV 3ODQ WKDW LV FHUWLÀ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ÀNLK muamalah.
Abstrak
Tabungan mudharabah DGDODK VDODK VDWX SURGXN SHQJKLPSXQ GDQD \DQJ GLWHUDSNDQ GL 37 %DQN 6\DULDK 0HJD ,QGRQHVLD *DOOHU\ &LDQMXU \DLWX VDODK VDWXQ\D DGDODK SURGXN 7DEXQJDQ 5HQFDQD 3DGD SURGXN 7DEXQJDQ 5HQFDQD WHUVHEXW PHQJJXQDNDQ DNDG mudharabah 3URGXN DNDG GDODP 7DEXQJDQ 5HQFDQD GL EXNX 7DEXQJDQ 8WDPD LQGXN PHQJJXQDNDQ DNDG wadi’ah.
$GDSXQ PHNDQLVPH 7DEXQJDQ 5HQFDQD \DQJ GLODNVDQDNDQ 37 %DQN 6\DULDK 0HJD ,QGRQHVLD *DOOHU\ &LDQMXU DGDODK 0HQJLVL IRUP DSOLNDVL QDVDEDK ,QGLYLGXDO ,QVWLWXVL 0HQJLVL IRUP DNDG wadi’ah 7DEXQJDQ 8WDPD
0HQJLVL VOLS VHWRUDQ DZDO 0HQJLVL IRUP DNDGmudharabah 7DEXQJDQ 5HQFDQD 1DVDEDK 7DEXQJDQ 5HQFDQD mudharabah VHFDUD UXWLQ XQWXN PHODNXNDQ WUDQVDNVLQ\D KDUXV PHODOXL EXNX UHNHQLQJ 7DEXQJDQ 8WDPD LQGXN \DQJ PHQJJXQDNDQ DNDG wadiah )DVLOLWDV 7DEXQJDQ 5HQFDQD \DLWX PHQGDSDWNDQ VHUWLÀNDW VHEDJDL WDQGD EXNWL NHSHPLOLNDQ EXNX WDEXQJDQ GDQ UHNHQLQJ NRUDQ VHEDJDL EXNX ODSRUDQ /DQGDVDQ KXNXP GDODP SURGXN 7DEXQJDQ 5HQFDQD mudharabah \DLWX )DWZD '61 1R '61 08, ,9 WHQWDQJ 7DEXQJDQ 'DODP SUHVSHNWLI PXDPDODK GXD DNDG GDODP VDWX WUDQVDNVL LWX GLODUDQJ 'DODP SUDNWHNQ\D DNDG SURGXN 7DEXQJDQ 5HQFDQD mudharabah
LWX NHOLKDWDQ VHSHUWL DGD GXD DNDG GDODP VDWX WUDQVDNVL 1DPXQ GDUL KDVLO SHQHOLWLDQ WHUQ\DWD LWX KDQ\D PDVDODK WHNQLV SURVHGXUDO GDUL EDQN 3DGD KDNHNDWQ\D KDO LWX WHODK VHVXDL GHQJDQ IDWZD '61 1R GDQ WLGDN DGD SH ODQJJDUDQ GDODP ÀNLK PXDPDODK
Pendahuluan
,VODP \DQJ GLEDZD ROHK 5DVXOXOODK 6$: DGDODK DJDPD KXPDQLVWLV DUWLQ\D DJDPD \DQJ VDQJDW PHQHNDQNDQ GLPHQVL NHPDQXVLDDQ )XQJVL DJDPD \DQJ GLEDZD ROHK 5DVXOXOODK 6$: DGDODK GHPL NHSHQWLQJDQ PDQXVLD GDQ NHPDVODKDWDQ PDQXVLD EXNDQ XQWXN NHSHQWLQJDQ $OODK GDQ EXNDQ XQWXN NHPDVODKDWDQ EDJL $OODK 6HGDQJNDQ WXMXDQ ,VODP \DQJ GL EDZD ROHK 5DVXOXOODK 6$: XQWXN PHOXUXVNDQ WLQJNDK ODNX PDQXVLD GL PXND EXPL VHSHUWL GDODP KDO SHUJDXODQ WUDQVDNVL SHUHNRQRPLDQ MXDO EHOL GDQ ODLQ ODLQQ\D
0DND NHKDGLUDQ %DQN 6\DULDK GL ,QGRQHVLD VDODK VDWXQ\D DGDODK XQWXN SHUHGDUDQ XDQJ \DQJ SHQJRSHUDVLDQ\D GLVHVXDLNDQ GHQJDQ SULQVLS SULQVLS V\DULDK %DQN V\DULDK PHUXSDNDQ OHPEDJD NHXDQJDQ EDQN \DQJ
RSHUDVLRQDO GDQ SURGXNQ\D GLNHPEDQJNDQ EHUODQGDVNDQ SDGD $O 4XU·DQ GDQ $V 6XQQDK %DQN V\DULDK ELDVD GLVHEXWIslamic banking atau interest fee banking, \DLWX VXDWX VLVWHP SHUEDQNDQ GDODP SHODNVDQDDQ RSHUDVLRQDO WLGDN PHQJJXQDNDQ VLVWHP EXQJD riba VSHNXODVL maisir GDQ NHWLGDNSDVWLDQ DWDX NHWLGDNMHODVDQ gharar $OL
6HWHODK GL XQGDQJNDQ\D 88 1R 7DKXQ SHUNHPEDQJDQ EDQN V\DULDK GL ,QGRQHVLD VHPDNLQ SHVDW \DLWX GLWDQGDL GHQJDQ EHUGLULQ\D EDQN V\DULDK EDUX GHQJDQ VLVWHPdual banking dual banking system DQWDUD ODLQ %DQN ,), \DQJ PHPEXND FDEDQJ V\DULDK SDGD WDQJJDO MXQL %DQN 6\DULDK 0DQGLUL \DQJ PHUXSDNDQ NRQYHUVL GDUL %DQN 6XVLOD %DNWL
%6% DQDN SHUXVDKDDQ %DQN 0DQGLUL VHUWD SHQGLULDQ OLPD FDEDQJ EDUX EHUXSD FDEDQJ V\DULDK GDUL 37 %DQN 1HJDUD ,QGRQHVLD 7EN 3DGD EXODQ )HEUXDUL WHUFDWDW GL %DQN ,QGRQHVLD EDQN EDQN \DQJ PHPEXND FDEDQJ V\DULDK \DNQL %DQN 1LDJD %DQN %71 %DQN 0HJD %DQN %5, %DQN %XNRSLQ %3' -DEDU GDQ %3' $FHK $QVKRUL
,QGRQHVLD GDODP NHELMDNDQ PHQJHQDL SHUEDQNDQ PHQJDQXW dual banking system. Dual banking system PDNVXGQ\D DGDODK WHUVHOHQJJDUDQ\D GXD VLVWHP SHUEDQNDQ NRQYHQVLRQDO GDQ V\DULDK VHFDUD EHUGDPSLQJDQ \DQJ SHODNVDQDDQ\D GLDWXU GDODP EHUEDJDL SHUDWXUDQ SHUXQGDQJ XQGDQJDQ \DQJ EHUODNX 6HKLQJJD \DQJ WHUMDGL DGDODK EDQN V\DULDK WLGDN EHUGLUL VHQGLUL PDQGLUL VHKLQJJD GDODP RSHUDVLRQDOLVDVLQ\D PDVLK PHQJLQGXN NHSDGD EDQN NRQYHQVLRQDO %LOD GHPLNLDQ DGDQ\D SHUEDQNDQ V\DULDK KDQ\D PHQMDGL VDODK VDWX EDJLDQ GDUL SURJUDP SHQJHPEDQJDQ EDQN NRQYHQVLRQDO
7XMXDQ EDQN V\DULDK VHFDUD XPXP DGDODK XQWXN PHQGRURQJ GDQ PHPSHUFHSDW NHPDMXDQ HNRQRPL VXDWX PDV\DUDNDW GHQJDQ PHODNX NDQ NHJLDWDQ SHUEDQNDQ ÀQDQVLDO NRPHUVLDO GDQ LQYHVWDVL VHVXDL NDLGDK V\DULDK $QVKRUL
3HUEDQNDQ 6\DULDK GDODP PHODNXNDQ NHJLDWDQ XVDKDQ\D EHUGD VDUNDQ SULQVLS V\DULDK GHPRNUDVL HNRQRPL GDQ SULQVLS NHKDWL KDWLDQ 3HUEDQNDQ 6\DULDK EHUWXMXDQ PHQXQMDQJ SHODNVDQDDQ SHPEDQJXQDQ QDVLRQDO GDODP UDQJND PHQLQJNDWNDQ NHDGLODQ NHEHUVDPDDQ GDQ SH PHUDWDDQ NHVHMDKWHUDDQ UDN\DW 0XKDPPDG
37 %DQN 6\DULDK 0HJD ,QGRQHVLD *DOOHU\ &LDQMXU PHUXSDNDQ VDODK VDWX EDQN \DQJ PHQ\HOHQJJDUDNDQ NHJLDWDQ SHUEDQNDQQ\D GHQJDQ PHQJJXQDNDQ VLVWHP EDQN V\DULDK GDODP RSHUDVLQ\D GDQ PHQMDODQNDQ NHJLDWDQ XVDKDQ\D EHUGDVDUNDQ SULQVLS V\DULDK 3DGD 37 %DQN 6\DULDK 0HJD ,QGRQHVLD *DOOHU\ &LDQMXU PHQ\HGLDNDQ IDVLOLWDV VDUDQD LQYHVWDVL
,QYHVWDVL EDJL SHQ\LPSDQ GDQD EHUDUWL QDVDEDK \DQJ PHQ\LPSDQ GDQDQ\D SDGD EDQN LQL PLVDOQ\D 7DEXQJDQMudharabahDWDX 6LPSDQDQ Mudharabah GLDQJJDS VHEDJDL SHQ\HGLD GDQD shahibul maal DNDQ PHP SHUROHK KDN EDJL KDVLO GDUL XVDKD EDQN VHEDJDL SHQJHOROD GDQD mudharib \DQJ KDVLOQ\D WLGDN WHWDS GDQ WLGDN SDVWL VHVXDL GHQJDQ EHVDU NHFLOQ\D KDVLO XVDKD EDQN %DJL KDVLO \DQJ GLWHULPD SHQ\LPSDQ GDQD ELDVDQ\D GLKLWXQJ VHVXDL GHQJDQ ODPDQ\D GDQD WHUVHEXW PHQJHQGDS GDQ GLNHOROD ROHK EDQN ELVD VDWX WDKXQ ELVD VDWX EXODQ ELVD VDWX PLQJJX GDQ EDKNDQ
bisa satu hari.
Tabungan Mudharabah DGDODK WDEXQJDQ \DQJ GLMDODQNDQ EHUGDVDUNDQ DNDG mudharabah 'DODP KDO LQL %DQN 6\DULDK EHUWLQGDN
sebagai mudharib SHQJHOROD GDQD VHGDQJNDQ QDVDEDK EHUWLQGDN VHEDJDL shahibul maal SHPLOLN GDQD %DQN V\DULDK GDODP NHSDVWLDQ\D VHEDJDL mudharib PHPSXQ\DL NXDVD XQWXN PHODNXNDQ EHUEDJDL PDFDP XVDKD \DQJ WLGDN EHUWHQWDQJDQ GHQJDQ SULQVLS V\DULDK 'DUL KDVLO SHQJHORODDQ
dana mudharabah %DQN 6\DULDK DNDQ PHPEDJLKDVLONDQ NHSDGD SHPLOLN GDQD VHVXDL GHQJDQ QLVEDK \DQJ WHODK GLVHSDNDWL GDQ GLWXDQJNDQ GDODP DNDG SHPEXNDDQ UHNHQLQJ .DULP
'DODP DNWLÀWDVQ\D VHEDJDL SHQJKLPSXQ GDQD 37 %DQN 6\DULDK 0HJD ,QGRQHVLD *DOOHU\ &LDQMXU SDGD SURGXN 7DEXQJDQ 5HQFDQD \DQJ PHQJJXQDNDQ DNDGmudharabahGLPDQD %DQN 6\DULDK EHUWLQGDN VHEDJDL mudharib SHQJHOROD GDQD GDQ QDVDEDK EHUWLQGDN VHEDJDLshahibul maal
SHPLOLN GDQD 8QWXN IDVLOLWDV SDGD 7DEXQJDQ 5HQFDQD 37 %DQN 6\DULDK 0HJD ,QGRQHVLD *DOOHU\ &LDQMXU 37 %DQN 6\DULDK 0HJD ,QGRQHVLD *DOOHU\ &LDQMXU PHPEHULNDQ VHUWLÀNDW VHEDJDL NHSHPLOLNDQ UHNHQLQJ 'DUL KDVLO ZDZDQFDUD GHQJDQ NDU\DZDQ 37 %DQN 6\DULDK 0HJD ,QGRQHVLD *DOOHU\ &LDQMXU \DLWX %DSDN 5 0XKDPPDG $OL 5LGKR 5HODWLRQVKLS 2IÀFHU WDQJJDO $SULO SDGD SURGXN 7DEXQJDQ 5HQFDQD GL 37 %DQN 6\DULDK 0HJD ,QGRQHVLD *DOOHU\ &LDQMXU SHQDEXQJDQ VHFDUD UXWLQ GLV\DUDWNDQ DWDX GL
ZDMLENDQ XQWXN PHPEXND 7DEXQJDQ 8WDPD \DQJ PHQJJXQDNDQ DNDG wadiah GDQ XQWXN WUDQVDNVL 7DEXQJDQ 5HQFDQD KDQ\D GDSDW GLODNXNDQ PHODOXL PHNDQLVPHautodebetGDUL 5HNHQLQJ ,QGXN 7DEXQJDQ 8WDPD
Gambar 1
6NHPD 7UDQVDNVL 7DEXQJDQ 5HQFDQD
'DUL ODWDU EHODNDQJ GL DWDV KDO LQL VDQJDW PHQDULN XQWXN GLWHOLWL OHELK ODQMXW GDQ PHQXDQJNDQ\D GDODP VHEXDK NDU\D LOPLDK GDODP EHQWXN VNULSVL GHQJDQ MXGXO ´,PSOHPHQWDVL $NDG 3URGXN 7DEXQJDQ 5HQFDQD GL 37 %DQN 6\DULDK 0HJD ,QGRQHVLD *DOOHU\ &LDQMXUµ
Kerangka Pemikiran
,QGRQHVLD DGDODK QHJDUD NHSXODXDQ WHUEHVDU GL GXQLD \DQJ PHPLOLNL EH UDJDP VXNX EDQJVD EDKDVD GDQ DJDPD GHQJDQ MXPODK SHQGXGXN VHNLWDU
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
SHPELD\DDQ PDXSXQ GDODP SURGXN ODLQQ\D 3URGXN SURGXN EDQN V\DULDK PHPSXQ\DL NHPLULSDQ WHWDSL WLGDN VDPD GHQJDQ SURGXN EDQN NRQYHQ VLRQDO NDUHQD DGDQ\D SHODUDQJDQriba, gharar, dan maysir.
'HQJDQ PDNLQ SHQWLQJQ\D SHUDQDQ %DQN 6\DULDK VHEDJDL OHPEDJD NHXQJDQ V\DULDK PDND HIHNWLÀWDV \DQJ GLODNXNDQ ROHK OHPEDJD WHUVHEXW DNDQ PHPEDZD SHQJDUXK \DQJ EHVDU GDODP VXDWX PDV\DUDNDW \DQJ VH PDNLQ EHUNHPEDQJ .HUMDVDPD DQWDUD PDV\DUDNDW GHQJDQ SHQJXVDKD GHQJDQ GXQLD SHUEDQNDQ GHPLNLDQ PDMXQ\D VHKLQJJD NHGXDQ\D PHUXSD NDQ UHNDQDQ \DQJ VDOLQJ PHPEDQWX VDWX VDPD ODLQ
.HUMDVDPD GDODP HNRQRPL ,VODP GLVHEXW GHQJDQ al-musyarakah \DQJ PHPSXQ\DL SHQJHUWLDQ VHEDJDL ´DNDG NHUMDVDPD DQWDUD GXD SLKDN DWDX OHELK XQWXN VXDWX XVDKD WHUWHQWX GL PDQD PDVLQJ PDVLQJ SLKDN PHPEHULNDQ NRQWULEXVL GDQD DWDX DPDO expertise GHQJDQ NHVHSDNDWDQ EDKZD NHXQWXQJDQ GDQ UHVLNR DNDQ GLWDQJJXQJ EHUVDPD VHVXDL GHQJDQ NHVHSDNDWDQ $QWRQLR
6HGDQJNDQ PHQXUXW $GLZDUPDQ $ .DULP musyarakah adalah
WUDQVDNVL NHUMDVDPD \DQJ GLODQGDVL DGDQ\D NHLQJLQDQ SDUD SLKDN \DQJ EHNHUMD VDPD XQWXN PHQLQJNDWNDQ QLODL DVHW \DQJ PHUHND PLOLNL VHFDUD EHUVDPD VDPD .DULP
$GDSXQ VHEDJDL ODQGDVDQ V\DULDKQ\D GLWHUDQJNDQ GDODP $O 4XU·DQ VHEDJDL EHULNXW
“... maka mereka berserikat pada sepertiga...” 4 6 $Q 1LVD
“Dan, sesungguhnya kebanyakan dari orang-orang yang berserikat itu seba-gian mereka yang berbuat zalim kepada sebaseba-gian yang lain kecuali orang yang beriman dan mengerjakan amal saleh.” 4 6 6KDDG
.HGXD D\DW GL DWDV PHQXQMXNNDQ SHUNHQDQ GDQ SHQJDNXDQ $OODK 6:7 DNDQ DGDQ\D SHUVHULNDWDQ GDODP NHSHPLOLNDQ KDUWD +DQ\D VDMD GDODP
VXUDK $Q 1LVD SHUNRQJVLDQ WHUMDGL VHFDUD RWRPDWLV NDUHQD ZDULV VH GDQJNDQ GDODP VXUDK 6KDDG WHUMDGL DWDV GDVDU DNDG 0XKDPPDG 6\DÀ·L $QWRQLR
.HPXGLDQ GLWHUDQJNDQ SXOD GDODP VHEXDK KDGLWV 1DEL 6DZ GDODP NLWDE %XOXJKXO 0DUDP ,EQX +DMDU DO $VTDODQL + DGDODK VHEDJDL EHULNXW
“Dari Abu Hurairah r.a, ia berkata: Telah bersabda Rasulullah Saw. : Allah
7D·DOD EHUÀUPDQ DNX \DQJ PHQLDJDL GXD RUDQJ \DQJ EHUVHNXWX VHODPD VDODK
seorang dari mereka tidak mengkhianati yang lainnya. Maka apabila ia ber-khianat, Aku keluar dari antara mereka” + 5 $EX 'DZXG GDQ VKDKNDQ ROHK +DNLP $ +DVDQ
'L GDODP ,VODP VHQGLUL NRQVHS NHUMDVDPD OHELK GLNKXVXVNDQ ODJL GHQJDQ PHPEDJL NHGDODP EHEHUDSD EDJLDQ VDODK VDWXQ\D DGDODK GHQJDQ DGDQ\D SULQVLSmudharabah. Mudharabah atau qiradh WHUPDVXN VDODK VDWX EHQWXN syirkah, menurut bahasa qiradhDGDODK SRWRQJDQ VHGDQJNDQ PHQXUXW LVWLODK 'U + +HQGL 6XKHQGL 0 6L PHPEHULNDQ SHQJHUWLDQ EDKZD mudharabah
atau qiradh LDODK DNDG DQWDUD SHPLOLN SHPRGDO KDUWD GHQJDQ SHJHOROD PRGDO WHUVHEXW GHQJDQ V\DUDW EDKZD NHXQWXQJDQ GLSHUROHK GXD EHODK SLKDN VHVXDL MXPODK NHVHSDNDWDQ 6XKHQGL
$NDG LNDWDQ NHSXWXVDQ DWDX SHQJXDWDQ DWDX SHUMDQMLDQ DWDX NH VHSDNDWDQ DWDX WUDQVDNVL GDSDW GLDUWLNDQ VHEDJDL NRPLWPHQ \DQJ WHU ELQJNDL GHQJDQ QLODL QLODL V\DULDK $VFDU\D 0HQXUXW LVWLODK
WHUPLQRORJL \DQJ GLPDNVXG GHQJDQ DNDG DGDODK SHULNDWDQ LMDE GDQ NDEXO \DQJ GLEHQDUNDQ V\DUD· \DQJ PHQHWDSNDQ NHULGKDDQ NHGXD EHODK SLKDN
/DQGDVDQ KXNXP GDVDU DNDG DGDODK VHEDJDL EHULNXW $OODK 6:7 EHUÀUPDQ
“Hai orang-orang yang beriman, penuhilah aqad-aqad itu. dihalalkan bagimu binatang ternak, kecuali yang akan dibacakan kepadamu (yang demikian itu) dengan tidak menghalalkan berburu ketika kamu sedang mengerjakan haji. Sesungguhnya Allah menetapkan hukum-hukum menurut yang dikehendaki-Nya.” 4 6 $O 0DLGDK .
$GDSXQ 5XNXQ GDQ 6\DUDW $NDG DQWDUD ODLQ 5XNXQ UXNXQ $NDG
D ,MDE TDEXO
E 3LKDN \DQJ EHUDNDG Aqid
F %HQGD \DQJ GLDNDGNDQ REMHN DNDG 'LP\DXGGLQ 'MXZDLQL
2. Syarat-syarat Akad:
D .HGXD RUDQJ \DQJ PHODNXNDQ DNDG FDNDS EHUWLQGDN DKOL 7LGDN VDK DNDG RUDQJ \DQJ WLGDN FDNDS EHUWLQGDN VHSHUWL RUDQJ JLOD RUDQJ \DQJ EHUDGD GL EDZDK SHQJDPSXDQ mahjur NDUHQD ERURV DWDX \DQJ ODLQQ\D
E <DQJ GLMDGLNDQ REMHN DNDG GDSDW PHQHULPD KXNXPQ\D
F $NDG LWX GLL]LQNDQ ROHK V\DUD· GLODNXNDQ ROHK RUDQJ \DQJ PHP SXQ\DL KDN PHODNXNDQQ\D ZDODXSXQ GLD EXNDQaqid\DQJ PH PLOLNL EDUDQJ
G -DQJDQODK DNDG LWX DNDG \DQJ GLODUDQJ ROHK V\DUD· VHSHUWL MXDO
beli musalamah.
H $NDG GDSDW PHPEHULNDQ IDLGDK VHKLQJJD WLGDNODK VDK ELOD UDKQ GLDQJJDS VHEDJDL LPEDQJDQ DPDQDK
I ,MDE LWX EHUMDODQ WHUXV WLGDN GLFDEXW VHEHOXP WHUMDGL NDEXO 0DND ELOD RUDQJ \DQJ EHULMDE PHQDULN NHPEDOL LMDEQ\D VHEHOXP NDEXO PDND EDWDOODK LMDEQ\D
EHULMDE VXGDK EHUSLVDK VHEHOXP DGDQ\D NDEXO PDND LMDE WHU VHEXW PHQMDGL EDWDO +HQGL 6XKHQGL
6HGDQJNDQ ODUDQJDQ GDODP DNDG PXDPDODK DQWDUD ODLQ 1. Gharar NHWLGDNSDVWLDQ
2. Tadlis WUDQVDNVL GLPDQD VDODK VDWX SLKDN WLGDN PHQJHWDKXL LQIRU PDVL
7HUMDGL Ta’alluq WHUJDQWXQJQ\D VXDWX DNDG DWDV DNDG \DQJ ODLQ VHKLQJJD DNDG NHGXD PHQMDGL UXNXQ GDUL DNDG SHUWDPD
7HUMDGL LQ GXD DNDG GDODP VDWX WUDQVDNVL
5. Riba PHPLQWD WDPEDKDQ GDUL VHVXDWX \DQJ GLKXWDQJNDQ 6. Maysir VSHNXODVL
7. Bathil DNDG \DQJ WLGDN PHPHQXKL UXNXQ GDQ V\DUDW KWWS ZZZ ZL]LT FRP WXWRULDO ÀTK PXDPDODW
0HQJHQDL KXNXP GXD DNDG GDODP VDWX WUDQVDNVL GLQ\DWDNDQ GDODP KDGLWV 1DEL 6$: \DLWX +DGLWV \DQJ GLULZD\DWNDQ ROHK $KPDG DQ 1DVD·L GDQ GLVKDKNDQ ROHK DW 7LUPLG]L GDQ ,EQX +LEEDQ GDUL $EX +XUDLUDK UD \DQJ PHQ\DWDNDQ GDODP NLWDE %XOXJKXO 0DUDP DO $VTDODQL +
DGDODK VHEDJDL EHULNXW
“Dari Abu Hurairah r.a, ia berkata: Rasulullah SAW. larang dua jual beli di dalam satu jual beli” + 5 $KPDG DQ 1DVD·L GDQ GLVKDKNDQ ROHK DW 7LUPLG]L GDQ ,EQX +LEEDQ $ +DVDQ
0DNVXG KDGLWV LQL 5DVXOXOODK 6$: GHQJDQ WHJDV PHODUDQJ SUDNWHN GXD DNDG NHVHSDNDWDQ GDODP VDWX DNDG NHVHSDNDWDQ
%DQN DGDODK EDGDQ XVDKD \DQJ PHQJKLPSXQ GDQD GDUL PDV\DUDNDW GDODP EHQWXN VLPSDQDQ GDQ PHQ\DOXUNDQ\D NHSDGD PDV\DUDNDW GDODP EHQWXN NUHGLW GDQ DWDX EHQWXN ODLQQ\D GDODP UDQJND PHQLQJNDWNDQ WDUDI
KLGXS UDN\DW
8QWXN KDO \DQJ EHUKXEXQJDQ GHQJDQ SHQJKLPSXQDQ GDQD GL %DQN 6\DULDK GDSDW EHUEHQWXN JLUR WDEXQJDQ GDQ GHSRVLWR 3ULQVLS RSHUVLRQDO V\DULDK \DQJ GLWHUDSNDQ GDODP SHQJKLPSXQDQ GDQD PDV\DUDNDW DGDODK SULQVLSWadiah dan Mudharabah.
'DODP PHQJDSOLNDVLNDQ SULQVLS mudharabah SHQ\LPSDQ DWDX GHSRVDQ EHUWLQGDN VHEDJDLshahibul maal SHPLOLN PRGDO GDQ EDQN VHEDJDL mudharib SHQJHOROD 'DQD WHUVHEXW GLJXQDNDQ EDQN XQWXN PHODNXNDQ murabahah DWDX LMDUDK 'DSDW SXOD GDQ WHUVHEXW GLJXQDNDQ EDQN XQWXN PHODNXNDQmudharabah NHGXD +DVLO XVDKD LQL DNDQ GLEDJL KDVLONDQ EHU GDVDUNDQ QLVEDK \DQJ GLVHSDNDWL 'DODP KDO EDQN PHQJJXQDNDQQ\D XQWXN PHODNXNDQmudharabahNHGXD PDND EDQN EHUWDQJJXQJ MDZDE SHQXK DWDV NHUXJLDQ \DQJ WHUMDGL 3ULQVLSmudharabah LQL GLDSOLNDVLNDQ SDGD SURGXN WDEXQJDQ EHUMDQJND GDQ GHSRVLWR EHUMDQJND
%HUGDVDUNDQ NHZHQDQJDQ \DQJ GLEHULNDQ ROHK SLKDN SHQ\LPSDQ GDQD SULQVLS mudharabah WHUEDJL GXD \DLWX Mudharabah Mutlaqah dan
Mudharabah Muqayyadah 'DODPmudhrabah mutlaqah WLGDN DGD SHPEDWDV DQ EDJL EDQN GDODP PHQJJXQDNDQ GDQD \DQJ GLKLPSXQ 1DVDEDK WLGDN PHPEHULNDQ SHUV\DUDWDQ SDGD DSD SXQ NHSDGD EDQN NH ELVQLV DSD GDQD \DQJ GLVLPSDQ\D LWX KHQGDN GLVDOXUNDQ DWDX PHQHWDSNDQ SHQJJXQDDQ DNDG DNDG WHUWHQWX DWDX SXQ PHQV\DUDWNDQ GDQDQ\D GLSHUXQWXNNDQ EDJL QDVDEDK WHUWHQWX -DGL EDQN PHPLOLNL NHEHEDVDQ SHQXK XQWXN PHQ\D OXUNDQ GDQD LQL NH ELVQLV PDQDSXQ \DQJ GLSHUNLUDNDQ PHQJXQWXQJNDQ 'DUL SHQHUDSDQmudharabah mutlaqah LQL GLNHPEDQJNDQ SURGXN WDEXQJ DQ GDQ GHSRVLWR VHKLQJJD WHUGDSDW GXD MHQLV SHQJKLPSXQDQ GDQD \DLWX
tabungan mudharabaK GDQ GHSRVLWRmudharabah.
.HWHQWXDQ XPXP GDODP SURGXN LQL DGDODK %DQN ZDMLE PHP EHULWDKXNDQ NHSDGD SHPLOLN GDQD PHQJHQDL QLVEDK GDQ WDWD FDUD SHP EHULWDKXDQ NHXQWXQJDQ GDQ DWDX SHPEDJLDQ NHXQWXQJDQ VHFDUD UHVLNR \DQJ GDSDW GLWLPEXONDQ GDUL SHQ\LPSDQDQ GDQD $SDELOD WHODK WHUFDSDL NHVHSDNDWDQ PDND KDO WHUVHEXW KDUXV GLFDQWXPNDQ GDODP DNDG 8QWXN WDEXQJDQ PXGKDUDEDK EDQN GDSDW PHPEHULNDQ EXNX WDEXQJDQ VHEDJDL EXNWL SHQ\LPSDQDQ VHUWD NDUWX $70 GDQ DWDX DODW SHQDULNDQ ODLQQ\D
NHSDGD SHQDEXQJ 8QWXN GHSRVLWR PXGKDUDEDK EDQN ZDMLE PHPEHUL NDQ VHUWLÀNDW DWDX WDQGD SHQ\LPSDQDQ ELO\HW GHSRVLWR NHSDGD GHSRVDQ 7DEXQJDQmudharabah GDSDW GLDPELO VHWLDS VDDW ROHK SHQDEXQJ VHVXDL GHQJDQ SHUMDQMLDQ \DQJ GLVHSDNDWL QDPXQ WLGDN WLGDN GLSHUNHQDQNDQ
meng alami saldo negatif.
6HGDQJNDQ .HWHQWXDQ XPXP 7DEXQJDQ EHUGDVDUNDQ Mudharabah GDODP )DWZD 'HZDQ 6\DULDK 1DVLRQDO 1RPRU '61 08, ,9
'DODP WUDQVDNVL LQL QDVDEDK EHUWLQGDN VHEDJDLshahibul maalDWDX SHPLOLN GDQD GDQ EDQN EHUWLQGDN VHEDJDL mudharib DWDX SHQJHOROD GDQD 'DODP NDSDVLWDVQ\D VHEDJDL mudharib EDQN GDSDW PHODNXNDQ EHUEDJDL PDFDP XVDKD \DQJ WLGDN EHUWHQWDQJDQ GHQJDQ SULQVLS V\DUL·DK GDQ PH QJHPEDQJNDQQ\D WHUPDVXN GL GDODPQ\D mudharabah GHQJDQ SLKDN ODLQ 0RGDO KDUXV GLQ\DWDNDQ GHQJDQ MXPODKQ\D GDODP EHQWXN WXQDL GDQ EXNDQ SLXWDQJ 3HPEDJLDQ NHXQWXQJDQ KDUXV GLQ\DWDNDQ GDODP EHQWXN QLVEDK GDQ GLWXDQJNDQ GDODP DNDG SHPEXNDDQ UHNHQLQJ %DQN VHEDJDL PXGKDULE PHQXWXS ELD\D RSHUDVLRQDO WDEXQJDQ GHQJDQ PHQJJXQDNDQ QLVEDK NHXQWXQJDQ \DQJ PHQMDGL KDNQ\D %DQN WLGDN GLSHUNHQDQNDQ PHQJXUDQJL QLVEDK NHXQWXQJDQ QDVDEDK WDQSD SHUVH WXMXDQ \DQJ EHUVDQJNXWDQ
Metode Penelitian
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
6XPEHU GDWD GDODP SHQHOLWLDQ LQL WHUGLUL GDUL VXPEHU GDWD SULPHU GDQ GDWD VHNXQGHU D 6XPEHU GDWD SULPHU \DLWX VXPEHU GDWD \DQJ GLSHUROHK
GDUL KDVLO ZDZDQFDUD ODQJVXQJ GHQJDQ NDU\DZDQ 37 %DQN 6\DULDK 0HJD ,QGRQHVLD *DOOHU\ &LDQMXU \DLWX GHQJDQ %DSDN 5 0XKDPPDG $OL 5LGKR 5HODWLRQVKLS 2IÀFHU 'DWD SULPHU ODLQQ\D DGDODK GRNXPHQ \DQJ EHUNDLWDQ GHQJDQ 7DEXQJDQ 5HQFDQD GL 37 %DQN 6\DULDK 0HJD ,QGRQHVLD *DOOHU\ &LDQMXU E 6XPEHU GDWD VHNXQGHU \DLWX VXPEHU GDWD WDPEDKDQ \DQJ EHUXSD GRNXPHQ DUVLS EXNX EXNX GDQ VHEDJDLQ\D \DQJ EHUNDLW DQ GHQJDQ PDVDODK \DQJ GLWHOLWL GDODP VNULSVL
6HGDQJNDQ MHQLV GDWD \DQJ GLEXWXKNDQ GDODP SHQHOLWLDQ LQL DGDODK MHQLV GDWD NXDOLWDWLI \DLWX WHUNDLW GHQJDQ GDWD GDWD D 0HNDQLVPH V\DUDW GDQ NHWHQWXDQ XPXP 7DEXQJDQ 5HQFDQD GL 37 %DQN 6\DULDK 0HJD ,QGRQHVLD *DOOHU\ &LDQMXU E 'DWD GDWD \DQJ EHUVXPEHU GDUL NLWDE EXNX SHQHOLWLDQ GDQ ODLQQ\D WHQWDQJ ÀNLK PXDPDODK VHSXWDU DNDG WDEXQJDQ 1. Teknik Pengumpulan Data
$GDSXQ WHNQLN SHQJXPSXODQ GDWD \DQJ GLODNXNDQ SHQXOLV GDODP SH Q\XVXQDQ VNULSVL LQL DGDODK PHOLSXWL
D 2EVHUYDVL
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
%HUGDVDUNDQ KDO LWX WHNQLN LQL GLPDNVXGNDQ XQWXN PHQJHWDKXL JDPEDUDQ GDUL IHQRPHQD IHQRPHQD \DQJ WHUMDGL GL 37 %DQN 6\DULDK 0HJD ,QGRQHVLD *DOOHU\ &LDQMXU
E :DZDQFDUD
7HNQLN SHQJXPSXODQ GDWD GHQJDQ PHQJDMXNDQ SHUWDQ\DDQ NHSDGD UHVSRQGHQ GDQ MDZDEDQ MDZDEDQ UHVSRQGHQ GLFDWDW DWDX GLUHNDP
6XU\DQD GDQ 3ULDWQD \DNQL NDU\DZDQ 37 %DQN 6\DULDK 0HJD ,QGRQHVLD *DOOHU\ &LDQMXU :DZDQFDUD GLDMXNDQ VHFDUD OLVDQ VHVXDL GHQJDQ MHQLV GDWD \DQJ GLEXWXKNDQ GDQ XQWXN KDO ODLQ DSDELOD GLSHUOXNDQ SHUWDQ\DDQ GLDMXNDQ VHFDUD WHUWXOLV \DQJ DNDQ GLMDZDE ROHK SLKDN 37 %DQN 6\DULDK 0HJD ,QGRQHVLD *DOOHU\ &LDQMXU VHFDUD WHUWXOLV MXJD
F 6WXGL 'RNXPHQWDVL
0HPSHODMDUL GDQ PHQJXPSXONDQ GDWD GDUL VHMXPODK OLWHUDWXU \DQJ DGD KXEXQJDQ\D GHQJDQ SHQHOLWLDQ LQL VHEDJDL GDWD WHRULWLV XQWXN GLMDGLNDQ DFXDQ GDODP SHQXOLVDQ VNULSVL LQL
2. Analisa Data
'DODP PHQJDQDOLVD GDWD SHQXOLV PHODNXNDQ WDKDSDQ WDKDSDQ VHEDJDL EHULNXW
D 0HQHODDK VHPXD VXPEHU GDWD \DQJ GLSHUROHK EDLN GDUL VXPEHU SULPHU PDXSXQ VXPEHU VHNXQGHU
E 0HODNXNDQ NODVLÀNDVL WHUKDGDS GDWD \DQJ WHUNXPSXO VHVXDL GHQJDQ PDVDODK \DQJ GLWHOLWL
F 0HQJKXEXQJNDQ GDWD GDWD \DQJ GLSHUROHK GHQJDQ WHRUL \DQJ VXGDK GLNHPXNDNDQ GDODP NHUDQJND SLNLUDQ
G 0HQJDPELO NHVLPSXODQ GDUL GDWD GDWD \DQJ GLDQDOLVLV
Bentuk Aktivitas Usaha PT. Bank Syariah Mega Indonesia Gallery Cianjur
3ULQVLS \DQJ GLJXQDNDQ 37 %DQN 6\DULDK 0HJD ,QGRQHVLD *DOOHU\ &LDQMXU 3ULQVLSMudharabah
$NDG NHUMDVDPD XVDKD DQWDUD SHPLOLN GDQD shahibil maal GDQ SH QJHOROD GDQD mudharib GHQJDQ SHPEDJLDQ NHXQWXQJDQ VHVXDL QLVEDK \DQJ GLVHSDNDWL GDUL DZDO
'DVDU SHPEHULDQ NHXQWXQJDQ %DJL +DVLO
Jenis Mudharabah:
Shahibul maal PHPEHULNDQ NHEHEDVDQ SHQXK NHSDGD mudharib GDODP SHQJHORODDQ LQYHVWDVLQ\D
b. Mudharanah Muqayyadah
Shahibul maal PHPEHULNDQ EDWDVDQ NHSDGD mudharib mengenai
WHPSDW FDUD GDQ REMHN LQYHVWDVL 3ULQVLSWadiah
7LWLSDQ PXUQL shahibul maal \DQJ KDUXV GLMDJD GDQ GLNHPEDOLNDQ NDSDQ VDMD PHQJKHQGDNLQ\D
'DVDU SHPEHULDQ NHXQWXQJDQ %RQXV
Jenis Wadiah:
a. Wadiah Yad Al Amanah
7LWLSDQ PXUQL VKDKLEXO PDDO GLPDQD EDUDQJ \DQJ GLWLWLSNDQ WLGDN GDSDW GLJXQDNDQ GLDPELO PDQIDDWQ\D ROHK SHQJHOROD GDQD
mudharib
b. Wadiah Yad Dhamanah
7LWLSDQ PXUQL GLPDQD shahibul maal PHQJL]LQNDQ EDUDQJ \DQJ GLWLWLSNDQ GDSDW GLJXQDNDQ GDQ GLDPELO PDQIDDWQ\D VKDKLEXO PDDO PHQGDSDWNDQ LQVHQWLI EHUXSD ERQXV \DQJ WLGDN GLV\DUDW NDQ
3RNRN )DWZD '61 $NDG 3URGXN 7HQWDQJ *LUR *LUR DGD GXD MHQLV
D <DQJ WLGDN VHVXDL V\DULDK EHUGDVDUNDQ EXQJD
E <DQJ VHVXDL V\DULDK EHUGDVDUNDQwadiah dan mudharabah 7HQWDQJ 7DEXQJDQ 7DEXQJDQ DGD GXD MHQLV
D <DQJ WLGDN VHVXDL V\DULDK EHUGDVDUNDQ EXQJD
E <DQJ VHVXDL V\DULDK EHUGDVDUNDQwadiah dan mudharabah 7HQWDQJ 'HSRVLWR 'HSRVLWR DGD GXD MHQLV
D <DQJ WLGDN VHVXDL V\DULDK EHUGDVDUNDQ EXQJD E <DQJ VHVXDL V\DULDK EHUGDVDUNDQmudharabah 3RNRN )DWZD '61 Mudharabah
1. Nasabah sebagai shahibul maal EDQN VHEDJDLmudharib
2. Sebagai mudharib EDQN GDSDW PHODNXNDQ EHUEDJDL XVDKD XQWXN PHQJHPEDQJNDQ GDQD \DQJ WLGDN EHUWHQWDQJDQ GHQJDQ V\DULDK WHUPDVXN EHUPXGKDUDEDK GHQJDQ SLKDN ODLQ
0RGDO KDUXV GLQ\DWDNDQ MXPODKQ\D GDODP EHQWXN WXQDL GDQ WLGDN EROHK GDODP EHQWXN SLXWDQJ
3HPEDJLDQ NHXQWXQJDQ KDUXV GLQ\DWDNDQ GDODP EHQWXN QLVEDK GDQ GLFDQWXPNDQ GDODP DNDG UHNHQLQJ
5. Sebagai mudharibEDQN PHQXWXS ELD\D RSHUDVLRQDO UHNHQLQJ GHQJDQ PHPSHUJXQDNDQ NHXQWXQJDQ \DQJ PHQMDGL EDJLDQ\D
%DQN WLGDN EROHK PHQJXUDQJL EDJLDQ NHXQWXQJDQ QDVDEDK WDQSD SHUVHWXMXDQ \DQJ EHUVDQJNXWDQ
3RNRN )DWZD '61 Wadiah %HUVLIDW WLWLSDQ
7LWLSDQ KDUXV GDSDW GLDPELO NDSDQ VDMD on call basis
7LGDN EROHK DGD LPEDODQ \DQJ GLSHUV\DUDWNDQ NHFXDOL GDODP EHQWXN SHPEHULDQ \DQJ EHUVLIDW VXNDUHOD GDUL SLKDN EDQN
0HWRGH SHPEHULDQ ERQXV GDQ PHNDQLVPHQ\D WLGDN GLDWXU 6SHVLÀNDVLon call basis\DQJ GLWHUDSNDQ WLGDN GLDWXU ULQFL
6HGDQJNDQ XQWXN DNWLYLWDV XWDPD 37 %DQN 6\DULDK 0HJD ,QGRQHVLD *DOOHU\ &LDQMXU GL DQWDUDQ\D VHEDJDL EHULNXW
3HQJKLPSXQDQ GDQD
3URGXN SURGXN 37 %DQN 6\DULDK 0HJD ,QGRQHVLD *DOOHU\ &LDQMXU GDODP SHQJKLPSXQDQ GDQD DQWDUD ODLQ VHEDJDL EHULNXW
D 7DEXQJDQ 8WDPD 0HJD 6\DULDK
7DEXQJDQ \DQJ EHUSULQVLS Wadiah \DQJ GLVHGLDNDQ XQWXN SH Q\LPSDQDQ GDQD DQGD VHVXDL V\DULDK
$NDG Wadiah 3HPEHULDQ ERQXV WLGDN GLSHUMDQMLNDQ GL DZDO
tentang Tabungan
E 7DEXQJDQ 5HQFDQD 0HJD 6\DULDK
7DEXQJDQ SHUHQFDQDDQ \DQJ PHPLOLNL ÁHNVLELOLWDV WLQJJL GHQJDQ $NDGMudharabah\DQJ GDSDW GLJXQDNDQ VHPXD NHJLDWDQ VHVXDL GHQJDQ NHLQJLQDQ QDVDEDK $NDG Mudharabah Muthlaqah /DQGDVDQ )DWZD '61 08, 1R '61 08, ,9 tentang Tabungan F 7DEXQJDQ +DML 0HJD 6\DULDK
7DEXQJDQ \DQJ GLWXMXNDQ XQWXN QDVDEDK \DQJ DNDQ PHQMDODQ NDQ LEDGDK KDML 7DEXQJDQ +DML 0HJD 6\DULDK SHQXK NHEDLNDQ GDQ EDURNDK VHUWD PHPLOLNL EHUEDJDL IDVLOLWDV
$NDG Mudharabah
/DQGDVDQ )DWZD '61 08, 1R '61 08, ,9
tentang Tabungan
G 7DEXQJDQ 3OXV 0HJD 6\DULDK
7DEXQJDQ LQYHVWDVL \DQJ GDSDW GLJXQDNDQ XQWXN WDEXQJDQ WUDQ VDNVLRQDO GHQJDQ SULQVLS PXGKDUDEDK
3ULQVLS 3URGXN Mudharabah LQYHVWDVL H 7DEXQJDQ ,QYHVWDV\D 0HJD 6\DULDK
7DEXQJDQ GHQJDQ SULQVLSmudharabah\DQJ PHPEHULNDQ QLVEDK OHELK WLQJJL XQWXN GDQD LQYHVWDVL \DQJ OHELK EHVDU 'LWXMXNNDQ XQWXN QDVDEDK SHURUDQJDQ DWDXSXQ SHUXVDKDDQ
3ULQVLS 3URGXN Mudharabah LQYHVWDVL I )OHNVL 3OXV 0HJD 6\DULDK
,QYHVWDVL \DQJ VHVXDL GHQJDQ SULQVLS wadiah WLWLSDQ GHQJDQ MDQJND ZDNWX ÁHNVLEHO KDULDQ VHVXDL NHEXWXKDQ GDODP PDWD XDQJ UXSLDK
$NDG Wadiah
/DQGDVDQ )DWZD '61 08, 1R '61 08, ,9
J *LUR 8WDPD 0HJD 6\DULDK 3URGXN VLPSDQDQ OLNXLG MDQJND SHQGHN VDPSDL PHQHQJDK GHQJDQ PHNDQLVPH WLWLSDQ \DQJ GDSDW GLDPELO VHZDNWX ZDNWX oleh nasabah. $NDG Wadiah /DQGDVDQ )DWZD '61 08, 1R '61 08, ,9 WHQWDQJ *LUR K 'HSRVLWR 3OXV 0HJD 6\DULDK 3URGXN VLPSDQDQ WLGDN OLNXLG MDQJND SHQGHN VDPSDL PH QHQJDK GHQJDQ WLQJNDW NHXQWXQJDQ \DQJ RSWLPDO GHQJDQ PDVD NRQWUDN \DQJ WHUWHQWX GDQ QRPLQDO SHQHPSDWDQ \DQJ MXJD WHU
tentu.
$NDG Mudharabah Muthlaqah
/DQGDVDQ )DWZD '61 08, 1R '61 08, ,9 WHQWDQJ 'HSRVLWR
'DQD 7DODQJDQ
'DQD 7DODQJDQ 0HJD 6\DULDK DGDODK SHPELD\DDQ \DQJ GDSDW GL JXQDNDQ XQWXN PHQGDSDWNDQ SRUVL NHEHUDQJJNDWDQ KDML
6HGDQJNDQ XQWXN DNWLYLWDV XVDKD SHQ\DOXUDQ GDQD GLODNXNDQ ROHK 0LWUD 8VDKD 0HJD 6\DULDK Sumber :DZDQFDUD SDGD WDQJJDO 0HL
Mekanisme Tabungan Rencana di PT. Bank Syariah Mega Indonesia Gallery Cianjur
7DEXQJDQ DGDODK VLPSDQDQ \DQJ SHQDULNDQ\D KDQ\D GDSDW GLODNX NDQ PHQXUXW V\DUDW WHUWHQWX \DQJ GLVHSDNDWL WHWDSL WLGDN GDSDW GLWDULN GHQJDQ FHN ELO\HW JLUR GDQ DWDX DODW ODLQQ\D \DQJ GLSHUVDPDNDQ GHQJDQ LWX 1DVDEDK MLND KHQGDN PHQJDPELO VLPSDQDQ\D GDSDW ODQJVXQJ NH EDQN GHQJDQ PHPEDZD EXNX WDEXQJDQ VOLS SHQDULNDQ DWDX PHODOXL IDVLOLWDV
ATM.
'DODP KDO LQL WHUGDSDW GXD SULQVLS SHUMDQMLDQ ,VODP \DQJ VHVXDL GLLPSOHPHQWDVLNDQ GDODP SURGXN SHUEDQNDQ EHUXSD WDEXQJDQ \DLWX wadiah dan mudharabah. 3LOLKDQ WHUKDGDS SURGXN LQL WHUJDQWXQJ PRWLI GDUL
QDVDEDK -LND PRWLIQ\D KDQ\D PHQ\LPSDQ VDMD PDND ELVD GLSDNDL SURGXN
tabungan wadiah VHGDQJNDQ XQWXN PHPHQXKL QDVDEDK \DQJ EHUPRWLI LQYHVWDVL DWDX PHQFDUL NHXQWXQJDQ PDND WDEXQJDQ PXGKDUDEDK \DQJ VHVXDL $QVKRUL
'DODP SUDNWHNQ\D SURGXN 7DEXQJDQ 5HQFDQD mudharabah \DQJ WHUMDGL GL 37 %DQN 6\DULDK 0HJD ,QGRQHVLD *DOOHU\ &LDQMXU DGDODK VH EDJDL EHULNXW
0HQJLVL )RUP $SOLNDVL 1DVDEDK ,QGLYLGXDO ,QVWLWXVL 0HQJLVL )RUP $NDGWadiah 7DEXQJDQ 8WDPD 0HQJLVL 6OLS 6HWRUDQ $ZDO
0HQJLVL )RUP $NDGMudharabah 7DEXQJDQ 5HQFDQD
1DVDEDK 7DEXQJDQ 5HQFDQD mudharabah VHFDUD UXWLQ XQWXN PHOD NXNDQ WUDQVDNVLQ\D KDUXV PHODOXL EXNX UHNHQLQJ 7DEXQJDQ 8WDPD LQGXN \DQJ PHQJJXQDNDQ DNDGwadiah.
)DVLOLWDV 7DEXQJDQ 5HQFDQD \DLWX PHQGDSDWNDQ VHUWLÀNDW VHEDJDL WDQGD EXNWL NHSHPLOLNDQ EXNX WDEXQJDQ GDQ UHNHQLQJ NRUDQ VH EDJDL EXNX ODSRUDQ
/DQGDVDQ KXNXP GDODP SURGXN 7DEXQJDQ 5HQFDQD mudharabah GL 37 %DQN 6\DULDK 0HJD ,QGRQHVLD *DOOHU\ &LDQMXU DGDODK IDWZD 'HZDQ 6\DULDK 1DVLRQDO '61 0DMHOLV 8ODPD ,QGRQHVLD 08, GDQ LWX KDQ\D JDULV EHVDUQ\D VDMD WLGDN VDPSDL GHQJDQ SHUPDVDODKDQ DNDG \DQJ WHUMDGL GL 37 %DQN 6\DULDK 0HJD ,QGRQHVLD *DOOHU\ &LDQMXU \DLWX KDQ\D IDWZD '61 08, \DQJ PHQJHQDL WDEXQJDQ GDQ SULQVLS PXGKDUDEDK )DWZD '61 1R '61 08, ,9 \DQJ EHUEXQ\L
3HUWDPD 7DEXQJDQ DGD GXD MHQLV
7DEXQJDQ \DQJ WLGDN GLEHQDUNDQ VHFDUD V\DUL·DK \DLWX WDEXQJDQ \DQJ EHUGDVDUNDQ SHUKLWXQJDQ EXQJD
7DEXQJDQ \DQJ GLEHQDUNDQ \DLWX WDEXQJDQ \DQJ EHUGDVDUNDQ SULQVLSMudharabah dan Wadi’ah.
.HGXD .HWHQWXDQ 8PXP 7DEXQJDQ EHUGDVDUNDQMudharabah:
SHPLOLN GDQD GDQ EDQN EHUWLQGDN VHEDJDLmudharib DWDX SHQJHOROD
dana.
'DODP NDSDVLWDVQ\D VHEDJDLmudharib EDQN GDSDW PHODNXNDQ EHU EDJDL PDFDP XVDKD \DQJ WLGDN EHUWHQWDQJDQ GHQJDQ SULQVLS V\DUL·DK GDQ PHQJHPEDQJNDQQ\D WHUPDVXN GL GDODPQ\Dmudharabah dengan
SLKDN ODLQ
0RGDO KDUXV GLQ\DWDNDQ GHQJDQ MXPODKQ\D GDODP EHQWXN WXQDL GDQ EXNDQ SLXWDQJ
3HPEDJLDQ NHXQWXQJDQ KDUXV GLQ\DWDNDQ GDODP EHQWXN QLVEDK GDQ GLWXDQJNDQ GDODP DNDG SHPEXNDDQ UHNHQLQJ
%DQN VHEDJDLmudharibPHQXWXS ELD\D RSHUDVLRQDO WDEXQJDQ GHQJDQ PHQJJXQDNDQ QLVEDK NHXQWXQJDQ \DQJ PHQMDGL KDNQ\D
%DQN WLGDN GLSHUNHQDQNDQ PHQJXUDQJL QLVEDK NHXQWXQJDQ QD VDEDK WDQSD SHUVHWXMXDQ \DQJ EHUVDQJNXWDQ
.HWLJD .HWHQWXDQ 8PXP 7DEXQJDQ EHUGDVDUNDQWadi’ah:
%HUVLIDW VLPSDQDQ
6LPSDQDQ ELVD GLDPELO NDSDQ VDMD on call DWDX EHUGDVDU NDQ NHVH SDNDWDQ
7LGDN DGD LPEDODQ \DQJ GLV\DUDWNDQ NHFXDOL GDODP EHQWXN SHP EHULDQ ¶athaya \DQJ EHUVLIDW VXNDUHOD GDUL SLKDN EDQN
Tinjauan Fikih Muamalah Terhadap Pelaksanaan Akad Produk Tabungan Rencana di PT. Bank Syariah Mega Indonesia Gallery Cianjur ,VODP PHPDQGDQJ EDKZD EXPL GDQ VHJDOD LVLQ\D PHUXSDNDQ DPDQDK GDUL $OODK NHSDGD PDQXVLD VHEDJDL NKDOLIDK GL EXPL XQWXN GLSHUJXQD NDQ VHEHQDU EHQDUQ\D EDJL NHVHMDKWHUDDQ PDQXVLD
$MDUDQ ,VODP WHODK GLWXDQJNDQ GDODP $O 4XU·DQ GDQ +DGLWV 1DEL 0XKDPPDG 6$: VDODK VDWXQ\D DGDODK PHQJHQDL PXDPDODK \DQJ PHP EHULNDQ JDPEDUDQ VHFDUD XPXP WHQWDQJ KXEXQJDQ PDQXVLD GHQJDQ PDQXVLD \DQJ SHUOX GLODNXNDQ ROHK XPDW ,VODP GDODP NHKLGXSDQ EHU PDV\DUDNDW EHUEDQJVD GDQ EHUQHJDUD 6HEDJDLPDQD ÀUPDQ $OODK 6:7 GDODP VXUDW $Q 1LVD D\DW
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“Hukum asal dalam semua bentuk muamalah adalah boleh dilakukan kecuali ada dalil yang mengharamkanya” $ 'MD]XOL .
2OHK NDUHQD LWX GLVHWLDS EDQN V\DULDK WHUPDVXN GL 37 %DQN 6\DULDK 0HJD ,QGRQHVLD *DOOHU\ &LDQMXU WHUGDSDWQ\D '36 'HZDQ 3HQJDZDV 6\DULDK GDODP UDQJND XQWXN PHQLQMDX DSDNDK SURGXN \DQJ DGD GL EDQN \DQJ EHU VDQJNXWDQ WHODK VHVXDL GHQJDQ NHWHQWXDQ ÀNLK PXDPDODK
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DGDODK VHEDJDL EHULNXW
“Dari Abu Hurairah r.a, ia berkata: Rasulullah SAW. larang dua jual beli di dalam satu jual beli” + 5 $KPDG DQ 1DVD·L GDQ GLVKDKNDQ ROHK DW 7LUPLG]L GDQ ,EQX +LEEDQ $ +DVDQ
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tertentu.
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Penutup
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VHFDUD UXWLQ XQWXN PHODNXNDQ WUDQVDNVLQ\D KDUXV PHODOXL EXNX UHNHQLQJ 7DEXQJDQ 8WDPD LQGXN \DQJ PHQJJXQDNDQ DNDG wadiah
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/DQGDVDQ KXNXP GDODP SURGXN 7DEXQJDQ 5HQFDQD mudharabah GL 37 %DQN 6\DULDK 0HJD ,QGRQHVLD *DOOHU\ &LDQMXU DGDODK )DWZD '61 1R '61 08, ,9 WHQWDQJ 7DEXQJDQ
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DAFTAR PUSTAKA
$QVKRUL $EGXO *KRIXU Perbankan Syariah di Indonesia,*DGMDK 0DGD 8QLYHUVLW\ 3UHVV <RJ\DNDUWD
.DULP $GLZDUPDQ $ Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan,PT.
5DMD*UDÀQGR 3HUVDGD -DNDUWD
$ 'MD]XOL Kaidah-Kaidah Fikih, 3UHQDGD 0HGLD *URXS -DNDUWD
A. Hasan. 2006. Tarjamah Bulughul Maram, &9 3HQHUELW 'LSRQHJRUR %DQGXQJ
Soemitra, Andri. 2009. Bank & Lembaga Keuangan Syariah,Prenada Media,
-DNDUWD
$VFDU\D Akad dan Produk Bank Syariah 37 5DMD*UDÀQGR 3HUVDGD -DNDUWD
6DHEDQL %HQL $KPDG Metode Penelitian, &9 3XVWDND 6HWLD %DQGXQJ 'HSDUWHPHQ $JDPD 5, Al-Hikmah Al-Qur’an dan Terjemahnya, CV.
3HQHUELW 'LSRQHJRUR
'MXZDLQL 'LP\DXGGLQ Pengantar Fikih Muamalah 3XVWDND 3HODMDU <RJ\DNDUWD
Hendi Suhendi. 2010. Fikih Muamalah,37 5DMD*UDÀQGR 3HUVDGD -DNDUWD ,EQX +DMDU DO $VTDODQL + Bulughul Maram,$O $]KDU %HLUXW
Muhammad. 2009. Model-Model Akad Pembiayaan di Bank Syariah, 8,, 3UHVV <RJ\DNDUWD
0XKDPPDG 6\DÀ·L $QWRQLR Bank Syariah dari Teori ke Praktik,*HPD ,QVDQL -DNDUWD
6XQDUWR =XONLÁL Perbankan Syariah, =LNUXO +DNLP -DNDUWD
<D\D 6XU\DQD GDQ 7HGL 3ULDWQD Metodologi Penelitian Pendidikan,
$]NLD 3XVWDND 8WDPD %DQGXQJ
