commit to user
SKRIPSI
ANALISIS PERBANDINGAN EFISIENSI PERBANKAN
SYARIAH DAN PERBANKAN KONVENSIONAL DENGAN
METODE DATA ENVELOPMENT ANALYSIS (DEA)
Diajukan Untuk Melengkapi Tugas-tugas dan Memenuhi Syarat-Syarat
Guna Mencapai Gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Manajemen
Oleh:
MUHAMAD YUSUF ARIANTO
NIM. F0206085
JURUSAN MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS SEBELAS MARET
commit to user
commit to user
commit to user
HALAMAN MOTTO
Isy Kariaman Au Mut Syahidan
(hidup mulia atau mati syahid)
Hai Orang Orang beriman, taatilah Allah, Taatilah Rasul Dan taatilah
Pemimpin diantara kalian, Dan ketika terjadi Perselisihan Tentang
sesuatu Maka Kembalikanlah Kepada Allah (Qur’an) dan Rasul (Sunnah)
(An-Nissa’ Ayat 59)
Bergerak Berkali-kali Karena Hidup Hanya Sekali
(Gerakan Mahasiswa Pembebasan)
Jadikanlah Harta di Genggamanku Bukan di Hatiku
commit to user
PERSEMBAHAN
v
Ayah dan Ibuku “Semoga Alloh mempermudah rizki kalian”, adikku rizkon
dan rizki “ Semoga Alloh merahmati kalian”.
v
Seluruh teman-teman seperjuangan GEMA PEMBEBASAN , terima kasih
atas dukungan dan selalu memberikan kemudahan dan dukungan baik
materiil maupun spiritual.
v
Teman-teman halaqoh, “Semoga Alloh selalu mengeratkan ikatan ukhuwah
kita”.
v
Teman-teman Fakultas Ekonomi Universitas Sebelas Maret: Kipli, Dian
TC, Apri, Sumady, yusuf al-bayaathiy, semua teman satu angkatan yang
telah memberikan saran dan
masukan.
v
Istriku Istiqomah, cinta terimakasih sudah jadi penyemangat aku.
v
Mujahid, Ajie, Erland, Anom, penghuni maktab Hizbut Tahrir Chapter
commit to user
KATA PENGANTAR
Puji syukur kehadirat Alloh SWT yang telah melimpahkan rahmat serta
hidayahNya, sholawat dan salam kepada Nabi Besar Muhammad SAW keluarga,
sahabat, dan orang-orang yang senantiasa memperjuangkan Dinul Islam di muka
bumi. Syukur alhamdulillah atas rahmat Alloh SWT sehingga terleselsaikannya
skripsi ini dengan judul “Analisis Perbandingan Efisiensi Perbankan Syariah
Dan Perbankan Konvensional Dengan Metode Data Envelopment Analysis
(DEA) ”.
Skripsi ini disusun untuk melengkapi dan memenuhi syarat-syarat guna
mencapai gelar Sarjana Ekonomi Universitas Sebelas Maret Surakarta. Dalam
menyusun skripsi ini telah banyak mendapat bantuan baik secara langsung
maupun tidak langsung dari berbagai pihak, oleh karena itu pada kesempatan ini
diucapkan terima kasih kepada:
1. Prof. Dr. Wisnu Untoro, M.Si selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas
Sebelas Maret.
2. Dr. Hunik Sri Runing S, M.Si. selaku Kepala Jurusan Manajemen Fakultas
Ekonomi Universitas Sebelas Maret yang telah memberikan bekal ilmu dan
pengetahuan.
3. Reza Rahardian, S.E, M.Si. selaku Sekretaris Jurusan Manajemen Fakultas
Ekonomi Universitas Sebelas Maret.
4. Drs. Bambang Hadi Nugroho, M.Si. selaku dosen pembimbing skripsi yang
telah berkenan menyediakan waktu untuk membimbing dan mengarahkan
commit to user
5. Semua pihak yang telah memberikan motivasi, bantuan, dan saran dalam
penyusunan skripsi ini.
Semoga skripsi ini bermanfaat bagi pembaca khususnya bagi mahasiswa
Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi Unversitas Sebelas Maret Surakarta.
Surakarta, November 2011
commit to user
ABSTRAK
ANALISIS PERBANDINGAN EFISIENSI PERBANKAN
SYARIAH DAN PERBANKAN KONVENSIONAL DENGAN
METODE DATA ENVELOPMENT ANALYSIS (DEA)
MUHAMAD YUSUF ARIANTO NIM. F0206085
Data envelopment analysis merupakan salah satu metode statistik non parametrik yang baik untuk menghitung tingkat efisiensi perbankan. Dalam penelitian ini digunakan pendekatan CCR (Charnes, Copper, Rhodes) atau CRS (Constant Return to Scale) maupun pendekatan BCC (Banker, Charnes, Cooper)
atau VRS (Variable Return to Scale). Penelitian ini bertujuan untuk menghitung
tingkat efisiensi perbankan syariah dan perbankan konvensional. Selain itu, penelitian ini bertujuan untuk mengetahui perbedaan efisiensi perbankan syariah maupun perbankan konvensional, terdapat 10 perbankan syariah maupun konvensional dengan data semesteran selama tahun 2008 dan 2009.
Penelitian ini menemukan bahwa dengan pendekatan VRS terdapat 13 data perbankan syariah dan 12 data perbankan konvensional yang mencapai tingkat efisiensi 100%, sedangkan dengan pendekatan CRS terdapat 4 data perbankan syariah dan 1 data perbankan konvensional yang mencapai tingkat efisiensi 100%. Maka, dengan dasar ini terlihat bahwa perbankan syariah masih lebih efisien dari pada perbankan konvensional.
Selain itu, penelitian ini juga menghitung rata efisiensi perbankan pada setiap pendekatan. Pada pendekatan VRS, perbakan syariah mencapai rata-rata efisiensi sebesar 76,99%, sedangkan perbankan konvensional mencapai rata-rata efisiensi sebesar 87,7%. Pada pendekatan CRS, perbakan syariah mencapai rata efisiensi sebesar 68,44%, sedangkan perbankan konvensional mencapai rata-rata efisiensi sebesar 78,16%.
Maka, dengan dasar ini terlihat bahwa secara keseluruhan perbankan konvensional masih lebih efisien dari pada perbankan syariah.
commit to user
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL... i
HALAMAN PERSETUJUAN PEMBIMBING ... ii
HALAMAN PENGESAHAN... iii
HALAMAN MOTTO ... iv
HALAMAN PERSEMBAHAN ... v
KATA PENGANTAR ... vi
ABSTRAK ... viii
DAFTAR ISI ... ix
DAFTAR TABEL ... xiii
DAFTAR GAMBAR ... xv
DAFTAR LAMPIRAN ... xvi
BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang Masalah ... 1
B. Perumusan Masalah ... 6
C. Tujuan Penelitian ... 7
D. Manfaat Penelitian ... 7
BAB II TELAAN PUSTAKA A. Pengertian Bank Konvensional ... 8
B. Pengertian Perbankan Syariah ... 11
C. Sistem Operasional Bank Syariah ... 20
commit to user
2. Sistem Penyaluran Dana ... 22
3. Jasa Layanan Perbankan ... 23
4. Perbedaan antara Bagi Hasil dengan Bunga ... 23
D. Konsep Efisiensi ... 24
1. Pendekatan Rasio ... 25
2. Pendekatan Regresi ... 26
3. Pendekatan Frontier ... 32
E. Konsep Data Envelopment Analysis (DEA) ... 32
1. Data Envelopment Analysis (DEA) Model Charnes, Cooper, Rhodes (CCR) ... 36
2. Data Envelopment Analysis (DEA) Model Banker, Charnes, Cooper (BCC) ... 40
F. Variabel Data Envelopment Analysis (DEA) ... 41
1. Pendapatan ... 43
2. Simpanan ... 44
3. Aktiva Tetap ... 44
G. Beberapa Penelitian Terdahulu ... 45
H. Kerangka Pemikiran ... 47
I. Hipotesis... 48
BAB III METODE PENELITIAN A. Desain Penelitian... 50
B. Populasi, Teknik Pengambilan Sampel, dan Sampel ... 50
1. Populasi ... 50
commit to user
3. Sampel ... 51
C. Pengukuran Variabel Variabel Data Envelopment Analysis (DEA) ... 52
D. Sumber dan Jenis Data ... 53
E. Metode Pengumpulan Data ... 53
F. Metode Analisis ... 54
1. Metode Analisis dengan Data Envelopment Analysis (DEA) ... 54
a. Pendekatan Charnes, Cooper, Rhodes (CCR) ... 54
b. Pendekatan Banker, Charnes, Cooper (BCC) ... 55
2. Analisis Uji Beda ... 56
BAB IV ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN A. Deskripsi Data Penelitian ... 57
B. Analisis Data dengan Metode Data Envelopment Analysis (DEA) ... 61
1. Analisis Deskripsi Variabel Input dan Variabel Output ... 61
2. Analisis Efisiensi dengan Data Envelopment Analysis (DEA) dengan metode Variable Return to Scale ... 62
3. Analisis Efisiensi dengan Data Envelopment Analysis (DEA) dengan metode Constant Return to Scale ... 66
4. Evaluasi Tingkat Efisiensi Perbankan... 70
a. Evaluasi Tingkat Efisiensi dengan Metode Variable Return to Scale ... 70
b. Evaluasi Tingkat Efisiensi dengan Metode Constant Return to Scale ... 72
commit to user
a. Ujibeda Perbankan Syariah dan konvensional dengan metode
Variable Return to Scale (VRS) ... 75
b. Ujibeda Perbankan Syariah dan konvensional dengan metode Constant Return to Scale (VRS) ... 76
BAB V KESIMPULAN, KETERBATASAN DAN IMPLIKASI A. Kesimpulan ... 77
B. Keterbatasan ... 79
C. Implikasi... 79
DAFTAR PUSTAKA ... 82
LAMPIRAN Daftar Input dan Output perbankan konvensional ... 85
Daftar Input dan Output perbankan Syariah ... 86
Tingkat Efisiensi dan Evaluasi Perbankan Konvensional Metode VRS... 87
Tingkat Efisiensi dan Evaluasi Perbankan Syariah Metode VRS... 95
Tingkat Efisiensi dan Evaluasi Perbankan Konvensional Metode CRS ... 103
commit to user
DAFTAR TABEL
Tabel II-1 : SISTEM BUNGA DAN SISTEM BAGI HASIL ... 23
Tabel III-1 : VARIABEL INPUT DAN OUTPUT DEA ... 52
Tabel IV-1 : PERKEMBANGAN JUMLAH DAN KANTOR BANK
SYARIAH PADA TAHUN 2005-2010 ... 58
Tabel IV-2 : PERKEMBANGAN JUMLAH DAN KANTOR BANK
KONVENSIONAL PADA TAHUN 2005-2010 ... 60
Tabel IV-3 : ANALISIS DESKRIPSI PERBANKAN SYARIAH ... 61
Tabel IV-4 : ANALISIS DESKRIPSI PERBANKAN KONVENSIONAL ... 62
Tabel IV-5 : EFISIENSI PERBANKAN SYARIAH DENGAN METODE
VRS ... 63
Tabel IV-6 : URUTAN EFISIENSI UNIT PERBANKAN SYARIAH
DENGAN METODE VRS ... 63
Tabel IV-7 : INTERVAL EFISIENSI PERBANKAN SYARIAH METODE
VRS ... 64
Tabel IV-8 : EFISIENSI PERBANKAN KONVENSIONAL DENGAN
METODE VRS ... 64
Tabel IV-9 : URUTAN EFISIENSI UNIT PERBANKAN KONVENSIONAL
DENGAN METODE VRS ... 65
Tabel IV-10 : INTERVAL EFISIENSI PERBANKAN KONVENSIONAL
METODE VRS ... 65
Tabel IV-11 : TINGKAT EFISIENSI SEKTOR PERBANKAN SYARIAH
commit to user
Tabel IV-12 : URUTAN EFISIENSI UNIT PERBANKAN SYARIAH
DENGAN METODE CRS... 67
Tabel IV-13 : INTERVAL EFISIENSI PERBANKAN SYARIAH METODE
CRS ... 68
Tabel IV-14 : TINGKAT EFISIENSI SEKTOR PERBANKAN
KONVENSIONAL DENGAN METODE CRS ... 68
Tabel IV-15 : URUTAN EFISIENSI UNIT PERBANKAN KONVENSIONAL
DENGAN METODE CRS... 69
Tabel IV-16 : INTERVAL EFISIENSI PERBANKAN KONVENSIONAL
METODE CRS ... 69
Tabel IV-17 : EVALUSASI TINGKAT EFISIENSI PADA PERBANKAN
SYARIAH METODE VRS ... 70
Tabel IV-18 : EVALUASI TINGKAT EFISIENSI PADA PERBANKAN
KONVENSIONAL METODE VRS ... 71
Tabel IV-19 : EVALUSASI TINGKAT EFISIENSI PADA PERBANKAN
SYARIAH METODE CRS ... 73
Tabel IV-20 : EVALUASI TINGKAT EFISIENSI PADA PERBANKAN
commit to user
DAFTAR GAMBAR
Gambar II-1 : KURVA ISOQUANT ... 27
Gambar II-2 : GARIS ISOCOST ... 28
Gambar II-3 : GABUNGAN ISOQUANT DAN ISOCOST ... 30
