PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS, EFISIENSI DAN PROFITABILITASTERHADAP CAR PADA
BANK UMUM SWASTA NASIONAL GO PUBLIC SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu
Jurusan Manajemen
Oleh :
PRAMITHA ADRIANI K.L NIM : 2011210121
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
ii
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS, EFISIENSI DAN PROFITABILITASTERHADAP CAR PADA
BANK UMUM SWASTA NASIONAL GO PUBLIC
Diajukan Oleh :
PRAMITHA ADRIANI KUSUMA LAUN
NIM : 2011210121
Skripsi ini telah dibimbing dan dinyatakan siap diujikan
Dosen Pembimbing, Tanggal: ...
iii
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS, EFISIENSI DAN PROFITABILITASTERHADAP CAR PADA
BANK UMUM SWASTA NASIONAL GO PUBLIC
Disusun oleh
PRAMITHA ADRIANI KUSUMA LAUN
NIM : 2011210121
Dipertahankan didepan tim penguji Dan dinyatakan lulus ujian skripsi
Pada tanggal 21 Agustus 2015
Tim penguji
Ketua : Dr. Drs. Ec. Abdul Mongid, M.A. ...
Sekretaris : Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M. ...
iv
PENGESAHAN SKRIPSI
Nama : Pramitha Adriani Kusuma Laun Tempat, Tanggal Lahir : Surabaya, 10 Pebruari 1993 N.I.M : 2011210121
Jurusan : Manajemen Program Pendidikan : Strata 1 (S1)
Konsentrasi : Manajemen Perbankan
Judul : Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas, Efisiensi dan Profitabilitas terhadap CAR pada Bank Umum Swasta Nasional Go Public.
Disetujui dan diterima baik oleh :
Ketua Program Studi S1 Manajemen Dosen Pembimbing
Tanggal : ……….. Tanggal:………
v
“ MOTTO dan PERSEMBAHAN“
“
MOTTO
“
“PERSEMBAHAN “
Special thank’s to :
1. “ALLAH SWT”, terimakasih atas segala rahmat dan karuniaMu, sehingga aku dapat menyelesaikan skripsi ini dengan baik dan tepat pada waktunya. Alhamdulillah.
2. Skripsi ini aku persembahkan sebagai dharma baktiku kepada kedua orangtuaku yang telah mendukung dan membantu doa agar aku dapat menyelesaikan studi dan hasil skripsi ini yaitu papaku Nico Muslim S.H dan mamaku Zulaecha. Mereka selalu menjadi mood booster dan penyemangat ketika aku menjalani studiku hingga kuliah dan menyelesaikan skripsi ini. 3. Terimakasih banyak untuk dosen pembimbingku Bapak Dr. Drs. Emanuel
Kristijadi, M.M. yang selalu membantu dan membimbing saya ketika saya
sedang kesulitan dalam mengerjakan skripsi ini serta memberikan dukungan
“EAT FAILURE, AND YOU WILL
KNOW THE TASTE OF
vi
agar skripsi saya cepat terselesaikan.. Dan terimakasih pula untuk para Dosen penguji yaitu Bapak Dr. Drs. Ec. Abdul Mongid, M.A. dan Bapak Drs.Sudrjono Eko Supriyono, M.M.
4. Terimakasih banyak untuk dosen waliku Bapak Drs.Ec. Herizon, M.Si. Karena berkat nasihat dan motivasi beliau sehingga saya bisa mengambil program skripsi dan lulus 4tahun.
5. Terimakasih juga untuk sahabatku yang bertransformasi menjadi soulmate persahabatan yang berawal dari perkuliahan semester satu hingga kini yaitu :
a. Shabrina Asteria Aprilliani, soulmate yang selalu ada, bocor otaknya, gila, panikan dan pelupa tapi dia selalu mendukungku ketika aku sedang dilanda galau gundah gulana, suka maupun duka.
b. Shinta Aprilia Syarief, soulmate yang tulisannya paling hancur diantara yang lain, gila, paling kalem dan dia berhijab sekarang alhamdulillah.. tetapi dia selalu sedia uang panasnya untuk dipinjami ketika aku lagi butuh buat shopping.
c. Ghozian Ahmad, soulmate yang selalu ada ketika aku lagi galau, pria pelipur laraku, gila, bocor otaknya, sok ganteng walaupun emang iya ganteng, dan selau memberikan saran serta support yang baik walaupun dia sebenarnya adalah bad boy.
d. Deny Restia Ardiansyah, soulmate yang paling bego diantara yang kuliah, anak paling kocak, penggosip, dan lucu.
vii
viii
KATA PENGANTAR
Dengan mengucapkan syukur Alhamdulillah atas kehadirat Allah SWT atas segala limpahan rahmat dan karunia-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan dengan baik skripsi ini yang berjudul “Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas, Efisiensi dan Profitabilitas terhadap CAR pada Bank Umum Swasta Nasional Go Public”.
Tujuan penyusunan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan sarjana strata satu (S1) jurusan Manajemen konsentrasi perbankan STIE PERBANAS SURABAYA.
Pada kesempatan ini dengan penuh ketulusan, perkenankanlah penulis menyampaikan rasa terima kasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang mendukung dan membantu penulis selama menjalani perkuliahan dan penyelesaian skripsi ini, yaitu :
1. Bapak Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M. selaku dosen pembimbing yang sangat berperan besar atas selesainya skripsi ini karena banyak meluangkan waktunya untuk memberikan bimbingan, arahan, serta pengetahuannya. 2. Bapak Dr. Drs. Ec. Abdul Mongid, M.A. dan Bapak Drs.Sudrjono Eko
Supriyono, M.M. selaku dosen penguji.
3. Ibu Dr. Muazaroh, S.E, M.T selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas Surabaya.
ix
5. Bapak Drs.Ec. Herizon, M.Si. selaku dosen wali yang telah mengarahkan dan membantu selama proses studi.
6. Bapak Ibu Dosen STIE Perbanas Surabaya yang telah banyak memberikan pengetahuan kepada penulis selama masa kuliah.
7. Seluruh Staff Administrasi STIE Perbanas Surabaya yang telah membantu terselesaikannya skripsi ini.
Demikian sebuah pengantar sederhana dari penulis, semoga skripsi ini dapat member banyak manfaat bagi pembaca. Akhirnya dengan segala kerendahan hati, penulis memohon maaf yang sebesar-besarnya jika terdapat kesalahandan kekurangan dalam seluruh proses penyusunan skripsi ini.
Surabaya, September 2015
x
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL………...………... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI...……… ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI... iv
HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN... v
KATA PENGANTAR... viii
1.2 Perumusan Masalah………. 9
1.3 Tujuan Penelitian………..……... 10
1.4 Manfaat Penelitian………..…. 11
1.5 Sistematika Penulisan Skripsi..……… 12
BAB II TINJAUAN PUSTAKA……….………. 14
2.1 Penelitian Terdahulu………... 14
2.2 Landasan Teori……….……… 17
2.3 Kerangka Pemikiran……….……… 40
2.4 Hipotesis Penelitian……….……… 41
BAB III METODE PENELITIAN……….…….. 43
3.1 Rancangan Penelitian………..… 43
3.2 Batasan Penelitian……… 43
3.3 Identifikasi Variabel……….… 44
3.4 Definisi Operasional Dan Pengukuran Variabel …….… 44
3.5 Populasi, Sampel, Dan Teknik Pengambilan Sampel….. 47
3.6 Data dan Metode Pengumpulan data……….... 49
3.7 Teknik Analisis Data……… 49
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA……….…………... 56
4.1 Gambaran Subyek Penelitian……….….. 56
4.2 Analisis Data………... 66
xi
BAB V PENUTUP……….……….113
5.1 Kesimpulan………..…… 113
5.2 Keterbatasan Penelitian………...….117
5.3 Saran……….………... 118 DAFTAR RUJUKAN
xii
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 Komposisi CAR Pada Bank Go Public di Indonesia…...…. 3
Tabel 2.1 Perbandingan Dengan Peneliti Terdahulu………... 17
Tabel 3.1 Populasi Penelitian……….49
Tabel 4.1 Posisi Loan to Deposit Ratio (LDR)……….. 69
Tabel 4.2 Posisi Investing Policy Ratio (IPR)………70
Tabel 4.3 Posisi Loan to Asset Ratio (LAR)………..72
Tabel 4.4 Posisi Aktiva Produktif Bermasalah (APB)……….. 73
Tabel 4.5 Posisi Non Performing Loan (NPL)………. 75
Tabel 4.6 Posisi Interest Rate Risk (IRR)………...76
Tabel 4.7 Posisi Devisa Netto (PDN)……….78
Tabel 4.8 Posisi Beban Operasional dan Pendapatan Operasional (BOPO).. 79
Tabel 4.9 Posisi Fee Based Income Ratio (FBIR)………. 81
Tabel 4.10 Posisi Return On Asset (ROA)………...82
Tabel 4.11 Posisi Capital Adequacy Ratio (CAR)….………... 84
Tabel 4.12 Hasil perhitungan Analisis Regresi………85
Tabel 4.13 Hasil Perhitugan Uji F………89
Tabel 4.14 Hasil Analisis Uji T ...………… 93
xiii
DAFTAR GAMBAR
Halaman Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran………..…....41 Gambar 3.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji F………..……53
Gambar 3.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t sisi kanan……..…55
Gambar 3.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0uji t sisi kiri…………. 55
Gambar 3.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0uji t dua sisi……….... 55
Gambar 4.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji F………..91
Gambar 4.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t variabel X1……. 94
Gambar 4.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t variabel X2…….. 94
Gambar 4.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t variabel X3…….. 95
Gambar 4.5 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t variabel X4…….. 96
Gambar 4.6 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t variabel X5…….. 96
Gambar 4.7 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t variabel X6…….. 97
Gambar 4.8 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t variabel X7…….. 98
Gambar 4.9 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t variabel X8…….. 98
Gambar 4.10 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t variabel X9…….. 99
xiv
DAFTAR LAMPIRAN Lampiran 1 Perhitungan Loan to Deposit Ratio (LDR) Lampiran 2 Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR) Lampiran 3 Perhitungan Loan To Asset Ratio (LAR)
Lampiran 4 Perhitungan Aktiva Produktif Bermasalah (APB) Lampiran 5 Perhitungan Non Performing Loan (NPL)
Lampiran 6 Perhitungan Interest Rate Risk (IRR) Lampiran 7 Perhitungan Posisi Devisa Netto (PDN)
Lampiran 8 Perhitungan Beban Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) Lampiran 9 Perhitungan Fee Based Income Ratio (FBIR)
Lampiran 10 Perhitungan Return On Asset (ROA) Lampiran 11 Hasil Perhitungan Output SPSS Lampiran 12 Tabel F
Lampiran 13 Tabel t
xv
THE INFLUENCE OF LIQUIDITY, ASSET QUALITY, SENSITIVITY, EFFICIENCY and PROFITABILITY TOWARD CAPITAL ADEQUACY
RATIO IN GO PUBLIC INDONESIAN BANKS.
ABSTRACT
significant influence toward Capital Adequacy Ratio. And wether the effect of partially have a significant influence toward Capital Adequacy Ratio.This research explains how the independent variables causing the dependent variable. Independent variables are LDR, IPR, LAR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR, and ROAwhile the independent variable is Capital Adequacy Ratio. The subject of the research there are PT Ekonomi Raharja (Persero), Tbk, PT Bank Mayapada Internasional (Persero), Tbk, PT Bank Mega, Tbk, PT Bank UOB Indonesia (Persero), Tbk. And the technique used in this research is multiple linier regression.
The result of this research showed thatLDR, IPR, LAR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR, and ROA simultaneously have a significant influence toward Capital Adequacy Ratio. Partially LDR,IRR and BOPO have a significant influence toward Capital Adequacy Ratio, but the other variables IPR, LAR, APB,
NPL, PDN, FBIR, and ROA which don’t have a significant influence toward
Capital Adequacy Ratio. And the last result, the dominant variable which influencing Capital Adequacy Ratio is IRR.
Keywords : go public indonesian banks, liquidity, asset quality, sensitivity to