BAB I PENDAHULUAN
1.1 Latar Belakang
Pertumbuhan ekonomi domestik pada tahun 2015 mengalami perlambatan, yaitu sebesar 4,79% dibandingkan dengan tahun sebelumnya sebesar 5,02% (Berita Resmi Statistik No.16/02/Th.XIX, 5 Februari 2016). Meskipun demikian, pertumbuhan tersebut semakin membaik pada akhir 2015 seiring dengan terjaganya stabilitas makroekonomi, rendahnya inflasi serta sistem keuangan yang semakin baik (Laporan Tahunan Perbankan, 2015).
Salah satu tulang punggung perekonomian dalam suatu negara adalah sektor keuangan. Sektor perbankan merupakan salah satu cakupan dari sektor keuangan yang memegang peranan penting yaitu menjalankan fungsi intermediaries atau perantara keuangan karena menimbulkan aliran dana untuk dikelola pihak yang produktif dalam hal ini adalah bank itu sendiri. Perbankan menjalankan fungsinya sebagai financial intermediaries dapat dengan: (1) Lebih fokus untuk mengalokasikan dana yang telah dihimpun dengan pemberian kredit. (2) Fungsi dari sektor perbankan itu sendiri dapat dirasakan oleh seluruh masyarakat (Adityantoro dan Rahardjo, 2013).
NPL net yang relatif rendah masing-masing sebesar 2,39% dan 1,14%, serta Loan To Deposit Ratio(LDR) sebesar 92,11%. Sedangkan dari sisi likuiditas yang diindikasikan dari rasio AL/NCD maupun rasio AL/DPK perbankan per 29 Desember 2015, secara industri masih berada di atas threshold masing-masing sebesar 68,91% dan 14,50%.
Ketahanan Perbankan Indonesia masih relatif kuat dan terus mengalami peningkatan. Hal ini diindikasikan dengan tingkat permodalan yang relatif tinggi dan stabil jauh di atas persyaratan Kewajiban Pemenuhan Modal Minimum (KPMM). Pada Desember 2015 jumlah modal perbankan tercatat sebesar Rp914,7 milyar atau tumbuh 21,28%. Berdasarkan kelompok bank, pertumbuhan modal tertinggi berada pada kelompok Bank Umum Swasta Nasional (BUSN) Devisa sebesar 164,96% meskipun secara nominal modal pada kelompok bank ini merupakan yang terendah. Dibandingkan dengan tahun sebelumnya, secara umum terjadi peningkatan modal pada hampir semua kelompok bank umum (Laporan Tahunan Perbankan, 2015).
Sumber: Statistik Perbankan Indonesia OJK (2015)
Gambar 1.1
Perkembangan Total Aset Perbankan di Indonesia
Gambar 1.1 menunjukkan total aset perbankan pada Agustus 2015 naik menjadi Rp6.010.747 miliar dibandingkan dengan bulan sebelumnya Juni 2015
yang berada pada kisaran Rp5.933.195 miliar. Adapun Bank Persero
membukukan total aset sebesar Rp2.160 triliun, tumbuh 10,92%. Total aset Bank
BUSN Devisa mencapai Rp2.322 triliun, tumbuh 12,67%. Sedangkan, total aset
Bank Pembangunan Daerah (BPD) tumbuh 21,62% atau mencapai Rp530 triliun.
Bank Asing membukukan total aset sebesar Rp479 triliun atau tumbuh 17,87%.
Total aset Bank BUSN Non Devisa tumbuh 7,65% atau mencapai Rp188 triliun.
Total aset Bank Campuran tumbuh 12,67%, atau hanya mencapai Rp298 triliun.
Secara total, aset perbankan Indonesia mencapai Rp12.021 triliun pada Agustus
Undang Pokok Perbankan No.7 Tahun 1992 dan ditegaskan lagi dengan keluarnya Undang-Undang RI No. 10 Tahun 1998, bank devisa adalah bank yang dapat melaksanakan transaksi ke luar negeri atau yang berhubungan dengan mata uang asing secara keseluruhan. Misalnya transfer keluar negeri, inkaso keluar negeri, traveler cheque, pembukaan dan pembayaran Letter of Credit dan transaksi lainnya. Persyaratan untuk menjadi bank devisa ini ditentukan oleh Bank Indonesia.
Industri perbankan termasuk bank devisa harus dapat menjaga kepercayaan masyarakat terhadap bank karena kegiatan utama bank adalah penghimpunan dana dari masyarakat kemudian menyalurkannya dengan tujuan untuk memperoleh pendapatan. Oleh sebab itu, industri perbankan dituntut untuk selalu menjaga kinerja dan kesehatan perbankan dengan baik. Jika kinerja bank mengalami penurunan atau bahkan kegagalan maka dampak yang ditimbulkan dapat mempengaruhi perekonomian.
Tabel 1.1
Perkembangan Laba Bersih
Beberapa Bank Umum Swasta Nasional Devisa (dalam miliar Rupiah)
Tabel 1.1 menunjukkan bahwa perkembangan laba bersih pada beberapa Bank Umum Swasta Nasional Devisa selama tahun 2010-2015 mengalami fluktuasi. Bank Central Asia,Tbk memiliki laba bersih tertinggi dan cenderung meningkat setiap tahun mencapai Rp18.036 miliar pada tahun 2015. Sementara itu Bank Bukopin,Tbk, Bank CIMB Niaga,Tbk dan Bank Danamon Indonesia,Tbk cenderung mengalami peningkatan laba bersih sampai 2013, namun mengalami penurunan tahun 2014. Tahun 2015 nampaknya merupakan tahun yang baik bagi Bank Bukopin,Tbk dan Bank Mega, Tbk dengan nilai laba bersih yang meningkat masing-masing Rp964 miliar dan Rp1.053 miliar. Tetapi tidak untuk Bank CIMB Niaga,Tbk yang pada tahun 2015 mengalami penurunan signifikan dari tahun sebelumnya menjadi Rp427 miliar.
ROA merupakan salah satu rasio profitabilitas yang dapat mengukur kemampuan perusahaan dalam menghasilkan laba dari aktiva yang digunakan. Semakin besar ROA menunjukan kinerja perusahaan semakin baik (Taswan, 2010:167). ROA penting bagi bank karena ROA digunakan untuk mengukur efektivitas bank dalam menghasilkan keuntungan dengan memanfaatkan aktiva yang dimilikinya. Semakin besar ROA menunjukkan kinerja keuangan yang semakin baik, karena tingkat kembalian (return) semakin besar. Apabila ROA meningkat, berarti profitabilitas perusahaan meningkat sehingga dampak akhirnya adalah peningkatan profitabilitas yang dinikmati oleh pemegang saham (Dewi, et al,2015).
Untuk selanjutnya dalam penelitian ini digunakan Return on Asset (ROA) sebagai variabel dependen. Sementara itu, variabel independen yang digunakan dalam penelitian ini adalah Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), Net Interest Margin (NIM), dan Loan to Deposit Ratio (LDR).
mengelola aktiva produktifnya untuk menghasilkan pendapatan bunga bersih. Dan LDR merupakan rasio kredit yang diberikan terhadap dana pihak ketiga.
Menurut Oktavianus (2016) CAR, LDR, NPL dan NIM secara simultan berpengaruh tehadap Profitabilitas (ROA). Sementara itu menurut Dewi, et al (2015) CAR, NPL dan NIM berpengaruh tehadap Profitabilitas (ROA) sedangkan LDR tidak berpengaruh terhadap Profitabilitas (ROA). Penelitian Adityantoro dan Rahardjo (2013) menyatakan bahwa CAR, NPL, LDR dan BOPO berpengaruh terhadap Profitabilitas (ROA) sementara NIM, Firm Size, dan Status Perusahaan tidak berpengaruh terhadap Profitabilitas (ROA). Oleh karena itu, perlu diuji kembali konsistensi dari variabel-variabel tersebut dalam mempengaruhi profitabilitas bank.
Berdasarkan latar belakang masalah yang telah diuraikan, maka penulis tertarik untuk melakukan penelitian yang akan dituangkan dalam sebuah karya tulis ilmiah berbentuk skripsi dengan judul “Faktor-faktor yang Mempengaruhi Profitabilitas pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa di Indonesia”.
1.2Perumusan Masalah
Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Biaya Operasional
terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), Net Interest Margin (NIM), dan Loan to Deposit Ratio (LDR) terhadap profitabilitas (ROA) pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa di Indonesia.
1.4Manfaat Penelitian
Manfaat yang diharapkan dari hasil penelitian ini adalah sebagai berikut: 1. Bagi Perusahaan
Sebagai pertimbangan dan masukan bagi Bank Umum Swasta Nasional Devisa di Indonesia untuk menciptakan nilai tambah perusahaan dengan memperhatikan faktor-faktor yang mempengaruhi profitabilitasnya.
2. Bagi Peneliti
Sebagai tambahan ilmu pengetahuan dan wawasan ilmiah serta menambah pengalaman peneliti agar dapat mengembangkan ilmu yang diperoleh selama mengikuti perkuliahan.
3. Bagi Peneliti Selanjutnya
