PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS, EFISIENSI, PROFITABILITAS DAN SOLVABILITAS
TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL
DEVISA
S K R I P S I
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu
Jurusan Manajemen
Disusun Oleh :
ANNISA BUDI SAPUTRI NIM : 2011210551
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
v
MOTTO & PERSEMBAHAN
MOTTO
“Kunci untuk bahagia adalah mempunyai mimpi kunci untuk sukses adalah membuat mimpi menjadi nyata”
PERSEMBAHAN
Skripsi ini saya persembahkan untuk :
Alhamdulillah Puji dan Syukur saya panjatkan kepada Allah SWT
atas rahmat dan hidayahnya kepada saya serta Sholawat serta
salam tidak lupa saya curahkan kepada Nabi Muhammad SAW,
sehingga saya dapat menyelesaikan skripsi ini.
Untuk (alm) Bapak dan (almh) Mbah yang aku cintai dan yang aku
banggakan, terimakasih atas doa dan didikan yang telah beliau
berikan kepada aku. Bapak Mbah anak dan cucumu sudah lulus
dan mendapatkan gelar S.E ini loh...sedih sekali Bapak engak bisa
liat aku lulus dan engak bisa dateng pas aku wisuda nanti... tapi
gpp meskipun Bapak engak bisa dateng pas aku wisuda pasti
semangat, kesabaran, nemanin aku ngerjain skripsi sampai tengah
malam dan segalanya yang tidak dapat aku sebutkan, karena
vi
ini dan mendapatkan gelar Sarjana Ekonomi dalam waktu 3,5
tahun...terimakasih banyak Ibuku tercinta... :*
Untuk dosen pembimbing saya Ibu Hj. Anggraeni terimakasih atas
kesabaran dalam memberikan bimbingan, ilmu, nasehat, dan
waktu sehingga saya dapat menyelesaikan skripsi mulai dari awal
sampai selesai. Terimakasih Ibu atas bimbingannya jasa Ibu tidak
akan saya lupakan....
Untuk Dosen penguji terimakasih atas ilmu yang sudah diberikan,
nasehat, dan waktu sehingga saya dapat menyelesaikan skripsi ini.
Terimakasih Dosen penguji jasa Bapak dan Ibu tidak akan saya
lupakan....
Untuk Mbak risna , Mas dino, Adik ilham , Adik azis, Tante sri,
Tante erna, Om sutanto, Om andri dan semua keluargaku yang
tercinta terimakasih telah memberikan semangat, dukungan, dan
hiburan dalam proses menyelesaikan skripsi ini. Akhirnya aku bisa
membuktikan bahwa aku bisa menyelesaikan skripsi ini dan
mendapatkan gelar Sarjana Ekonomi dalam waktu 3,5 tahun.
Special buat Mbak risna terimakasih yaa sudah membiayai kuliah
aku mulai awal kuliah sampai selesai dan terimakasih sudah
memberikan kado wisuda yang teristimewaah sekali buat aku yaitu
ponakan keciiil untukku....”pelukciumbuatMbakrisna” :*
Untuk Mas pacar terimakasih banyak yaaa, sudah memberikan
dukungan, doa dan semangat dalam mengerjakan skripsi ini dan
akhirnyaa aku bisa menyelesaikan skripsi ini dan mendapatakan
gelar Sarjana Ekonomi dalam waktu 3,5 tahun. Terimaksih banyak
vii
Terimakasih buat teman-teman satu bimbinganku wahyu S.E , hadi
S.E , ria S.E , nisrina S.E , haryo S.E , pandu S.E yang penuh
semangat bersama-sama dalam menerima arahan dari Ibu
Anggraeni....
Terimakasih yang tak terhingga juga buat teman seperjuanganku
dari semester pertama sampai akhir ini dia devita S.E, famay S.E,
dan daniar S.E yang sama-sama mengalau dalam menyelesaikan
skripsi, memberikan informasi, motivasi, semangat dalam ngerjain
revisian, hiburan dan lain-lain sehingga kita bisa menyelesaikan
skripsi ini... yeeyyy akhirnyaa kitaa lulus dan wisuda
bersama-samaaa....”pelukdanciumbuatkalian” :*
Terimakasih banyak buat teman-temanku yang tidak bisa aku
sebutkan satu per satu khususnya yang kosenterasi perbankan
yang tiap hari ngampus, dan bolak balik ke kampus untuk
nyelesaikan revisian atau ngumpulin revisian..sukses buat kita
viii
KATA PENGANTAR
Dengan memanjatkan puji syukur kehadiran Tuhan Yang Maha Esa
yang telah memberikan lindungan dan limpah rahmat-Nya, sehingga penulis dapat
menyelesaikan skripsi yang berjudul “Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva,
Sensitivitas, Efisiensi, Profitabilitas dan Solvabilitas terhadap Return On Asset
(ROA) Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa”.
Penulis skripsi ini dibuat dengan tujuan untuk memenuhi salah satu
syarat penyelesaian program pendidikan Stara Satu Jurusan Manajemen di STIE
Perbanas Surabaya.
Penulis menyadari bahwa skripsi ini dapat diselesaikan berkat
bimbingan, arahan dan saran dari berbagai pihak. Untuk itu dalam kesempatan ini
penulis mengucapkan terimakasih sebanyak-banyaknya kepada :
1. Ibu Hj. Anggraeni, S.E.,M.Si. selaku Dosen Pembimbing yang telah
meluangkan waktu dan tenaganya dengan sabar untuk memberikan bimbingan,
masukan dan arahan kepada penulis dari awal sampai terselesaikannya skripsi
ini.
2. Ibu Dr. Muazaroh, S.E.,MT. selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas
Surabaya yang telah memberikan pengarahan selama menjadi mahasiswa STIE
Perbanas Surabaya.
3. Bapak Lutfi, S.E.,M.Fin. selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.
4. Ibu Dra. Ec. Sri Lestari Kurniawati, M.S. selaku Dosen Wali yang telah
ix
5. Bapak dan Ibu Dosen beserta seluruh Civitas Akademik STIE Perbanas
Surabaya yang telah memberikan ilmu pengetahuan dan bantuan kepada
penulis selama perkuliahan.
Demikian sebuah pengantar sederhana dari penulis, semoga skripsi ini
dapat berguna bagi semua pihak pada umumnya dan bagi para peneliti yang ingin
meneliti obyek yang sama pada khususnya. Akhirnya penulis mengucapkan
banyak terima kasih atas segala dukungan yang telah diberikan.
Surabaya, Februari 2015
x
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv
HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN ... v
KATA PENGANTAR ... viii
1.5 Sistematika Penulisan Skripsi ... 12
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 14
3.3 Identifikasi Penelitian ... 45
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 46
3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ... 49
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ... 50
3.7 Teknik Analisis Data ... 51
BAB IV GAMBAR SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISA DATA . 59 4.1 Gambaran Subyek Penelitian ... 59
4.2 Analisis Data ... 70
BAB V PENUTUP ... 128
5.1 Kesimpulan ... 128
5.2 Keterbatasan Penelitian ... 132
5.3 Saran ... 132
xi
DAFTAR TABEL
Halaman Tabel 1.1 Perkembangan Return On Asset (ROA) pada Bank Umum
Swasta Nasional Devisa Tahun 2010-Tahun 2014 ... 5
Tabel 2.1 Perbandingan Penelitian Terdahulu dengan Penelitian Sekarang ... 20
Tabel 3.1 Total Asset Bank Umum Swasta Nasional Devisa Per Juni 2014 ... 50
Tabel 3.2 Sampel Berdasarkan Total Asset Bank Umum Swasta Nasional Devisa Berdasarkan Kriteria Per Juni 2014 ... 51
Tabel 4.1 Posisi LDR triwulan I tahun 2010 - triwulan II tahun 2014 ... 71
Tabel 4.10 Posisi FACR triwulan I tahun 2010 - triwulan II tahun 2014 ... 85
Tabel 4.11 Posisi PR triwulan I tahun 2010 - triwulan II tahun 2014 ... 86
Tabel 4.12 Posisi ROA triwulan I tahun 2010 - triwulan II tahun 2014 ... 88
Tabel 4.13 Hasil Regresi Linier Berganda ... 89
Tabel 4.14 Hasil Perhitungan Uji Serempak (Uji F) ... 94
Tabel 4.15 Hasil Perhitungan Uji Parsial (Uji T) ... 97
xii
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ... 39
Gambar 3.1 Daerah Penerimaan dan Penolakkan Ho Uji F ... 54
Gambar 3.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Sisi Kanan ... 55
Gambar 3.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Sisi Kiri ... 57
Gambar 3.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Dua Sisi ... 58
Gamber 4.1 Penerimaan dan Penlokan H0 Uji F ... 94
Gambar 4.2 Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel LDR ... 98
Gambar 4.3 Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel IPR ... 99
Gambar 4.4 Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel APB ... 99
Gambar 4.5 Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel NPL ... 100
Gambar 4.6 Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel IRR ... 101
Gambar 4.7 Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel PDN ... 101
Gambar 4.8 Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel BOPO ... 102
Gamabr 4.9 Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel FBIR ... 103
Gambar 4.10 Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel NIM ... 103
Gambar 4.11 Penerimaan dan Penolakan H0 Variabel FACR ... 104
xiii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Perhitungan LDR Bank Sampel Penelitian
Lampiran 2 : Perhitungan IPR Bank Sampel Penelitian
Lampiran 3 : Perhitungan APB Bank Sampel Penelitian
Lampiran 4 : Perhitungan NPL Bank Sampel Penelitian
Lampiran 5 : Perhitungan IRR Bank Sampel Penelitian
Lampiran 6 : Perhitungan PDN Bank Sampel Penelitian
Lampiran 7 : Perhitungan BOPO Bank Sampel Penelitian
Lampiran 8 : Perhitungan FBIR Bank Sampel Penelitian
Lampiran 9 : Perhitungan NIM Bank Sampel Penelitian
Lampiran 10 : Perhitungan FACR Bank Sampel Penelitian
Lampiran 11 : Perhitungan PR Bank Sampel Penelitian
Lampiran 12 : Perhitungan ROA Bank Sampel Penelitian
Lampiran 13 : Hasil Output SPSS
Lmapiran 14 : Tabel Uji F
Lampiran 15 : Tabel Uji T
Lampiran 16 : Pertumbuhan LDR Bank Sampel Penelitian
Lampiran 17 : Pertumbuhan IPR Bank Sampel Penelitian
Lampiran 18 : Pertumbuhan APB Bank Sampel Penelitian
Lampiran 19 : Pertumbuhan NPL Bank Sampel Penelitian
Lampiran 20 : Pertumbuhan IRR Bank Sampel Penelitian
Lampiran 21 : Pertumbuhan PDN Bank Sampel Penelitian
xiv
Lampiran 23 : Pertumbuhan FBIR Bank Sampel Penelitian
Lampiran 24 : Pertumbuhan NIM Bank Sampel Penelitian
Lampiran 25 : Pertumbuhan FACR Bank Sampel Penelitian
Lampiran 26 : Pertumbuhan PR Bank Sampel Penelitian
Lampiran 27 : Pertumbuhan ROA Bank Sampel Penelitian
Lampiran 28 : Suku Bunga IRR
xv
THE INFLUENCE OF LIQUIDITY, ASSET QUALITY, SENSITIVITY, EFFICIENCY , PROFITABILITY AND SOLVABILITY TOWARD
RETURN ON ASSET (ROA) NATIONAL PRIVATE COMMERCIAL BANKS OF
This research aims to analyse whether the LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR, NIM, FACR, and PR simultaneously and partially have significant effects to Return On asset (ROA) at national private commercial banks of foreign exchange. descriptive analyze and using multiple linier regression analyze.
Based on the results of the calculations and the use of SPSS 19.0 for windows, stated that LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR, NIM, FACR and PR has significant effect simultaneously to Return On Asset (ROA) at national private commercial banks of foreign exchange. LDR, IPR, IRR, BOPO and NIM partially have unsignificant negative influence to ROA on the national private commercial banks of foreign exchange. APB, NPL, PDN, FBIR, FACR and PR partially have unsignificant positive influence to ROA on the national private commercial banks of foreign exchange. And eleven variable most dominant variable was the BOPO.
