PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS, EFISIENSI DAN SOLVABILITASTERHADAP RETURN ON ASSETS (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA - Perbanas Institutional Repository

(1)

i

PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,

SENSITIVITAS, EFISIENSI DAN SOLVABILITASTERHADAP

RETURN ON ASSETS (ROA)

PADA BANK UMUM SWASTA

NASIONAL DEVISA

SKRIPSI

Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu

Jurusan Manajemen

Oleh :

TITA ISTIGHOTSAH 2010210643

SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA

(2)

(3)

(4)

(5)

v

motto dan persembahan

“

Hanya ada dua kesalahan ketika

orang mencoba sesuatu, tidak

(6)

vi

SKRIPSI INI SAYA PERSEMBAHKAN UNTUK :

1. _{Syukur Alhamdulillah kepada Allah SWT yang}

telahmemberikansayakekuatandankesabarandalammenyelesaikanskripsiini , walaupunmasihbanyaksekalikekuranagndidalamskripsisayaatasridho-nyasayabisamenyelesaikanyasemuakarenaAllah .

2. _{Terimakasihbuatkedua orang tuasayaBapakUsmandanIbuNunuk yang} sudahsusahpayahbekerjadanmemberisayasemangattsampaiakhirnyasaya lulus juga,, love you buat kalian semoga Allah selalumemberikenikmtan yang lebihbuat kalian dandilancarkanrizkinyaselaludalamlindungan Allah SWT.

3. _{Terimaksihbuatbelahanjiwasaya yang} telahmemberikanhari-harisemakinindah,

semogakitabertigamenjadianak yang sangatdikagumi orang tuakitadanselaluberbaktikepadamerekaberdua.

5. _{TerimasihsayaucapakankepadaIbumertuasaya (AlmMaskanah)} semogadilapangkankuburnyadanselaludiberikancahaya yang

terangbenerang, semoga Allah memeberisyurga yang kekaldidalamnya . 6. _{Terimaksihkepadambakindrudankakdhonterimaksihsudahmemberikansaya}

dukunganwalaupunsayasudahmenjadiberkeluargasayamasih di izinkanuntuktetapmelanjutkankuliasampek lulus.

(7)

vii 8. _{Buatsahabat-sahabatku yang}

konyolabisanindyarahmazetyra,arifarosatantra , tsamrotulabidahhaq , tikaariani, fidafajarpratiwi , stevinelvisrebbeca , solicha,

vebryanakusumawardani . dan juga teman – teman yang lainyaterimakasihbuanyakkatassemnagat kalian

dankerjasamanyaketikaakudulu yang

takmengertisekarangmenjadilebihmengertisemuaberkat kalian lov you teman-temanseperjuangankusemogakitasamasamasukses ,

semogapersahabatankitalangengsampekkakeknenekyaahhh.,., 9. _{Terimaksihkepadagatot ,foni , mahadisudah bantu}

dalammenyelesaiakanskripsikuterimakasihbuanyakkkk.,.,.,. 10. _{Terimaksihpadatemen-}

temenkostkueminurrositasemogaskripsinyalancardancepetjadi alumni, neni , surya, bungasemoga kalian jugacepatselelsai ,

dllsudahmenghiburselalutanpa kalian kostbakalansepiidanngakasikk , ohyaaterimakasihjugabuatbukostdanpakkostsudahbaeksayasayasudahdiang epanaksendiri.

11. _{Buatbuanggimakasihsudahmemebimbingsayaselamaskripsisudahdibantusa} mpaiakhir. Semoga Allah yang membalaskebaikansemuaibupada kami. 12. _{Buatpakiwandantimakademikterimakasihsudahdibantudandikasihinfo}

,terimaksihsmuanya .,.,.

13. _{Buattementemenpondokku YTP}

(8)

viii KATA PENGANTAR

Dengan mengucapkan rasa syukur kehadirat ALLAH SWT atas segala limpahan rahmat dan karunia-Nya lah sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul “RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,

SENSITIFITAS, EFESIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP

RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL

DEVISA”.

Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan sarjana Strata Satu (S1) Jurusan Manajemen konsentrasi Perbankan STIE PERBANAS SURABAYA.

Pada kesempatan ini dengan penuh ketulusan hati perkenankanlah saya untuk mengucapkan rasa terima kasih kepada semua pihak yang mendukung dan membantu penulis selama menjalani proses perkuliahan dan penyusunan skripsi ini kepada :

1. Bapak Drs.Ec Djoko Budhi Setyawan,M.Si selaku dosen pembimbing yang sangat berperan besar dalam membantu proses penyusunan dan sekaligus penyelesaian skripsi ini melalui proses pemberian bimbingan, arahan, dan pengetahuannya kepada penulis.

2. Ibu Prof. Dr. Dra.Psi Tatik Suryani. M.M, selaku Ketua STIE PERBANAS Surabaya.

(9)

ix 4. Bapak Burhanudin, selaku Dosen Wali

5. Ibu Anggraeni,SE.,M.Si, selaku Co.Dosen Pembimbing

6. Bapak dan Ibu Dosen beserta seluruh civitas Akademika STIE PERBANAS

Akhirnya dengan segala kerendahan hati, penulis memohon maaf jika terdapat kesalahan dalam seluruh proses penyusunan skripsi.

Surabaya, 21 September 2014

(10)

x

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL ... i

HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI... ii

HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI... iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI... iv

HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN... v

KATA PENGANTAR... viii

DAFTAR ISI ... x

DAFTAR TABEL ... xi

DAFTAR GAMBAR ... xii

DAFTAR LAMPIRAN ... xiii

ABSTRACT ... xiv

BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Masalah ... 1

1.2 Perumusan Masalah ... 10

1.3 Tujuan Penelitian ... 12

1.4 Manfaat Penelitian ... 13

1.5 Sistematika Penulisan ... 14

BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Peneliti Terdahulu ... 15

2.2 Landasan Teori ... 19

2.3 Kerangka Pemikiran ... 35

2.4 Hipotesis Penelitian ... 36

BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Rancangan Penelitian ... 38

3.2 Batasan Penelitian ... 38

3.3 Identifikasi Variabel ... 39

3.4 Definisi Operasional Dan Pengukuran Variabel... 39

3.5 Populasi, Sampel, Dan Teknik Pengambilan Sampel ... 42

3.6 Data Dan Metode Pengumpulan Data ... 44

3.7 Teknik Analisis Data ... 44

BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 4.1 Gambaran Subyek Penelitian... 50

4.2 Analisis Data... 59

BAB V PENUTUP 5.1 Kesimpulan... 111

5.2 Keterbatasan Penelitian... 113

5.3 Saran... 114 DAFTAR RUJUKAN

(11)

xi

DAFTAR TABEL

Tabel 1.1 : Perkembangan Return On Asset (ROA) Bank umum

swasta Nasional Devisa Tahun 2010-2013 ... 3

Tabel 2.1 : Perbandingan Penelitian Sebelumnya Dan Penelitian Sekarang... 18

Tabel 3.1 : Anggota Populasi Dan Sampel Bank Umum Swasta Nasional devisa Per Desember 2010-2013 ... 43

Tabel 4.1 : Posisi tabel LDR ………. 60 Tabel 4.12 : Hasil perhitungan regresi ………

78 Tabel 4.13 : Hasil perhitungan uji F ………..

84 Tabel 4.14 : Hasil perhitungan uji T (parsial) ………..

(12)

xii

DAFTAR GAMBAR

Halaman

Gambar 2.1 : Kerangka pemikiran ... 35

Gambar 3.1 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji F ... 45

Gambar 3.2 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Sisi Kanan .. 47

Gambar 3.3 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Sisi Kiri ... 47

Gambar 3.4 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Dua Sisi ... 47

Gambar 4.1 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H0 Uji F... 88

Gambar 4.2 : Daerah Hasil Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t X1... 89

(13)

xiii

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran 1 : Perhitungan LDR Lampiran 2 : Perhitungan IPR Lampiran 3 : Perhitungan APB Lampiran 4 : Perhitungan NPL Lampiran 5 : Perhitungan IRR Lampiran 6 : Perhitungan PDN Lampiran 7 : Perhitungan BOPO Lampiran 8 : Perhitungan FBIR Lampiran 9 Perhitungan APYDM Lampiran 10 Perhitungan FACR Lampiran 11 : Perhitungan ROA Lampiran 12 : Hasil Perhitungan SPSS Lampiran 13 : Tabel F

(14)

xiv

EFFECT OF LIQUIDITY RATIO, ASSET QUALITY, SENSITIVITY, EFFICIENCY, AND SOLVABILITY TOWARD RETURN ON

ASSET (ROA) ON NASIONAL PRIVATE COMMERCIAL BANKS FOREIGN EXCHANGE

ABSTRACT

The reseacrh topict ”the effect LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR, APYDM dan FACR toward return on asset (ROA) on Nasional Private Commercial Banks Foreign Exchange.

This reseacrh aims to analyze weather LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR, APYDM dan FACR simultane ously have effect significant toward ROA on regional development bank.

Sample in this research are Danamon bank, Permata bank, PAN Indonesian bank, and International Indonesian bank data and collecting methodein this research uses secondary data. The data are taken from published financial report of toward return on assets begun from first quarter at year 2010 until last quarter at year 2013. The thecnique of data analysis uses multiple linear regression analysis. based on calculation and result from spss 11.5 state that LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR, APYDM dan FACR simultaneously have influence significant toward ROA on regional development bank.NPL, BOPO, FBIR, APYDM partially have effect positive significant toward ROA on Nasional Private Commercial Banks Foreign Exchange.And the another hand LDR, IPR, PDN, FACR have influence positive unsiginificant toward ROA on regional development bank. APB, IRR. have effect negative unsignificant toward ROA on Nasional Private Commercial Banks Foreign Exchange.