PENGARUH KINERJA KEUANGAN TERHADAP PROFITABILITAS PADA BANK
PEMERINTAH
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
OLEH :
M.IRZA DZULKARNAIN 2014210040
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
i
PENGARUH KINERJA KEUANGAN TERHADAP PROFITABILITAS PADA BANK
PEMERINTAH
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
OLEH :
M.IRZA DZULKARNAIN 2014210040
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
ii
PENGARUH KINERJA KEUANGAN TERHADAP PROFITABILITAS PADA BANK
PEMERINTAH
Diajukan oleh :
M.IRZA DZULKARNAIN 2014210040
iii
PENGARUH KINERJA KEUANGAN TERHADAP PROFITABILITAS PADA BANK
PEMERINTAH
Disusun oleh :
M.IRZA DZULKARNAIN 2014210040
Dipertahankan di depan Tim Penguji Dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi
iv
PENGESAHAN SKRIPSI
Nama : M.irza Dzulkarnain
Tempat, Tanggal Lahir : Sidoarjo, 24 September 1995
N.I.M : 2014210040
Jurusan : Manajemen
Program Pendidikan : Sarjana
Konsentrasi : Manajemen Perbankan
Judul : Pengaruh Kinerja Keuangan Terhadap Profitabi;itas Pada Bank Pemerintah
v
MOTTO
Segala sesuatu yang bisa kau bayangkan adalah
nyata
Bahwasemeua yang bisa kamu bayangkan didunia ini juga bisa
menjaadi nyata tetapi perlu usaha dan kerja keras untuk
mewujudkanya.
vi
KATA PENGANTAR
Segala puji syukur saya panjatkan kepada Allah SWT karena atas
rahmat-Nya penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan judul “PENGARUH
KINERJA KEUANGAN TERHADAP PROFITABILITAS PADA BANK PEMERINTAH” dapat diselesaikan dengan baik. Penelitian ini merupakan syarat yang harus ditempuh dan merupakan syarat akhir yang perlu diselesaikan dalam menempuh pendidikan Strata 1 Manajemen STIE Perbanas Surabaya.
Peneliti ingin mengucapkan terima kasih atas setiap doa, dukungan, kerja sama dan semangat yang diberikan selama proses penulisan skripsi ini. Peneliti juga ingin mengucapkan terima kasih kepada pihak-pihak yang berperan dalam proses pendidikan hingga penulisan skripsi ini diantaranya:
1. Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M. selaku Dosen Pembimbing.
2. Dr. Muazaroh, S.E., M.T. selaku Ketua Program Studi S1 Manajemen STIE Perbanas Surabaya.
3. EVI SISTIYARINI, SE., MM selaku Dosen Wali.
4. Seluruh teman-teman dan teman baik saya yang selal menyemangati dan mendukung saya dalam hal apapun.
5. Tidak lupa dengan kedua orang tua yang selalu mendokan saya.
Semoga skripsi ini dapat memberikan manfaat dan wawasan bagi pembaca, peneliti selanjutnya, serta mahasiswa STIE Perbanas Surabaya.
vii
senantiasa memberikan jalan dan berkat terhadap segala doa, upaya dan kerja keras yang kita lakukan.
Surabaya, Juli 2018 Hormat saya,
viii
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv
HALAMAN MOTTO ... v
1.5 Sistematika Penulisan Skripsi ... 7
BAB II TUJUAN PUSTAKA ... 9
2.1 Penelitian Terdahuluan ... 9
2.2 Landasan Teori ... 13
2.3 Pengaruh Variabel Bebas Terhadap Variabel Terkait ... 22
2.4 Kerangka Pemikiran ... 25
2.5 Hipotesis Penelitian ... 25
BAB III METODE PENELITAAN ... 28
3.1 Rencana Penelitian ... 28
3.2 Batasan Penelitian ... 28
3.3 Identifikasi Variabel ... 39
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 30
3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sempel ... 31
3.6 Data Dan Metode Pengumpulan Data ... 32
3.7 Teknik Analisis Data ... 33
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA ... 41
4.1 Gambaran Subyek Penelitian ... 41
4.2 Analisis Data ... 45
BAB V PENUTUP ... 77
5.1 Kesimpulan ... 77
5.2 Keterbatasan Penelitian ... 79
5.3 Saran ... 80 DAFTAR RUJUKAN
ix
DAFTAR TABEL
Halaman Tabel 1.1 : Tren RETURN ON ASSETS (ROA) Pada Bank Pemerintah 2 Tabel 2.1 : Persamaan dan Perbedaan Peneliti teradahulu dan Sekarang 13
Tabel 3.1 : Populasi Bank Pemerintah 32
Tabel 4.1 : Posisi LDR Bank Pemerintah 46
Tabel 4.2 : Posisi IPR Bank Pemerintah 47
Tabel 4.3 : Posisi NPL Bank Pemerintah 48
Tabel 4.4 : Posisi IRR Bank Pemerintah 50
Tabel 4.5 : Posisi PDN Bank Pemerintah 51
Tabel 4.6 : Posisi BOPO Bank Pemerintah 52
Tabel 4.7 : Posisi FBIR Bank Pemerintah 53
Tabel 4.8 : Posisi ROA Bank Pemerintah 54
Tabel 4.9 : Analisis Regresi Linier Berganda 55
Tabel 4.10 : Hasil Perhitungan Uji F 59
Tabel 4.11 : Hasil Perhitungan Uji Parsial (Uji t) 61
x
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran 27
xi
DAFTAR LAMPIRAN
xii
PENGARUH KINERJA KEUANGAN TERHADAP PROFITABILITAS PADA BANK
PEMERINTAH Dalam kegiatan sehari-harinya bank memiliki tujuan bisnis yaitu mendapatkan keuntungan yang besar secara terus-menerus agar dapat melangsungkan kehidupan bank tersebut supaya terjamin dan berkembang di masa yang akan datang. Faktor-faktor yang dapat mempengaruhi ROA suatu bank antara lain aspek likuiditas, aspek kualitas aset, aspek sensitivitas pasar, dan aspek efisiensi. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh likuiditas, kualitas aset, sensitivitas pasar, dan efisiensi secara simultan, parsial terhadap ROA pada Bank Pemerintah. Sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah 3 Bank Pemerintah sejak tahun 2013 sampai tahun 2017. Hasil dari penelitian ini adalah secara simultan variabel LDR, IPR, NPL, IRR, PDN, BOPO, dan FBIR berpengaruh signifikan terhadap ROA pada Bank Pemerintah. Sedangkan secara parsial variabel BOPO berpengaruh signifikan terhadap ROA sedangkan variabel LDR, IPR, PDN, IRR, PDN dan FBIR tidak berpengaruh signifikan terhadap ROA.
xiii
INFLUENCE OF FINANCIAL PERFORMANCE AGAINST PROFITABILITY IN BANKS
develop in the future. Factors that can affect the ROA of a bank include liquidity,
asset quality, market sensitivity, and efficiency aspects. This study aims to
determine the effect of liquidity, asset quality, market sensitivity, and efficiency
simultaneously, partial to ROA at Government Banks. The samples used in this
study are 3 Government Banks from 2013 to 2017. The results of this study are
simultaneous LDR, IPR, NPL, IRR, PDN, BOPO, and FBIR variables that have a
significant effect on ROA at Government Banks. While partially the BOPO
variable has a significant effect on ROA while the LDR, IPR, PDN, IRR, PDN and
FBIR variables have no significant effect on ROA.