LAMPIRAN
Lampiran I: Data Rasio Keuangan Bank Umum
Gambaran Rata-rata CAR, LDR, NPL, DER, dan BOPO Bank Umum yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2009-2012 Tahun Kode
Emiten
CAR LDR NPL DER BOPO ROA
Satuan Persen (%)
2009
BBNI 13,80 64,10 0,80 10,88 84,90 1,70
BBRI 13,20 80,88 3,52 10,63 77,66 3,73
BBTN 21,54 101,29 2,75 9,71 88,29 1,47
BMRI 15,70 61,40 0,40 10,23 44,60 3,00
AGRO 19,63 80,99 7,48 7,57 97,96 0,18
BABP 11,19 89,64 5,63 11,98 98,84 0,18
BAEK 21,75 45,54 1,11 9,75 77,79 2,21
BBCA 15,30 50,30 0,70 9,14 43,59 3,40
BBKP 14,36 75,99 2,81 13,65 86,93 1,46
BBNP 12,56 73,64 1,81 9,55 89,50 1,02
BCIC 10,02 81,66 9,53 12,23 92,66 3,84
BDMN 20,70 80,40 4,50 5,23 49,70 1,50
BKSW 12,56 66,97 5,33 12,15 96,46 0,30
BNBA 13,67 50,58 1,71 4,80 61,52 2,06
BNGA 13,38 96,69 3,03 8,55 82,98 2,10
BNII 14,78 82,93 2,42 10,56 100,77 0,07
BNLI 14,02 81,32 3,01 10,57 85,06 2,13
BSWD 32,90 81,10 1,82 4,08 74,57 3,53
INPC 13,77 84,04 2,83 15,02 94,45 0,44
MEGA 18,01 56,82 1,70 10,66 85,91 1,77
NISP 20,45 73,26 3,12 7,96 76,88 1,91
PNBN 21,53 73,31 3,16 6,16 46,35 1,78
SDRA 13,96 94,94 1,29 8,48 85,35 2,41
BEKS 18,02 79,21 2,91 11,53 95,90 0,88
BTPN 18,50 85,00 0,50 9,93 59,00 3,40
BVIC 16,86 50,43 3,00 10,69 92,05 1,10
BACA 31,68 56,78 1,50 5,86 90,38 0,61
Tahun Kode Emiten
CAR LDR NPL DER BOPO ROA
Satuan Persen (%)
2010
BBNI 18,60 70,20 1,10 6,50 76,00 2,50
BBRI 13,76 75,17 2,78 10,02 70,86 4,64
BBTN 16,74 108,42 2,66 9,61 82,39 2,05
BMRI 13,40 67,60 0,60 9,81 42,40 3,40
AGRO 14,95 85,68 8,82 9,97 95,97 0,67
BABP 12,55 84,96 4,34 11,14 94,60 0,51
BAEK 19,05 62,44 0,35 8,35 76,32 1,78
BBCA 13,50 55,20 0,60 8,51 47,13 3,50
BBKP 13,82 71,85 3,22 15,45 84,98 1,62
BBNP 12,76 80,41 0,63 9,25 85,17 1,50
BCIC 11,16 70,86 4,84 12,93 81,75 2,53
BDMN 16,00 109,00 3,00 5,40 50,10 2,70
BKSW 10,72 71,24 1,91 13,54 95,57 0,16
BNBA 12,56 54,18 1,40 5,12 65,15 1,52
BNGA 13,47 89,02 2,57 9,43 76,80 2,75
BNII 12,51 89,03 3,09 9,36 92,26 1,14
BNLI 14,05 87,46 2,65 8,31 84,01 1,98
BSWD 26,91 87,36 3,55 3,93 73,35 2,93
INPC 13,65 76,13 2,00 15,18 94,78 0,76
MEGA 15,03 56,03 0,90 10,82 77,79 2,45
NISP 17,63 80,00 1,99 8,81 83,25 1,29
PNBN 16,65 74,22 4,37 7,81 45,97 1,76
SDRA 19,69 100,20 1,76 7,25 79,30 2,78
BEKS 11,42 72,83 1,96 15,09 97,50 0,90
BTPN 23,40 91,00 1,10 7,19 59,00 4,00
BVIC 10,80 40,22 5,04 12,88 88,21 1,71
BACA 29,29 50,60 1,03 7,09 91,75 0,74
MCOR 17,84 81,29 2,08 7,35 91,21 1,11
2011
BBNI 17,60 70,40 0,50 6,90 72,60 2,90
BBRI 14,96 76,20 2,30 8,43 66,69 4,93
BBTN 15,03 102,56 2,23 11,17 81,75 2,03
BMRI 15,00 74,10 0,50 7,81 41,60 3,40
AGRO 16,39 65,79 3,55 9,01 91,65 1,39
BABP 10,12 84,93 6,25 10,72 114,63 1,64
Tahun Kode Emiten
CAR LDR NPL DER BOPO ROA
Satuan Persen (%)
2011
BBCA 12,70 61,70 0,50 8,09 45,38 3,80
BBKP 14,33 85,01 2,88 12,07 82,05 1,87
BBNP 13,45 85,02 0,78 10,28 85,77 1,53
BCIC 9,41 83,90 4,46 12,10 87,22 2,17
BDMN 17,60 107,20 2,50 4,49 51,80 2,60
BKSW 9,71 75,02 2,30 3,03 96,89 0,43
BNBA 12,54 67,51 0,30 5,22 66,08 2,11
BNGA 13,16 95,36 2,61 8,08 76,10 2,85
BNII 11,83 95,07 2,14 10,93 92,75 1,13
BNLI 14,07 83,06 2,04 10,09 85,42 1,66
BSWD 23,19 85,71 1,98 5,00 67,51 3,66
INPC 12,65 82,21 1,85 15,62 95,68 0,72
MEGA 11,86 63,75 0,98 11,70 81,84 2,29
NISP 13,75 87,04 1,26 8,08 79,85 1,91
PNBN 17,45 80,36 3,56 6,85 51,47 2,02
SDRA 13,38 81,70 1,65 9,75 80,03 3,00
BEKS 12,02 66,78 1,12 11,94 98,69 0,75
BTPN 20,50 85,00 0,70 7,31 54,00 4,40
BVIC 14,86 63,62 2,38 8,74 78,33 2,65
BACA 21,58 44,24 0,81 6,71 92,82 0,84
MCOR 12,27 79,30 2,18 10,57 92,97 0,96
2012
BBNI 16,70 77,50 0,80 6,66 71,00 2,90
BBRI 16,95 79,85 1,78 7,50 59,93 5,15
BBTN 17,69 100,90 3,12 11,16 80,74 1,94
BMRI 15,30 80,10 0,50 7,31 45,50 3,50
AGRO 14,80 82,48 3,71 7,48 86,54 1,63
BABP 11,21 79,48 5,78 7,98 99,68 0,09
BAEK 14,21 81,82 0,28 8,45 90,02 1,02
BBCA 14,20 68,60 0,40 7,66 46,57 3,60
BBKP 18,45 83,81 2,66 11,86 81,42 1,83
BBNP 12,17 84,94 0,58 10,38 85,18 1,57
BCIC 10,09 82,81 3,16 11,45 92,96 1,06
BDMN 18,90 112,50 2,30 4,26 50,80 2,70
BKSW 7,52 87,22 3,54 4,49 97,80 0,74
Tahun Kode Emiten
CAR LDR NPL DER BOPO ROA
Satuan Persen (%)
2012
BNGA 15,16 96,28 2,26 7,72 71,70 3,18
BNII 12,83 92,97 1,70 10,98 87,87 1,62
BNLI 15,86 89,52 1,37 9,55 84,51 1,70
BSWD 21,10 93,21 1,40 5,77 72,31 3,14
INPC 16,45 87,42 0,80 15,01 95,90 0,66
MEGA 16,83 52,39 2,09 8,97 76,73 2,74
NISP 16,49 87,05 0,91 7,84 78,93 1,79
PNBN 14,67 88,46 1,69 6,98 47,73 1,96
SDRA 14,70 84,39 1,99 13,17 81,49 2,78
BEKS 13,27 83,68 1,95 9,85 97,77 0,98
BTPN 21,50 86,00 0,60 6,64 54,00 4,70
BVIC 17,96 67,59 2,30 8,49 78,82 2,17
BACA 18,00 59,06 2,11 7,02 86,85 1,32
MCOR 14,77 80,22 1,98 7,21 81,74 2,04
One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test
Unstandardized
Residual
N 112
Normal Parametersa,b Mean ,0000000
Std. Deviation ,80282392
Most Extreme Differences Absolute ,126
Positive ,126
Negative -,066
Kolmogorov-Smirnov Z 1,336
Asymp. Sig. (2-tailed) ,056
a. Test distribution is Normal.
b. Calculated from data.
Uji Multikolinieritas
Coefficientsa
Model Unstandardized
Coefficients
Standardized
Coefficients
t Sig.
Collinearity Statistics
B Std. Error Beta Tolerance VIF
1 (Constant) 4,810 ,760 6,327 ,000
CAR ,013 ,021 ,049 ,637 ,526 ,790 1,266
LDR ,008 ,006 ,100 1,429 ,156 ,956 1,046
NPL -,017 ,051 -,025 -,333 ,739 ,827 1,210
DER ,027 ,035 ,065 ,777 ,439 ,664 1,507
BOPO -,049 ,006 -,712 -8,711 ,000 ,704 1,420
a. Dependent Variable: ROA
Uji Autokorelasi
Mo d e l S u m m a ryb
Model
R R
Square
Adjusted R Square
Std. Error of the Estimate
Durbin-Watson
1 ,708 ,502 ,478 ,82154 2,220
Uji Heteroskedastisitas 1. Pendekatan Grafik
2. Pendekatan Statistik
Uji Heteroskedastisitas Sebelum Transformasi Ln Coefficientsa
Model
Unstandardized Coefficients
Standardized
Coefficients
t Sig. B Std. Error Beta
1 (Constant) ,839 ,428 1,960 ,053
CAR ,016 ,012 ,132 1,418 ,159
LDR ,001 ,003 ,027 ,322 ,748
NPL ,158 ,029 ,501 5,523 ,000
DER ,008 ,020 ,042 ,414 ,680
BOPO -,013 ,003 -,405 -4,118 ,000
Uji Heteroskedastisitas Setelah Transformasi Ln Coefficientsa Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients
t Sig. B Std. Error Beta
1 (Constant) -,696 1,414 -,492 ,624
LN_CAR -,108 ,187 -,061 -,578 ,565
LN_LDR ,125 ,214 ,056 ,584 ,560
LN_DER ,028 ,152 ,020 ,185 ,854
LN_BOPO ,194 ,194 ,105 ,996 ,321
a. Dependent Variable: absut
Regresi Coefficientsa Model Unstandardized Coefficients Standardized Coefficients
t Sig. B Std. Error Beta
1 (Constant) -,696 1,414 -,492 ,624
LN_CAR -,108 ,187 -,061 -,578 ,565
LN_LDR ,125 ,214 ,056 ,584 ,560
LN_DER ,028 ,152 ,020 ,185 ,854
LN_BOPO ,194 ,194 ,105 ,996 ,321
a. Dependent Variable: absut
Uji F (Uji Hipotesis Secara Simultan) ANOVA
Model
b
Sum of Squares df Mean Square F Sig.
1 Regression 72,080 5 14,416 21,359 ,000a
Residual 71,542 106 ,675
Total 143,622 111
a. Predictors: (Constant), BOPO, LDR, CAR, NPL, DER
Uji-t (Uji Hipotesis Secara Parsial)
Coefficientsa
Model
Unstandardized Coefficients
Standardized
Coefficients
t Sig. B Std. Error Beta
1 (Constant) 4,810 ,760 6,327 ,000
CAR ,013 ,021 ,049 ,637 ,526
LDR ,008 ,006 ,100 1,429 ,156
NPL -,017 ,051 -,025 -,333 ,739
DER ,027 ,035 ,065 ,777 ,439
BOPO -,049 ,006 -,712 -8,711 ,000
a. Dependent Variable: ROA
Uji Koefisien Determinasi (��)
Mo d e l S u m m a ry
Model R R Square Adjusted R Square
Std. Error of the Estimate
1 ,708 ,502 ,478 ,82154
Lampiran 2: Hasil Olah Data (Output) SPSS 18 Statistik Deskriptif Variabel Penelitian
Descriptive Statistics
N Minimum Maximum Mean Std. Deviation
CAR 112 7,52 32,90 15,7297 4,26292
LDR 112 40,22 112,50 78,0176 14,48880
NPL 112 ,20 9,53 2,3021 1,68518
DER 112 3,03 15,62 9,0866 2,73983
BOPO 112 41,60 114,63 78,4482 16,65343
ROA 112 ,07 5,15 2,0238 1,13749
Valid N (listwise) 112
DAFTAR PUSTAKA
Buku:
Dendawijaya, Lukman, 2003. Manajemen Perbankan, Cetakan Kedua, Jakarta: Penerbit Ghalia Indonesia.
Erlina, 2011. Metodologi Penelitian. Medan: USU Press.
Hasibuan, Malayu, 2007. Dasar-dasar Perbankan, Jakarta: Penerbit PT. Bumi Aksara.
Kasmir, 2008. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya, Jakarta: Penerbit PT.Raja Grafindo Persada.
Martono. 2002. Bank dan Lembaga Keuangan Lain, Edisi Pertama, Yogyakarta: Penerbit Ekosinia.
Martono, dan Agus Harjito, 2008. Manajemen Keuangan, Edisi Pertama, Cetakan Ketujuh, Yogyakarta: Penerbit Ekonisia.
Munawir, S, 2002. Analisis Laporan Keuangan, Yogyakarta: Penerbit Liberty.
Siamat, Dahlan, 2002. Manajemen Bank Umum, Jakarta: Penerbit Infomedia.
Situmorang, Syafrizal Helmi dan Muslich Lufti, 2012. Analisis Data untuk Riset Manajemen dan Bisnis. Edisi Kedua, Medan: USU Press.
Sugiyono, 2006. Statistika untuk Penelitian. Cetakan Kesembilan, Bandung: Penerbit Alfabeta.
Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 6/23/PBI/2004, tanggal 31 Mei 2004.
Undang – Undang No. 10 Tahun 1998. Tentang Perubahan Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 Tentang Perbankan, Jakarta: Grafika.
Jurnal dan Tesis:
Kusumo, Yunanto Adi, 2008. “Analisis Kinerja Keuangan Bank Syariah Mandiri Periode 2002-2007 (dengan Pendekatan PBI No. 9/1/PBI/2007)”, Jurnal Ekonomi Islam, Volume 2, Nomor 1, hal: 109-131.
Mahardian, Pandu, 2008. “Analisis Pengaruh Rasio-Rasio CAR, BOPO, NPL, NIM, dan LDR terhadap ROA (Studi Kasus Perusahaan Perbankan yang Tercatat di BEJ Periode Juni 2002 – Juni 2007”, Tesis, Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Diponegoro: Semarang.
Mawardi, Wisnu, 2005. “Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Kinerja Keuangan Bank Umum di Indonesia (Studi Kasus pada Bank Umum di Indonesia dengan Total Aset kurang dari 1Triliun)”, Jurnal Bisnis Strategi,
Volume 14, Nomor 1, Juli 2005.
Werdaningtyas, Hesti, 2002. “Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Take Over Pramerger di Indonesia”, Jurnal Manajemen Indonesia,
Volume 1, Nomor 2, hal 24-39.
Widati, Listyorini Wahyu, 2012. “Analisis Pengaruh CAMEL terhadap Kinerja Perusahaan Perbankan yang Go Public”, Jurnal Dinamika Akuntansi, Keuangan, dan Perbankan. Volume 1, Nomor 2, hal 105-119.
Yuliani, 2007. “Hubungan Efisiensi Operasional dengan Kinerja Profitabilitas pada Sektor Perbankan yang Go Public di Bursa Efek Jakarta”, Jurnal Manajemen dan Bisnis Sriwijaya, Volume 5, Nomor 10, Desember 2007.
Internet:
Peraturan Bank Indonesia No. 6/20/PBI/2004 tentang Perubahan Atas peraturanBank Indonesia No. 5/13/PBI Tentang Posisi Devisa Netto Bank Umum.
www.bi.go.id
BAB III
METODE PENELITIAN 3.1 Jenis Penelitian
Jenis penelitian ini menggunakan penelitian asosiatif, dimana penelitian
asosiatif merupakan penelitian yang bertujuan untuk mengetahui pengaruh antara
dua variabel atau lebih. Dalam penelitian ini, diteliti sejauh mana pengaruh antara
Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR), Non Performing
Loan (NPL), Debt to Equity Ratio (DER), dan Biaya Operasional Pendapatan
Operasional (BOPO) terhadap Kinerja Bank Umum yang Terdaftar di Bursa Efek
Indonesia.
3.2 Tempat dan Waktu Penelitian
Penelitian dilakukan pada Bank Indonesia dan Bursa Efek Indonesia
melalui media internet dengan alamat website www.idx.co.id dan www.bi.go.id.
Waktu penelitian ini dilakukan mulai bulan November 2013 sampai dengan
Februari 2014.
3.3 Batasan Operasional
Adapun yang menjadi batasan operasional dalam penelitian ini adalah
sebagai berikut:
1. Variabel yang digunakan dalam penelitian ini terdiri dari variabel
dependen dan variabel independen. Variabel dependen adalah Kinerja
Bank Umum yang diproksikan dengan Return on Asset (ROA). Variabel
(LDR), Non Performing Loan (NPL), Debt to Equity Ratio (DER), dan
Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO).
2. Subjek perusahaan pada penelitian ini adalah Bank-Bank Umum yang
Terdaftar di Bursa Efek Indonesia selama periode tahun 2009-2012.
3. Data yang digunakan adalah data sekunder berupa laporan keuangan pada
Bank Indonesia atau Bursa Efek Indonesia melalui website www.bi.go.id
atau www.idx.co.id.
3.4 Definisi Operasional
Setiap variabel yang digunakan dalam satu penelitian harus memiliki
konsep dan definisi yang jelas. Menurut Erlina (2011: 48), “Pengoperasian konsep
(operational the concept) adalah menjelaskan karakteristik dari objek ke dalam
elemen-elemen yang dapat diobservasi yang menyebabkan konsep dapat diukur
dan dioperasionalkan ke dalam penelitian”. Dilihat dari sudut pandang variabel,
maka dalam penelitian ini variabel yang digunakan terdiri dari variabel dependen
dan variabel independen.
3.4.1 Variabel Dependen (Y)
Variabel dependen adalah variabel yang dipengaruhi atau yang menjadi
akibat adanya variabel independen (Sugiyono, 2006: 33). Variabel dalam
dependen dalam penelitian ini adalah Kinerja Bank Umum yang diproksikan
dengan Return on Asset (ROA). ROA digunakan untuk mengukur kemampuan
manajemen bank dalam memperoleh keuntungan atau laba secara keseluruhan.
dicapai bank tersebut dan semakin baik pula posisi bank tersebut dari sisi asset
(Dendawijaya, 2003: 120).
BerdasarkanSurat Edaran Bank Indonesia Nomor 6/10/PBI/2004 tanggal
31 Mei 2004, rasio ROA dirumuskan sebagai berikut:
ROA =Laba Bersih
Total Aktiva x 100%
3.4.2 Variabel Independen (X)
Variabel independen adalah variabel yang mempengaruhi atau yang
menjadi sebab perubahan atau timbulnya variabel dependen (Sugiyono, 2006: 33).
Adapun variabel-variabel independen yang digunakan dalam penelitian adalah
Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR), Non Performing
Loan (NPL), Debt to Equity Ratio (DER), dan Biaya Operasional Pendapatan
Operasional (BOPO).
3.4.2.1 Capital Adequacy Ratio (CAR)
Capital Adequacy Ratio (CAR) merupakan rasio kecukupan modal yang
menunjukkan kemampuan bank dalam mempertahankan modal yang mencukupi
dan kemampuan manajemen bank dalam mengidentifikasi, mengukur,
mengawasi, dan mengontrol risiko-risiko yang timbul dan dapat berpengaruh
terhadap besarnya modal bank.
CAR digunakan untuk mengukur kecukupan modal bank dalam
menyanggah risiko dari aktiva bank (Dendawijaya, 2003: 121). Rasio ini dihitung
dengan membandingkan antara modal bank dengan Aktiva Tertimbang Menurut
Berdasarkan Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 6/23/DPNP tanggal 31
Mei 2004, rasio CAR dirumuskan sebagai berikut:
CAR =Modal Bank
Total ATMR x 100%
3.4.2.2 Loan to Deposit Ratio (LDR)
Loan to Deposit Ratio (LDR) digunakan untuk mengukur kemampuan
bank tersebut mampu membayar hutang-hutangnya dan membayar kembali
kepada deposannya, serta dapat memenuhi permintaan kredit yang diajukan.
Dengan kata lain, seberapa jauh pemberian kredit kepada nasabah, kredit dapat
mengimbangi kewajiban bank untuk segera memenuhi permintaan deposan yang
ingin menarik kembali uangnya yang telah digunakan oleh bank untuk
memberikan kredit.
Berdasarkan Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 6/23/DPNP tanggal 31
Mei 2004, rasio LDR dirumuskan sebagai berikut:
LDR =Total Kredit yang Diberikan
Total Dana Pihak Ketiga x 100%
3.4.2.3 Non Performing Loan (NPL)
Non Performing Loan (NPL) merupakan rasio yang menunjukkan bahwa
kemampuan manajemen bank dalam mengelola kredit bermasalah yang diberikan
oleh bank terhadap total kredit yang dimiliki.
NPL merupakan persentase jumlah kredit yang bermasalah (dengan
kriteria kurang lancar, diragukan, dan macet) terhadap total kredit yang
Berdasarkan Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 6/23/DPNP tanggal 31
Mei 2004, rasio NPL dirumuskan sebagai berikut:
NPL = Kredit Bermasalah
Kredit yang Disalurkan x 100%
3.4.2.4 Debt to Equity Ratio (DER)
Debt to Equity Ratio (DER) merupakan rasio yang mengukur keberhasilan
manajemen bank dengan menggunakan modal sendiri untuk membayar hutang.
Menurut Kasmir (2008: 158), “Debt to Equity Ratio (DER) merupakan
rasio yang digunakan untuk menilai hutang dengan ekuitas”. Rasio DER
dirumuskan sebagai berikut:
DER =Total Hutang
Total Ekuitasx 100%
3.4.2.5 Beban Operasional Pendapatan Operasional (BOPO)
Beban Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) adalah rasio yang
digunakan untuk mengukur tingkat efisiensi dan kemampuan bank dalam
melakukan kegiatan operasinya untuk menghasilkan earning.
BOPO merupakan rasio biaya operasional, adalah perbandingan antara
biaya operasional dan pendapatan operasional.
Berdasarkan Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 6/23/DPNP tanggal 31
Mei 2004, rasio BOPO dirumuskan sebagai berikut:
BOPO = Biaya Operasional
Tabel 3.1
Definisi Operasionalisasi Variabel
No Variabel Definisi Indikator Skala
Ukur
1 CAR
(X1)
CAR merupakan rasio kecukupan modal yang menunjukkan kemampuan bank dalam mempertahankan modal yang mencukupi dan kemampuan manajemen bank dalam mengidentifikasi, mengukur, mengawasi, dan mengontrol risiko-risiko yang timbul dan dapat berpengaruh terhadap besarnya modal bank.
Rasio
2 LDR
(X2)
LDR merupakan rasio yang digunakan untuk mengukur kemampuan bank tersebut mampu membayar hutang-hutangnya dan membayar kembali kepada deposannya, serta dapat memenuhi permintaan kredit yang diajukan.
Rasio
3 NPL
(X3)
NPL merupakan rasio yang menunjukkan bahwa kemampuan bank dalam mengelola kredit bermasalah yang diberikan oleh bank terhadap total kredit yang dimiliki.
Rasio
4 DER
(X4) DER merupakan rasio yang mengukur keberhasilan manajemen bank dengan menggunakan modal
sendiri untuk membayar hutang.
Rasio
5 BOPO
(X5)
BOPO merupakan rasio yang digunakan untuk mengukur tingkat efisiensi dan kemampuan bank dalam melakukan kegiatan operasinya untuk menghasilkan eaning.
Rasio
6 ROA
(Y) ROA merupakan rasio yang digunakan untuk mengukur
kemampuan manajemen bank dalam memperoleh keuntungan atau laba secara keseluruhan.
ROA =Laba Bersih
Total Aktiva x 100%
3.5 Skala Pengukuran Variabel
Skala pengukuran merupakan kesepakatan yang digunakan sebagai acuan
untuk menentukan panjang pendeknya interval yang ada dalam alat ukur, sehingga
alat ukur tersebut bila digunakan akan menghasilkan data kuantitatif (Sugiyono,
2006: 84). Skala pengukuran variabel yang digunakan dalam penelitian ini adalah
skala rasio, dimana skala rasio merupakan skala pengukuran yang dapat
digunakan untuk menyatakan peringkat antar tingkatan, dan jarak atau interval
antar tingkatan sudah jelas, dan memiliki nilai 0 (nol) yang mutlak.
3.6 Populasi dan Sampel Penelitian
Populasi adalah wilayah generalisasi yang terdiri atas objek atau subjek
yang mempunyai kualitas dan karakter tertentu yang ditetapkan oleh peneliti
untuk dipelajari dan kemudian ditarik suatu kesimpulan (Sugiyono, 2006: 72).
Populasi dalam penelitian ini adalah bank-bank umum yang terdaftar di Bursa
Efek Indonesia mulai dari tahun 2009 sampai dengan tahun 2012. Bank-bank
umum tersebut terdiri dari 4 bank umum bank persero, 23 bank umum swasta
nasional devisa, 5 bank umum swasta nasional non devisa, dan 2 bank umum
campuran, sehinggajumlah populasi berjumlah 34 Bank.
Sampel adalah bagian dari jumlah dan karakteristik yang dimiliki oleh
populasi tersebut. penentuan sampel yang digunakan dengan pertimbangan
kriteria tertentu. Ada beberapa pertimbangan yang digunakan peneliti dalam
1. Bank-bank umum tersebut telah terdaftar di Bursa Efek Indonesia selama
periode penelitian dari tahun 2009, 2010, 2011, dan 2012 serta tidak
sedang berada dalam proses (delisting) pada periode tersebut.
2. Bank-bank umum tersebut telah menerbitkan laporan keuangan tahunan
yang lengkap dan dipublikasikan selama empat tahun berturut-turut dari
tahun 2009, 2010, 2011, dan 2012.
Tabel 3.2 Jumlah Sampel pada
Bank-bank Umum yang Terdaftar di BEI
No Karakteristik Sampel Jumlah
1
Bank-bank umum tersebut telah terdaftar di Bursa Efek Indonesia selama periode penelitian dari tahun 2009, 2010, 2011, dan 2012 dan tidak sedang berada dalam proses (delisting) pada periode tersebut.
34
2
Bank-bank umum tersebut telah menerbitkan laporan keuangan tahunan yang lengkap dan dipublikasikan selama empat tahun berturut-turut dari tahun 2009, 2010, 2011, dan 2012.
(6)
Jumlah Sampel 28
Sumber: www.idx.co.id, 2014 (data diolah)
Berdasarkan kriteria tersebut, maka bank yang memenuhi persyaratan
sebagai sampel dalam penelitian ini adalah 28 bank umum yaitu 4 bank umum
persero, 23 bank umum swasta nasional devisa, 5 bank umum swasta nasional non
devisa, dan 2 bank umum campuran. Angka tahun pengamatan dalam penelitian
ini adalah 4 tahun berturut-turut dari tahun 2009 sampai dengan tahun 2012.
Sehingga jumlah sampel observasi adalah 112 sampel observasi yang diperoleh
dari 4 tahun observasi dikali 28 sampel bank umum yang terdaftar di BEI.
Tabel 3.3
Sampel Penelitian Bank-bank Umum yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia
No Emiten Tanggal Listing
1 PT. Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 26 November 1996
Tabel 3.3
Sampel Penelitian Bank-bank Umum yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia
No Emiten Tanggal Listing
4 PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk 14 Juli 2003
5 PT. Bank Rakyat Indonesia Agro Niaga Tbk 08 Agustus 2003
6 PT. Bank ICB Bumi Putra Tbk 15 Juli 2002
7 PT. Bank Ekonomi Raharha Tbk 08 Januari 2008
8 PT. Bank Central Asia Tbk 31 Mei 2000
9 PT. Bank Bukopin Tbk 10 Juli 2006
10 PT. Bank Nusantara Parahyangan Tbk 10 Januari 2001
11 PT. Bank Mutiara Tbk 25 Juni 1997
12 PT. Bank Danamon Indonesia Tbk 06 Desember 1989
13 PT. Bank Kesawan Tbk 21 November 2002
14 PT. Bank Bumi Arta Tbk 31 Desember 1999
15 PT. Bank CIMB Niaga Tbk 29 November 1989
16 PT. Bank Internasional Indonesia Tbk 21 November 1989
17 PT. Bank Permata Tbk 15 Januari 1990
18 PT. Bank Swadesi Tbk 01 Mei 2002
19 PT. Bank Artha Graha International Tbk 29 Agustus 1990
20 PT. Bank Mega Tbk 17 April 2000
21 PT. Bank NISP OCBC Tbk 20 Oktober 1994
22 PT. Bank Pan Indonesia Tbk 29 Desember 1982
23 PT. Bank Himpunan Saudara 1906 Tbk 15 Desember 2006
24 PT. Bank Pundi Indonesia Tbk 13 Juli 2001
25 PT. Bank Tabungan Pensiunan Nasional Tbk 12 Maret 2008
26 PT. Bank Victoria International Tbk 30 Juni 1999
27 PT. Bank Capital Indonesia Tbk 08 Oktober 2007
28 PT. Bank Windu Kentjana International Tbk 03 Juli 2007
3.7 Jenis Data
Jenis data yang digunakan adalah berupa data sekunder yaitu data yang
diperoleh dalam bentuk yang sudah jadi dan tidak memerlukan pengolahan lebih
lanjut, seperti laporan keuangan tahunan.Sumber data diperoleh dari Bursa Efek
www.bi.go.id. Sifat data ini adalah data deret waktu (time series) yaitu data yang
merupakan hasil pengamatan dalam suatu rentang waktu tertentu.
3.8 Metode Pengumpulan Data
Untuk mendapatkan data sekunder, metode yang digunakan peneliti adalah
studi dokumentasi yaitu dengan mengumpulkan data sekunder berupa
catatan-catatan laporan keuangan, dan informasi lainnya yang berkaitan dengan penelitian
ini. Data penelitian ini diperoleh dari media internet dengan cara mengunduh
laporan keuangan bank-bank yang terdaftar di BEI dan Bank Indonesia melalui
websitewww.idx.co.id da
3.9 Teknik Analisis Data
Analisis data mempunyai tujuan untuk menyampaikan dan membatasi
penemuan-penemuan hingga menjadi data yang teratur serta tersusun dan lebih
berarti. Analisis data yang dilakukan adalah analisis kuantitatif yang dinyatakan
dengan angka-angka dan perhitungannya menggunakan metode standar yang
dibantu dengan program Statistical Package for Social Sciences (SPSS) versi 18.
Analisis data yang digunakan dalam penelitian ini adalah analisis regresi
linear berganda. Regresi linier berganda yaitu suatu model linier regresi yang
variabel dependennya merupakan fungsi linier dari beberapa variabel bebas.
Regresi linier berganda sangat bermanfaat untuk meneliti pengaruh beberapa
variabel yang berkorelasi dengan variabel yang diuji. Teknik analisis ini sangat
dibutuhkan dalam berbagai pengambilan keputusan baik dalam perumusan
variabel dependen dengan lebih dari satu variabel independen dapat dilakukan
dengan analisis regresi linier berganda, dimana ROA sebagai variabel dependen
sedangkanCAR, LDR, NPL, DER, dan BOPO sebagai variabel independen.
Analisis regresi linier berganda digunakan untuk menguji pengaruh CAR,
LDR, NPL, DER, dan BOPO terhadap (ROA) pada Bank Umum yang terdaftar di
BEI. Adapun persamaan regresi yang digunakan yaitu:
Y = α + b1 X1 + b2 X2 + b3 X3 +b4X4 + b5X5 + e
Keterangan:
Y = Return on Asset
α = Konstanta
b1, b2, b3, b4, b5 = Koefisien regresi variabel X1, X2, X3, X4, X5.
X1 = Capital Adequacy Ratio (CAR)
X2 = Loan to Deposit Ratio (LDR)
X3 = Non Performing Loan (NPL)
X4 = Debt toEquity Ratio (DER)
X5 = Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional (BOPO)
e = Terms of error (variabel yang tidak diteliti)
Sebelum analisa regresi linier dilakukan, maka harus diuji dulu dengan uji
asumsi klasik untuk memastikan apakah model regresi digunakan tidak terdapat
masalah normalitas, multikolinearitas, heteroskedastisitas, dan autokolerasi. Jika
terpenuhi maka model analisis layak untuk digunakan.
3.9.1 Pengujian Hipotesis
Setelah melakukan pengujian asumsi klasik, langkah berikutnya yaitu
melakukan pengujian terhadap hipotesis-hipotesis yang diajukan. Pada penelitian
dan uji-t. Tujuan digunakan analisis regresi adalah untuk mengetahui pengaruh
variabel-variabel independen terhadap variabel dependen, baik secara simultan
maupun parsial, serta mengetahui besarnya dominasi variabel-variabel independen
terhadap variabel dependen.
3.9.1.1 Uji Koefisien Determinasi (��)
Koefisien determinasi (R2) pada intinya mengukur proporsi atau
persentase sumbangan variabel bebas terhadap variabel terikat secara
bersama-sama. Range nilai dari koefisien determinasi adalah 0≤ R2≤1 (Situmorang dan
Lufti, 2012: 163).
Semakin banyak variabel independen ditambahkan ke dalam model, maka
R2 akan meningkat walaupun variabel tersebut tidak berpengaruh secara
signifikan terhadap model. Fungsi dari Adjusted R Square adalah mengurangi
keraguan tersebut. Nilai Adjusted R Square menunjukkan proporsi variabel
dependen yang dijelaskan oleh variabel independen. Semakin tinggi nilai Adjusted
R Square maka akan semakin baik bagi model regresi karena menandakan bahwa
kemampuan variabel bebas menjelaskan variabel terikat juga semakin besar.
3.9.1.2 Uji F (Secara Simultan)
Uji F digunakan untuk mengetahui apakah variabel independen (X)
berpengaruh secara simultan atau bersama-sama terhadap variabel dependen (Y).
Bentuk pengujian yaitu:
1. H0 :b1=b2 =b3=b4 =b5=0, artinya variabel Capital Adequacy Ratio (CAR),
Equity Ratio (DER), dan Biaya Operasional Pendapatan Operasional
(BOPO) secara simultan berpengaruh tidak signifikan terhadap variabel
Kinerja Bank Umum (ROA) yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia.
2. H1 : minimal satu bi≠0, artinya variabel Capital Adequacy Ratio (CAR),
Loan to Deposit Ratio (LDR), Non Performing Loan (NPL), Debt to
Equity Ratio (DER), dan Biaya Operasional Pendapatan Operasional
(BOPO) secara simultan berpengaruh signifikan terhadap variabel Kinerja
Bank Umum (ROA) yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia.
Pada penelitian ini nilai Fhitungakan dibandingkan dengan Ftabelpada tingkat
signifikan (�) = 5%. Kriteria pengambilan keputusan dalam pengujian hipotesis
secara simultan pada uji-F ini adalah:
1. Jika Sig > 0,05 dan Fhitung< Ftabelmaka H0 diterima atau H1 ditolak.
2. Jika Sig < 0,05 dan Fhitung> Ftabelmaka H0 ditolakatau H1 diterima.
3.9.1.3 Uji-t (Secara Parsial)
Uji-t dilakukan untuk menguji apakah setiap variabel independen (X)
mempunyai pengaruh yang signifikan terhadap variabel dependen (Y) secara
parsial. Pengujian ini dilakukan berdasarkan perbandingan nilai thitung
masing-masing koefisien regresi dengan ttabel(nilai kritis) sesuai dengan tingkat
signifikansi yang digunakan. Bentuk pengujian yaitu:
1. H0 : bi = 0, artinya variabel Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to
Deposit Ratio (LDR), Non Performing Loan (NPL), Debt to Equity Ratio
parsial berpengaruh tidak signifikan terhadap variabel Kinerja Bank
Umum (ROA) yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia.
2. H1 : bi≠0, artinya Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio
(LDR), Non Performing Loan (NPL), Debt to Equity Ratio (DER), dan
Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) secara parsial
berpengaruh signifikan terhadap variabel Kinerja Bank Umum (ROA)
yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia.
Pada penelitian ini nilai thitungakan dibandingkan dengan ttabel pada tingkat
signifikan (�) = 5%. Kriteria pengambilan keputusan dalam pengujian hipotesis
secara parsial pada uji-t ini adalah:
1. Jika Sig > 0,05 danthitung<ttabel maka H0 diterima atau H1 ditolak.
2. Jika Sig < 0,05 dan thitung>ttabel maka H0 ditolak atau H1 diterima.
3.9.2 Uji Asumsi Klasik
Uji asumsi klasik dalam penelitian ini dilakukan untuk mengetahui apakah
sampel yang ditetapkan telah dapat dilakukan analisis dan melihat apakah model
prediksi yang dirancang telah dapat dimasukkan ke dalam serangkaian data,
sehingga perlu dilakukan pengujian data. Untuk mendapatkan model regresi yang
baik harus terbebas dari penyimpangan data yang terdiri dari normalitas,
multikolinieritas, autokorelasi dan heteroskedastisitas.
3.9.2.1 Uji Normalitas
Menurut Situmorang dan Lufti, (2012: 100) menyatakan bahwa uji
atau mendekati distribusi normal. Data yang baik adalah data yang mempunyai
pola distribusi normal, yakni distribusi data tersebut tidak menceng ke kiri atau ke
kanan.
Cara menguji normalitas data dapat dilihat dengan tiga pendekatan yaitu
pendekatan histogram, grafik, dan Kolmogorov-Smirnov. Uji normalitas data
dengan pendekatan histogram dapat dilihat dengan kurva normal yaitu kurva yang
memiliki ciri-ciri khusus, salah satunya adalah bahwa mean, mode, dan median
pada tempat yang sama. Pada pendekatan histogram variabel berdistribusi normal
jika dapat ditunjukkan oleh distribusi data yang tidak menceng ke kiri atau
menceng ke kanan.
Namun demikian, hanya dengan melihat histogram, hal ini dapat
membingungkan, khususnya untuk jumlah sampel yang kecil. Metode lain yang
dapat digunakan adalah pendekatan grafik dengan melihat normal probability plot
yang membandingkan distribusi kumulatif dari distribusi normal. Dasar
pengambilan keputusan dari analisis normal probability plot sebagai berikut:
1. Jika data menyebar disekitar garis diagonal dan mengikuti arah garis
diagonal, maka model regresi memenuhi asumsi normalitas.
2. Jika data menyebar jauh garis diagonal dan tidak mengkuti arah garis
diagonal, maka model regresi tidak memenuhi asumsi normalitas.
Untuk mendeteksi normalitas data dapat dilakukan pula melalui analisis
statistik yang salah satunya dapat dilihat melalui Kolmogrorov-Smirnov test
(K-S).PendekatanKolmogorov-Smirnov digunakan untuk memastikan apakah data
lebih kecil dari 1,97 berarti data dikatakan normal (Situmorang dan Lufti, 2012:
107).
3.9.2.2 Uji Multikolinieritas
Uji multikolinieritas bertujuan untuk menguji apakah model regresi
ditemukan adanya korelasi diantara variabel independen. Model regresi yang baik
seharusnya tidak terjadi korelasi diantara variabel independen. Untuk melihat
ada atau tidaknya multikolinieritas dalam model regresi dilihat dari nilai
Tolerance dan lawannya Variance Inflation Factor (VIF). Nilai cut off atau
batasan yang umum dipakai untuk menunjukkan adanya multikolinieritas adalah
nilai Tolerance > 0,10 atau nilai VIF < 5.
Dasar pengambilan keputusan untuk mendeteksi ada atau tidak adanya
multikolinieritas dapat dilakukan dengan melihat toleransi variabeldan VIF
dengan membandingkan (Situmorang dan Lufti, 2012: 140):
1. VIF > 5 maka diduga mempunyai persoalan multikolinieritas.
2. VIF > 5 maka tidak terdapat multikolinieritas.
3. Tolerance < 0,1 maka diduga mempunyai persoalan multikolinieritas.
4. Tolerance > 0,1 maka tidak terdapat multikolinieritas.
3.9.2.3 Uji Autokorelasi
Uji autokorelasi bertujuan untuk menguji apakah dalam model regresi
linear ada korelasi antara kesalahan pengganggu pada periode t dengan kesalahan
pengganggu pada periode sebelumnya (Situmorang dan Lufti¸ 2012: 120). Metode
satunya adalah dengan menggunakan uji Durbin Watson, dengan kriteria
[image:30.595.111.527.165.341.2]pengambilan keputusan yaitu:
Tabel 3.4
Kriteria Pengambilan Keputusan Durbin Watson
Hipotesis Nol Keputusan Jika
Tidak ada autokorelasi positif Tolak 0<d<dl
Tidak ada autokorelasi positif No decision dl≤d≤du
Tidak ada korelasi negatif Tolak 4 – dl<d<4
Tidak ada korelasi negatif No decision 4 – du≤d≤4-dl
Tidak ada autokorelasi positif atau negatif Tidak ditolak du<d<4-du Sumber: Situmorang dan Lufti (2012: 126)
3.9.2.4 Uji Heteroskedastisitas
Uji heteroskedastisitas pada prinsipnya ingin menguji apakah sebuah grup
mempunyai varians yang sama di antara anggota grup tersebut. Jika varians sama,
dan ini yang seharusnya terjadi maka dikatakan ada homoskedastisitas. Sedangkan
jika varians tidak sama dikatakan terjadi heteroskedastisitas (Situmorang dan
Lufti, 2012: 108).
1. Pendekatan grafik
Dengan dasar pengambilan keputusan yaitu jika ada pola tertentu, seperti
titik-titik yang membentuk pola tertentu yang teratur (bergelombang,
melebar kemudian menyempit) maka mengindikasikan terjadi
heteroskedastisitas pada model regresi dan jika tidak ada pola yang jelas,
dimana titik-titik tidak membentuk pola tertentu yang jelas serta tersebar
baik di atas maupun di bawah angka nol pada sumbu Y, maka tidak terjadi
2. Pendekatan Statistik
Yaitu dengan melakukan uji Glejser. Pengujian ini dilakukan dengan
men-transform data Understandardized Residual ke dalam Absut (Situmorang
dan Lufti, 2012: 116). Dari hasil output akan diketahui berapa besar nilai
signifikansinya. Apabila nilai Sig. > 5%, disimpulkan model regresi tidak
BAB IV
HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN
4.1 Gambaran Umum Bank Umum yang Terdaftar di BEI
Objek penelitian yang digunakan adalah Bank Umum yang terdaftar di
BEI. Jumlah populasi Bank Umum yang terdaftar di BEI berjumlah 34 bank pada
tahun 2012 dan sampel Bank Umum yang terdaftar di BEI berjumlah 28 bank.
Periode penelitian selama 4 tahun sejak 2009-2012. Jumlah observasi adalah 112
yang diperoleh dari 28 x 4 (perkalian antara jumlah sampel dengan periode tahun
pengamatan).
Penelitian ini melihat pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to
Deposit Ratio (LDR), Non Performing Loan (NPL), Debt to Equity Ratio (DER),
dan Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) terhadap Return on Asset
(ROA) Bank Umum yang terdaftar di BEI pada periode tahun pengamatan
2009-2012. Data rasio keuangan Bank Umum yang terdaftar di BEI sesuai periode
pengamatan diperoleh dari Laporan Statistik Perbankan Indonesia yang diperoleh
dari website www.bi.go.id dan laporan keuangan tahunan dari Bank Umum yang
terdaftar di BEI ya
4.1.1 PT. Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT. Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk, pada awalnya didirikan dengan
nama Bank Negara Indonesia berdasarkan Peraturan Pemerintah Pengganti
Undang-Undang No. 2 Tahun 1946 tanggal 5 Juli 1946. Selanjutnya berdasarkan
Indonesia 1946, dan statusnya menjadi Bank Umum Milik Negara. Ruang lingkup
kegiatan BNI adalah melakukan usaha di bidang perbankan (termasuk melakukan
kegiatan berdasarkan prinsip syraiah). Bank ini terdaftar (listing) sebagai
perbankan yang go public pada tanggal 25 November 1996. PT. Bank Negara
Indonesia Tbk berkantor pusat di Gedung BNI Lantai 24, Jl. Jend. Sudirman Kav.
1 Jakarta 10220.
4.1.2 PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk didirikan pada tanggal 18
Desember 1968. Ruang lingkup kegiatan BRI adalah usaha di bidang keuangan
sesuai dengan undang-undang dan peraturan yang berlaku, termasuk melakukan
kegiatan operasi sesuai dengan prinsip syariah. Bank ini terdaftar (listing) sebagai
perbankan yang go public pada tanggal 10 November 2003. PT. Bank Rakyat
Indonesia (Persero) Tbk berkantor pusat di Jl. Jend. Sudirman No. 44-46 Tromol
Pos 1094/1000 Jakarta 10210.
4.1.3 PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk didirikan sebagai bank milik
negara, semula dengan nama Bank Tabungan Pos berdasarkan Undang-undang
Darurat No. 9 Tahun 1950 pada tanggal 9 Februari 1950. Selanjutnya,
berdasarkan Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-undang No. 4 Tahun 1963
diubah menjadi Bank Tabungan Negara. Pada tanggal 29 April 1989, bank mulai
perbankan yang go public pada tanggal 17 Desember 2009. Bank ini berkantor
pusat di Jl. Gajah Mada No. 1 Jakarta Pusat.
4.1.4 PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk didirikan pada tanggal 2 Oktober 1998.
Pada bulan Juli 1999, empat bank pemerintah yaitu Bank Bumi Daya, Bank
Dagang Negara, Bank Exim dan Bapindo, merger menjadi Bank Mandiri. Ruang
lingkup kegiatan bank adalah melakukan usaha di bidang perbankan sesuai
dengan ketentuan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Bank Mandiri
mulai beroperasi pada tanggal 1 Agustus 1999. Bank ini terdaftar (listing) sebagai
perbankan yang go public pada tanggal 14 Juli 2003.
4.1.5 PT. Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk
PT. Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk semula bernama Bank
Agroniaga yang didirikan pada tanggal 27 September 1989. Di tahun 2003,
Perseroan mendapat persetujuan Badan Pengawas Pasar Modal untuk menjadi
perusahaan publik yang bernama PT. Bank Agroniaga Tbk. Pada Maret 2011, PT.
Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk mengambil alih pengendalian Bank Agro
dengan membeli saham mayoritas atau 88% saham milik Dana Pensiun
Perkebunan. Selanjutnya pada tahun 2012, Perseroan mengubah nama dari PT.
Bank Agroniaga Tbk, menjadi PT. Bank Rakyat Indonesia Agroniaga Tbk (BRI
AGRO). Bank ini terdaftar (listing) sebagai perbankan yang go public pada
tanggal 8 Agustus 2003. Bank ini berkantor pusat di Plaza Great Rver Indonesia,
4.1.6 PT. Bank ICB Bumi Putera Tbk
PT. Bank ICB Bumi Putera Tbk didirikan dengan nama PT. Bank
Bumiputera Indonesia pada tanggal 31 Juli 1989. Ruang lingkup kegiatan usaha
bank adalah melakukan usaha di bidang perbankan sesuai dengan undang-undang
dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Bank ini mulai beroperasi
secara komersial pada tanggal 12 Januari 1990 sebagai perusahaan yang dimiliki
oleh AJB Bumiputera 1912, perusahaan asuransi jiwa tertua di Indonesia. Bank
ini terdaftar (listing) sebagai perbankan yang go public pada tanggal 15 Juli 2002.
Bank Bumi Putera berkantor pusat di Menara ICB Bumiputera, Jl. Probolinggo
No. 18, Menteng – Jakarta 10350.
4.1.7 PT. Bank Ekonomi Raharja Tbk
PT. Bank Ekonomi Raharja Tbk (dahulu PT. Bank Mitra Raharja)
didirikan dengan akta notaris Kartini Muljadi, S.H., No. 31 pada tanggal 15 Mei
1989. Bank ini mulai beroperasi secara komersial pada tanggal 8 Maret 1990.
Bank Ekonomi dinyatakan oleh Bank Indonesia sebagai bank yang sehat selama
24 bulan berturut-turut sejak pembukaan dan tetap bertahan hingga saat ini. Bank
ini terdaftar (listing) sebagai perbankan yang go public pada tanggal 8 Januari
2008. PT. Bank Ekonomi Raharja Tbk berkantor pusat di Graha Ekonomi Jl. Setia
Budi Selatan Kav. 7-8 Jakarta 12920.
4.1.8 PT. Bank Central Asia Tbk
PT. Bank Central Asia Tbk didirikan dengan akta Notaris Raden Mas
Dagang dan Industrie Semarang Knitting Factory. Bank ini mulai beroperasi di
bidang perbankan sejak tanggal 12 Oktober 1956. Bank ini terdaftar (listing)
sebagai perbankan yang go public pada tanggal 31 Mei 2000. Bank Central Asia
berkantor pusat di Wisma BCA Jl. Jenderal Sudirman Kav. 22-23 Jakarta 12920.
4.1.9 PT. Bank Bukopin Tbk
PT. Bank Bukopin Tbk didirikan pada tanggal 10 Juli 1970 dengan nama
Bank Umum Koperasi Indonesia (Bukopin). Usaha bank mencakup segala
kegiatan bank umum dengan tujuan utama memperhatikan dan melayani
kepentingan gerakan koperasi di Indonesia. Bank ini terdaftar (listing) sebagai
perbankan yang go public pada tanggal 10 Juli 2006. Bank Bukopin berkantor
pusat di Gedung Bank Bukopin Jl. M.T. Haryono Kav. 50-51 Jakarta 12770.
4.1.10 PT. Bank Nusantara Parahyangan Tbk
PT. Bank Nusantara Parahyangan Tbk didirikan pada tanggal 18 Januari
1972 dengan nama PT. Bank Pasar Karya Parahyangan. Pada tahun 1989
perusahaan berubah status menjadi bank komersial dan sejak tahun 1994 diberi
izin untuk beroperasi dalam transaksi valuta asing. Bank ini terdaftar (listing)
sebagai perbankan yang go public pada tanggal 10 Januari 2001. Bank Nusantara
Parahyangan berkantor pusat di Jl. Jend. Sudirman Kav. 34-35, Jakarta 10220.
4.1.11 PT. Bank Mutiara Tbk
PT. Bank Mutiara Tbk (Bank Mutiara) merupakan metamorfosa dari Bank
keputusan Komite Stabilitas Sistem Keuangan (KSSK) pada tanggal 21
November 2008. Metamorfosa yang dilakukan Bank Mutiara telah menunjukkan
hasil yang menggembirakan. Bank Mutiara telah menjadi bank sehat yang
sebelumnya pernah menjadi bank tidak sehat serta dapat memulihkan status Bank
Mutiara dari “Bank dalam Pengawasan Khusus” menjadi “Bank dalam
Pengawasan Normal”. Nama Bank Mutiara resmi digunakan pasca rebranding
pada tanggal 3 Oktober 2009. Bank ini terdaftar (listing) sebagai perbankan yang
go public pada tanggal 25 Juni 1997. Bank Mutiara berkantor pusat di Beritasatu
Plasa 7th Fl. Jl. Gatot Subroto Kav. 35-36 Jakarta 12950.
4.1.12 PT. Bank Danamon Indonesia Tbk
PT. Bank Danamon Indonesia Tbk (Bank Danamon) didirikan pada
tanggal 16 Juli 1956. Bank Danamon menjadi bank devisa swasta pertama di
Indonesia tahun 1976 dan Perseroan Terbuka pada tahun 1989. Ruang lingkup
kegiatan bank adalah melakukan usaha di bidang perbankan sesuai dengan
undang-undang dan peraturan yang berlaku, dan melakukan kegiatan usaha
perbankan lainnya berdasarkan prinsip syariah. Bank ini terdaftar (listing) sebagai
perbankan yang go public pada tanggal 6 Desember 1989. Bank ini berkantor
pusat di Gedung Menara Bank Danamon, Jl. Prof. Dr. Satrio Kav. E4 No. 6 Mega
Kuningan, Jakarta.
4.1.13 PT. Bank Kesawan Tbk
Pada tahun 1913, Khoe Tjin Tek dan Owh Chooi Eng mendirikan NV
tahun 1958 NV Chungwa Shangyeh resmi melakukan kegiatan sebagai Bank
Umum dan pada tahun 1962 Bank usaha berganti menjadi Perseroan Terbatas
dengan nama PT. Bank Chunghwa Shangyeh. Pada tahun 1965 PT. Bank
Chunghwa Shangyeh berganti nama menjadi Bank Kesawan. Bank ini terdaftar
(listing) sebagai perbankan yang go public pada tanggal 21 November 2002. Bank
ini berkantor pusat di Plaza Property 2nd Fl. Komp. Pertokoan Pulomas Blok VIII
No. 1, Jl. Perintis Kemerdekaan, Jakarta 13210.
4.1.14 PT. Bank Bumi Arta Tbk
Bank Bumi Arta didirikan di Jakarta pada tanggal 3 Maret 1967 dengan
nama Bank Bumi Arta Indonesia. Pada tanggal 18 September 1976 Menteri
Keuangan RI memberikan izin kepada Bank Bumi Arta untuk menggabungkan
usahanya dengan Bank Duta Nusantara. Sejak tanggal 14 September 1992 dengan
izin Menteri Kehakiman RI nama Bank Bumi Arta Indonesia diganti menjadi
Bank Bumi Arta. Pengagantian nama dilakukan untuk memudahkan pengenalan
masyarakat terhadap Bank Bumi Arta. Bank ini terdaftar (listing) sebagai
perbankan yang go public pada tanggal 1 Juni 2006. Bank ini berkantor pusat di
Jl. Wahid Hasyim No. 234, Jakarta.
4.1.15 PT. Bank CIMB Niaga Tbk
CIMB Niaga berdiri pada tanggal 26 September 1955 dengan nama PT.
Bank Niaga. Pada awal pendiriannya, CIMB Niaga berfokus pada pembangunan
nilai-nilai utama dan profesionalisme di bidang perbankan. Hasilnya, CIMB Niaga
tanggal 27 September 2004 Bank CIMB Niaga mulai melakukan kegiatan
perbankan berdasarkan prinsip syariah. Bank ini terdaftar (listing) sebagai
perbankan yang go public pada tanggal 29 November 1989. Bank ini berkantor
pusat di Jl. Jend. Sudirman, Kav. 58, Jakarta.
4.1.16 PT. Bank Internasional Indonesia Tbk
PT. Bank Internasional Indonesia Tbk (BII) didirikan 15 Mei 1959 dan
memperoleh status bank umum devisa pada tahun 1988 serta mencatatkan
sahamnya di Bursa Efek Jakarta dan Bursa Efek Surabaya pada tanggal 21
November 1989 melalui penawaran umum saham perdana (initial public offering).
BII memberikan layanan keuangan kepada individu dan perusahaan melalui
Perbankan UKM, Wholesale serta Ritel, selain itu pembiayaan otomotif melalui
entitas anak WOM Finance untuk pembiayaan kendaraan roda dua dan BII
Finance untuk kendaraan bermotor roda empat. Bank ini berkantor pusat di Jl.
M.H. Thamrin, No. 51, Jakarta Pusat.
4.1.17 Bank Permata Tbk
Didirikan pada tahun 1954 dengan nama Bank Persatuan Dagang
Indonesia, bank berubah menjadi nama Bank Permata pada tahun 1971. Bank
Permata dibentuk sebagai hasil merger dari 5 bank di bawah pengawasan Badan
Penyehatan Perbankan Nasional (BPPN), yakni PT. Bank Bali Tbk, PT. Bank
Universal Tbk, PT. Bank Prima Express, PT. Bank Artamedia, dan PT. Bank
public pada tanggal 15 Januari 1990. Bank ini berkantor pusat di PermataBank
Tower I Jl. Jend. Sudirman, Kav. 27, Jakarta 12920.
4.1.18 PT. Bank Swadeshi Tbk
PT. Bank Swadeshi Tbk didirikan pada tahun 1968 berdasarkan akta No.
20 pada tanggal 28 September 1968 dari Njoo Sioe Liep, S.H., dengan nama PT.
Bank Pasar Swadeshi. Bank mendapat izin usaha sebagai bank umum pada
tanggal 16 Agustus 1989, kemudian pada tanggal 12 Oktober 1994, bank ini
memperoleh izin untuk melakukan kegiatan usaha sebagai bank devisa. Bank ini
terdaftar (listing) pada tanggal 1 Mei 2002. Kantor pusat bank di Jl. Samanhudi
No. 37, Jakarta Pusat.
4.1.19 PT. Bank Arta Graha International Tbk
Semula didirikan dengan nama PT. Inter-Pacific Financial Corporation
dengan ruang lingkup usaha sebagai lembaga keuangan bukan bank. Pada tanggal
2 Februari 1993, PT. Inter-Pacific Financial Corporation berubah nama menjadi
PT. Inter-Pacific Bank. Pada tanggal 24 Februari 1993, PT. Inter-Pacific Bank
Tbk mendapatkan izin usaha sebagai bank umum dan pada tanggal 14 April 2005,
PT. Inter-Pacific Bank Tbk berganti nama menjadi PT. Bank Arta Graha
International Tbk. Bank ini terdaftar (listing) sebagai perbankan yang go public
pada tanggal 23 Agustus 1990. Bank ini berkantor pusat di Gedung Arta Graha,
Kawasan Niaga Terpadu Sudirman, Jl. Jend. Sudirman, Kav. 52-53, Jakarta
4.1.20 PT. Bank Mega Tbk
PT. Bank Mega Tbk, semual didirikan dengan nama PT. Bank Karman
berdasarkan akta pendirian tanggal 15 April 1969 No. 32 yang kemudian diubah
dengan akta tanggal 26 November 1969 No. 47. Bank mulai beroperasi secara
komersial sejak tahun 1969 di Surabaya. Pada tahun 1992, nama bank berubah
menjadi PT. Bank Mega dan pada tanggal 17 April 2000 berubah menjadi PT.
Bank Mega Tbk. Bank ini berkantor pusat di Menara Bank Mega, Jl. Kapten
Tandean 12-14A, Jakarta.
4.1.21 PT. Bank OCBC NISP Tbk
Bank OCBC NISP, sebelumnya dikenal dengan nama bank Bank NISP
yang merupakan bank tertua ke empat di Indonesia, didirikan pada tanggal 4 April
1941 di Bandung dengan nama NV Nederlandsch Indische Spaar En Deposito
Bank. Bank OCBC NISP kemudian berkembang menjadi bank yang solid dan
handal, terutama melayani segmen Usaha Kecil dan Menengah (UKM). Bank
OCBC NICP resmi menjadi bank komersial pada tahun 1967 dan bank devisa
pada tahun 1990. Bank ini terdaftar (listing) sebagai perbankan yang go public
pada tanggal 20 Oktober 1994. Bank ini berkantor pusat di OCBC NISP Tower,
Jl. Prof. Dr. Satrio, No. 25, Lt. 20, Jakarta 12940.
4.1.22 PT. Bank Pan Indonesia Tbk
Bank Pan Indonesia didirikan pada tahun 1971 di Jakarta, PaninBank
merupakan hasil merger dari 3 bank yaitu: Bank Kemakmuran, Bank Industri
pada April 1972, PaninBank memperoleh persetujuan dari Bank Indonesia untuk
menjadi bank devisa. Bank ini terdaftar (listing) sebagai perbankan yang go public
pada tanggal 29 Desember 1982 dan menjadi bank pertama yang go public di
Indonesia. Bank ini berkantor pusat di Gedung Panin Centre, Lt. 1-2, Jl. Jend.
Sudirman, Kav. 1, Senayan, Jakarta 10270.
4.1.23 PT. Bank Himpunan Saudara 1906 Tbk
PT. Bank Himpunan Saudara 1906 Tbk (Bank Saudara) didirikan
berdasarkan akta notaris Noezar, S.H., di Bandung No. 30 tanggal 15 Juni 1974.
Kegiatan utama bank adalah menjalankan usaha sebagai bank umum. Bank
memperoleh izin usaha sebagai bank umum berdasarkan Surat Keputusan Menteri
Keuangan Republik Indonesia No.Kep-067/KM.17/1993. Bank ini terdaftar
(listing) sebagai perusahaan yang go public pada tanggal 15 Desember 2006.
Bank ini berkantor pusat di Jl. Buah Batu No. 58, Bandung, Jawa Barat 40262.
4.1.24 PT. Bank Pundi Indonesia Tbk
PT. Bank Pundi Indonesia Tbk, berdiri pada tanggal 11 September 1992
dengan nama PT. Executive International Bank. Pada tanggal 9 Agustus 1993
perseroan mulai beroperasi sebagai bank umum di Jakarta berdasarkan Surat
Keputusan Menteri Keuangan RI No. 673/KMK.017/1993 tanggal 23 Juni 1993
tentang Pemberian Izin Usaha PT. Executive International Bank. Nama perseroan
kemudian diubah menjadi PT. Bank Pundi Indonesia Tbk pada tahun 2010. Bank
ini terdaftar (listing) sebagai perbankan yang go public pada tanggal 13 Juli 2001.
4.1.25 PT. Bank Tabungan Pensiunan Nasional Tbk
PT. Bank Tabungan Pensiunan Nasional Tbk, awalnya bank didirikan di
Bandung, Jawa Barat, dengan nama Bank Pegawai Pensiunan Militer (Bapemil)
untuk melayani pensiunan militer. Pada tahun 1993, Bank meningkatkan izin dari
bank tabungan menjadi bank komersial dan merubah nama menjadi Bank
Tabungan Pensiunan Nasional (BTPN). Bank ini terdaftar (listing) sebagai
perbankan yang go public pada tanggal 12 Maret 2008. Bank ini berkantor pusat
di Menara Cyber 2, Lantai 24-25, Jl. H.R. Rasuna Said Blok X-5, No. 13 Jakarta
Selatan 12950.
4.1.26 PT. Bank Victoria International Tbk
Bank Victoria berdiri pada tanggal 28 Oktober 1992. Pada tahun 1994,
Bank Victoria beroperasi sebagai bank umum. Dengan fokus pada segmen ritel,
Bank Victoria berusaha memenuhi kebutuhan nasabah dengan pemberian kredit
konsumsi dan kredit ke dunia usaha, baik berupa kredit komersil maupun UMKM.
Bank ini terdaftar (listing) sebagai perbankan yang go public pada tanggal 30 Juni
1999. Bank ini berkantor pusat di Panin Tower Lt. 15 & 25, Senayan City, Jl. Asia
Afrika Lot. 19, Jakarta 10270.
4.1.27 Bank Capital Indonesia Tbk
PT. Bank Capital Indonesia Tbk (Bank Capital) didirikan berdasarkan
Akta Pendirian Nomor 139 tanggal 20 April 1989 yang kemudian diubah dengan
Lyonnais Indonesia. Pada 1 September 2004, nama bank diubah dari PT. Bank
Credit Lyonnais Indonesia menjadi PT. Bank Capital Indonesia berdasarkan Akta
Notaris Nomor 1 tanggal 1 September 2004. Bank ini terdaftar (listing) sebagai
perbankan yang go public pada tanggal 4 Oktober 2007. Bank ini berkantor pusat
di Sona Topas Tower Lt. 16, Jl. Jend. Sudirman Kav. 26, Jakarta 12920.
4.1.28 PT. Bank Windu Kentjana International Tbk
PT. Bank Windu Kentjana International Tbk (Bank Windu) didirikan pada
tanggal 2 April 1974. Bank Windu merupakan bank hasil penggabungan (merger)
antara Bank Multicor Tbk dan PT. Bank Windu Kentjana pada tanggal 8 Januari
2008. Bank Windu merupakan Bank Umum Swasta Nasional yang sahamnya
telah dicatatkan di Bursa Efek Indonesia, dengan perubahan anggaran dasar
perseroan terakhir berdasarkan akte No. 150 tanggal 16 Agustus 2012 mengenai
perubahan pasal 4 ayat 2 dan pasal 30 yang telah diterima dan dicatat dalam
database Sistem Administrasi Hukum Kementerian Hukum dan HAM No.
AHU-AH.01.10-31547 tertanggal 27 Agustus 2012. Bank ini terdaftar (listing) sebagai
perbankan yang go public pada tanggal 3 Juli 2007. Bank ini berkantor pusat di
Equity Tower Lt. 9, SCBD Lot. 9, Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53, Jakarta 12910.
4.2 Hasil Penelitian 4.2.1 Statistik Deskriptif
Statistik deskriptif digunakan untuk menunjukkan jumlah data yang
digunakan dalam penelitian ini, serta dapat menunjukkan nilai maksimum, nilai
analisis statistik deskriptif dalam penelitian ini ditunjukkan dalam Tabel 4.1
berikut ini:
Tabel 4.1 Statistik Deskriptif
N Minimum Maximum Mean Std. Deviation
CAR 112 7,52 32,90 15,7297 4,26292
LDR 112 40,22 112,50 78,0176 14,48880
NPL 112 ,20 9,53 2,3021 1,68518
DER 112 3,03 15,62 9,0866 2,73983
BOPO 112 41,60 114,63 78,4482 16,65343
ROA 112 ,07 5,15 2,0238 1,13749
Valid N (listwise) 112
Sumber: Hasil Penelitian, 2013 (data diolah)
Berdasarkan Tabel 4.1 dapat dilihat bahwa dengan N = 112 waktu
pengamatan, variabel dependen ROA mempunyai nilai minimum 0,07% dan nilai
maksimum 5,15%. Sementara nilai standar deviasi (standard deviation) sebesar
1,13749% dan nilai rata-rata (mean) sebesar 2,0238%. Nilai rata-rata (mean) yang
lebih besar dibandingkan nilai standar deviasi (standar deviation) menunjukkan
bahwa data terdistribusi dengan baik.
Variabel CAR mempunyai nilai minimum 7,52% terletak pada Bank
Kesawan Tbk dan nilai maksimum 32,90% terletak pada Bank Swadesi Tbk.
Sementara nilai standar deviasi 4,26292% dan nilai rata-rata sebesar 15,7297%.
Nilai rata-rata yang lebih besar dibandingkan nilai standar deviasi menunjukkan
bahwa data terdistribusi dengan baik.
Variabel LDR mempunyai nilai minimum 40,22% terletak pada Bank
Victoria International Tbk dan nilai maksimum 112,50% terletak pada Bank
rata-rata sebesar 78,0176%. Nilai rata-rata yang lebih besar dibandingkan nilai
standar deviasi menunjukkan bahwa data terdistribusi dengan baik.
Variabel NPL mempunyai nilai minimum 0,20% terletak pada Bank Bumi
Arta Tbk dan nilai maksimum 9,53% terletak pada Bank Mutiara Tbk. Sementara
nilai standar deviasi 1,68518% dan nilai rata-rata sebesar 2,3021%. Nilai rata-rata
yang lebih besar dibandingkan nilai standar deviasi menunjukkan bahwa data
terdistribusi dengan baik.
Variabel DER mempunyai nilai minimum 3,03% terletak pada Bank
Kesawan Tbk dan nilai maksimum 15,62% terletak pada Bank Arta Graha
International Tbk. Sementara nilai standar deviasi 2,73983% dan nilai rata-rata
sebesar 9,0866%. Nilai rata-rata yang lebih besar dibandingkan nilai standar
deviasi menunjukkan bahwa data terdistribusi dengan baik.
Variabel BOPO mempunyai nilai minimum 41,60% terletak pada Bank
Mandiri (Persero) Tbk dan nilai maksimum 114,63% terletak pada Bank ICB
Bumiputera Tbk. Sementara nilai standar deviasi 2,73983% dan nilai rata-rata
sebesar 9,0866%. Nilai rata-rata yang lebih besar dibandingkan nilai standar
deviasi menunjukkan bahwa data terdistribusi dengan baik.
4.2.2 Uji Asumsi Klasik
Uji asumsi klasik digunakan untuk menguji hipotesis yang diajukan.
Persamaan yang dibangun harus memenuhi asumsi dasar: data berdistribusi
normal, tidak terjadi gejala multikolinieritas, tidak ada gejala autokorelasi, dan
tidak terjadi heteroskedastisitas. Adapun uji asumsi klasik yang dilakukan dapat
4.2.2.1 Uji Normalitas
Uji normalitas adalah uji yang digunakan untuk mengetahui apakah
distribusi sebuah data mengikuti atau mendekati distribusi normal, yakni distribusi
data dengan bentuk seperti lonceng. Data yang baik adalah data yang mempunyai
pola residual data seperti distribusi normal, yakni distribusi data tersebut tidak
menceng ke kiri atau menceng ke kanan. Dalam penelitian ini menggunakan
pendekatan histogram, grafik, dan Kolmogorov-Smirnov untuk menguji data.
[image:47.595.164.482.319.464.2]Sumber: Hasil Penelitian, 2014 (data diolah)
Gambar 4.1 Hasil Uji Normalitas (Histogram)
Pada Gambar 4.1 terlihat bahwa variabel dependen yaitu ROA mempunyai
distribusi normal. Hal ini ditunjukkan oleh distribusi data tersebut tidak menceng
ke kiri atau ke kanan. Cara lain untuk menguji normalitas data dengan grafik
yakni dengan melihat penyebaran data (titik) pada garis diagonal dari grafik
normalitas (Normal P-P Plot). Jika data menyebar di sekitar garis diagonal, maka
dapat disimpulkan bahwa data berdistiribusi normal. Namun, jika data menyebar
jauh dari garis diagonal atau tidak mengikuti arah garis diagonal, maka dapat
Sumber: Hasil Penelitian, 2014 (data diolah)
Gambar 4.2 Hasil Uji Normalitas (Normal P-P Plot)
Pada Gambar 4.2 terlihat titik-titik yang tersebar mengikuti arah garis
diagonal. Hal ini menunjukkan bahwa data berdistribusi normal.
Namun, seringkali data kelihatan normal karena mengikuti arah garis
diagonal, padahal belum tentu data tersebut berdistribusi normal. Untuk
memastikan apakah data di sepanjang garis diagonal tersebut berdistribusi normal
atau tidak, maka dilakukan pendekatan uji Kolmogorov-Smirnov (1 sample K-S)
yakni dengan melihat data residual apakah berdistribusi normal atau tidak. Jika
nilai Asym.sig (2-tailed) lebih besar dari tingkat signifikansi 0,05 maka data
residual berdistribusi normal. Dan jika nilai Asym.sig (2-tailed) lebih kecil dari
Tabel 4.2 Hasil Uji Normalitas (Uji Kolmogorov-Smirnov)
One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test
Unstandardized
Residual
N 112
Normal Parametersa,b Mean ,0000000
Std. Deviation ,80282392
Most Extreme Differences Absolute ,126
Positive ,126
Negative -,066
Kolmogorov-Smirnov Z 1,336
Asymp. Sig. (2-tailed) ,056
a. Test distribution is Normal.
b. Calculated from data.
Sumber: Hasil Penelitian, 2014 (data diolah)
Pada Tabel 4.2 terlihat bahwa nilai Asym.sig (2-tailed) adalah 0,056 dan di
atas nilai signifikansi 0,05. Dengan demikian dapat disimpulkan bahwa data
residual berdistribusi normal.
4.2.2.2 Uji Multikolinieritas
Uji multikolinieritas bertujuan untuk melihat apakah dalam model regresi
ditemukan adanya korelasi antara variabel independen. Model yang baik
seharusnya tidak terjadi korelasi yang tinggi diantara variabel independen. Uji
multikolinieritas dilakukan dengan melihat tolerance dan variance inflation factor
(VIF). Nilai cutoff yang umum dipakai untuk menunjukkan adanya
multikolinieritas adalah nilai tolerance > 0,1 sedangkan nilai variance inflation
Tabel 4.3
Hasil Uji Multikolinieritas
Coefficientsa
Model Unstandardized
Coefficients
Standardized
Coefficients
t Sig.
Collinearity Statistics
B Std. Error Beta Tolerance VIF
1 (Constant) 4,810 ,760 6,327 ,000
CAR ,013 ,021 ,049 ,637 ,526 ,790 1,266
LDR ,008 ,006 ,100 1,429 ,156 ,956 1,046
NPL -,017 ,051 -,025 -,333 ,739 ,827 1,210
DER ,027 ,035 ,065 ,777 ,439 ,664 1,507
BOPO -,049 ,006 -,712 -8,711 ,000 ,704 1,420
a. Dependent Variable: ROA
Sumber: Hasil Penelitian, 2014 (data diolah)
Pada Tabel 4.3 dapat dilihat bahwa nilai tolerance dari variabel CAR,
LDR, NPL, DER, dan BOPO lebih besar dari 0,1 dan nilai VIF dari variabel
CAR, LDR, NPL, DER, dan BOPO lebih kecil dari 5, hal ini membuktikan bahwa
tidak terjadi gejala multikolinieritas antara variabel independen.
4.2.2.3 Uji Autokorelasi
Uji autokorelasi bertujuan menguji apakah dalam model regresi linier ada
korelasi antara kesalahan pengganggu pada periode t dengan kesalahan
pengganggu pada periode sebelumnya. Dalam penelitian ini digunakan uji
Durbin-Watson untuk menguji ada tidaknya masalah autokorelasi.
Tabel 4.4
Hasil Uji Autokorelasi (Durbin-Watson) Mo d e l S u m m a ryb
Model
R R
Square
Adjusted R Square
Std. Error of the Estimate
Durbin-Watson
1 ,708 ,502 ,478 ,82154 2,220
a. Predictors: (Constant), BOPO, LDR, CAR, NPL, DER b. Dependend Variable: ROA
[image:50.595.117.510.639.751.2]Pada Tabel 4.4 diketahui bahwa nilai Durbin-Watson dalam penelitian ini
adalah sebesar 2,220 dan nilai ini akan dibandingkan dengan nilai tabel dengan
tingkat kepercayaan (α) = 5% dan jumlah sampel sebanyak 112 dengan
menggunakan 5 variabel independen. Dari tabel Durbin-Watson akan diperoleh
nilai dl sebesar 1,5999 dan nilai du sebesar 1,6860. Karena, nilai
Durbin-Watson(d)hitung terletak diantara batas atas (du) dan batas bawah (4-du) atau du <
d < 4 – du yaitu 1,6860 < 2,220 < 2,314. Dengan demikian dapat dikatakan bahwa
variabel dalam penelitian ini terbebas dari autokorelasi.
4.2.2.4 Uji Heteroskedastisitas
Uji heteroskedastisitas bertujuan untuk menguji apakah dalam model
regresi terdapat ketidaksamaan varians dari residual satu pengamatan ke
pengamatan lain tetap, maka terjadi homokedastisitas dan jika berbeda maka
disebut heteroskedastisitas. Model regresi yang baik adalah tidak terjadi
heteroskedastisitas. Cara untuk melihat apakah heteroskedastisitas atau tidak,
dapat dilakukan dengan dua cara yaitu melalui pendekatan grafik dan pendekatan
statistik.
1. Pendekatan Grafik
Titik data harus tidak mencerminkan suatu pola yang tidak sistematis atau
dapat dikatakan acak. Gambar grafik untuk menguji heteroskedastisitas
Sumber: Hasil Penelitian, 2014 (data diolah)
Gambar 4.3 Hasil Uji Heteroskedastisitas (Grafik Scatterplot)
Pada Gambar 4.3 terlihat penyebaran titik-titik secara acak dan tidak
membentuk suatu pola tertentu yang jelas serta tersebar baik di atas maupun di
bawah angka nol (0) pada sumbu Y. Dengan demikian dapat disimpulkan tidak
terdapat gejala heteroskedastisitas pada model regresi dalam penelitian ini.
2. Pendekatan Statistik
Pendekatan statistik yang digunakan untuk melihat apakah terjadi
heteroskedastisitas atau tidak, dilakukan dengan menggunakan uji Glejser.
Tabel 4.5
Hasil Uji Heteroskedastisitas (Uji Glejser) Sebelum Transformasi Data
Coefficientsa
Model
Unstandardized Coefficients
Standardized
Coefficients
t Sig. B Std. Error Beta
1 (Constant) ,839 ,428 1,960 ,053
CAR ,016 ,012 ,132 1,418 ,159
LDR ,001 ,003 ,027 ,322 ,748
NPL ,158 ,029 ,501 5,523 ,000
DER ,008 ,020 ,042 ,414 ,680
BOPO -,013 ,003 -,405 -4,118 ,000
a. Dependent Variable: absut Hasil Penelitian, 2014 (data diolah)
Pada Tabel 4.5 terlihat bahwa variabel independen NPL dan BOPO
siginifkan (sig < 0,05) terhadap variabel dependen, maka ada indikasi terjadi
heteroskedastisitas. Sehingga perlu dilakukan transformasi data dengan
melakukan Logaritma Natural (Ln) dan menghilangkan bagian data yang
dianggap sebagai penyebab tidak normalnya data yakni variabel NPL, maka
diperoleh hasil berikut ini.
Tabel 4.6
Hasil Uji Heteroskedastisitas (Uji Glejser) Setelah Transformasi Data
Coefficientsa
Model
Unstandardized Coefficients
Standardized
Coefficients
t Sig. B Std. Error Beta
1 (Consta
