PENGARUH ASPEK LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, DAN
SENSITIVITAS TERHADAP BOPO PADA
BANK PEMBANGUNAN
DAERAH
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat
Penyelesaian Progam Pendidikan
Sarjana Jurusan Manajemen
Oleh :
FITRI ANGGRA ENY 2012210808
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
PENGARUH ASPEK LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, DAN
SENSITIVITAS TERHADAP BOPO PADA
BANK-BANK PEMBANGUNAN
DAERAH
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat
Penyelesaian Progam Pendidikan
Sarjana Jurusan Manajemen
Oleh :
FITRI ANGGRA ENY 2012210808
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
v
MOTTO DAN PERSEMBAHAN
MOTTO :
Everything happens for a reason.It’s okay to make mistake. You can learn great things from it, Cz mistake have the power to turn you into something better than
you were before.Live it, love it and learn from it !
PERSEMBAHAN :
Kupersembahkan karya sederhanaku ini kepada semua pihak yang telah
membantuku dalam menyelesaikannya dan membuka jalan ke pintu kesuksesan.
Ku ucapkan terimakasih untuk....
1. Allah SWT, yang telah melimpahkan Rahmat dan Karunianya yang begitu
besar. Dan tanpa kuasa dan Ridhonya maka karya ini tidak akan terwujud.
2. Kedua orang tua saya, yang telah membesarkanku, senantiasa
mendoakanku, mendukung, membimbing, berjuang tanpa lelah demi
kesuksesan ku, selalu ada didalam keadaan apapun dan selalu sabar dalam
mengiringi langkahku hingga sejauh ini.
3. Teman dan para sahabat, khususnya Dany Kurniawan, Syahrul Nazar
Zulfikar, Weni Madalena, Aditya Narrakasiwi, Nur Aisyah, Rizka
Rachmayanti, yang selalu ada untukku, yang selalu membantuku, yang
mengajariku banyak hal, yang mendukungku, yang berjuang bersamaku
hingga lulus.
4. Dosen Pembimbing, Bapak Dr.Drs. Abdul Mongid, M.A. Yang Sangat
Sabar Dalam Membimbing Saya Sehingga Saya Bisa Menyelesaikan
Skripsi Saya Dengan Baik.
5. Dosen Wali, Ibu Hj. Anggraeni, S.E.,M.Si. Karena Berkat Nasihat
vi
KATA PENGANTAR
Assalamualaikum Wr.Wb
Dengan memanjatkan puji syukur kehadiran Tuhan Yang Maha Esa
yang telah memberikan lindungan dan limpah rahmat-Nya sehingga penulis dapat
menyelesaikan skripsi yang berjudul “Pengaruh Aspek Likuiditas, Kualitas
Aktiva, Dan SensitivitasTerhadap BOPO Pada Bank-Bank Pembangunan
Daerah”.
Penulismenyadariterselesainyaskripsi ini tidak terlepas dari dukungan
pihak-pihak yang telah membantu kelancaran penulisan skrispsi ini. Pada
kesempatan kali ini, penulis ingin mengucapkan terimakasih kepada :
1. Bapak Dr.Drs. Abdul Mongid, M.A.selakudosen pembimbing yang telah
meluangkan waktu dan tenagamya dengan sabar untuk memberikan
bimbingan, masukan dan arahan kepada penulis dari awal sampai
terselesaikannya skripsi ini.
2. Ibu Dr. Muazaroh, S.E, M.T selaku ketua jurusan S1 Manajemen STIE
Perbanas Surabaya yang telah memberikan petunjuk dalam penyusunan
skripsi ini.
3. Bapak Lutfhi, S.E, M.Fin Selaku ketua STIE Perbanas Surabaya.
4. Ibu Hj. Anggraeni, S.E.,M.Si. selaku dosen wali yang telah mengarahkan
dan membantu selama proses studi.
5. Bapak Ibu Dosen STIE Perbanas Surabaya yang telah mengarahkan dan
membantu selama proses studi.
6. Seluruh Staff Administrasi STIE Perbanas Surabaya yang telah membantu
terselesaikannya skripsi ini.
Demikiansebuahpengantarsederhanadaripenulis, semoga skripsi ini
berkesan dan bermanfaat bagi pembaca.
Surabaya, 25Maret 2016
vii
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL... HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI... HALAMAN LULUS SKRIPSI... HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI... HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN...
KATA PENGANTAR……… BAB I PENDAHULUAN...
1.1Latar Belakang Masalah... 1.2Rumusan Masalah... 1.3Tujuan Penelitian... 1.4Manfaat Penelitian... 1.5Sistematika Penulisan Skripsi...
01
BAB II TINJAUAN PUSTAKA...
2.1Penelitian terdahulu...
BAB III METODE PENELITIAN...
3.1Rancangan Penelitian... 3.2Batasan Penelitian... 3.3Identifikasi Variabel... 3.4Defininsi Operasional Dan Pengukuran Variabel... 3.5Populasi Sampel Dan Teknik Pengambilan Sampel... 3.6Data Dan Metode Pengumpulan Data... 3.7Teknik Analisis Data...
30
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA... 45
Gambaran Subyek penelitian... 45
Analisis Data... 56
Pembahasan... 82
BAB V PENUTUP... 97
Kesimpulan... 97
Keterbatasan Penelitian... 100
Saran... 100
DAFTAR RUJUKAN
viii
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 : Posisi Keuangan Bank Pembangunan Daerah... 4
Tabel 2.1 : Perbedaan Dan Persamaan Penelitian Terdahulu Dengan Penelitian Sekarang... 15
Tabel 3.1 : Total Asset Bank Pembangunan Daerah Per Juni 2015... 34
Tabel 3.2 : Sampel Berdasarkan Total Asset Bank Pembangunan Daerah... 57
Tabel 4.1 : Posisi LDR Bank Pembangunan Daerah... 58
Tabel 4.2 : Posisi IPR Bank Pembangunan Daerah... 59
Tabel 4.3 : Posisi APB Bank Pembangunan Daerah... 62
Tabel 4.4 : Posisi NPL Bank Pembangunan Daerah... 61
Tabel 4.5 : Posisi APYD Bank Pembangunan Daerah... 62
Tabel 4.6 : Posisi IRR Bank Pembangunan Daerah... 63
Tabel 4.7 : Posisi Devisa Netto Bank Pembangunan Daerah... 65
Tabel 4.8 : Posisi FBIR Bank Pembangunan Daerah... 66
Tabel 4.9 : Posisi BOPO Bank Pembangunan Daerah... 68
Tabel 4.10 : Koefisien Regresi Linier Berganda... 69
Tabel 4.11 : Hasil Perhitungan Uji F... 72
Tabel 4.12 : Hasil Perhitungan Uji Parsial (Uji T)... 76
ix
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran... 28
Gambar 3.2 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji F... 38
Gambar 3.3 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Sisi Kanan... 41
Gambar 3.4 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Sisi Kiri... 42
Gambar 3.5 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Dua Sisi... 44
Gambar 4.1 : Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho Uji F... 73
Gambar 4.2 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Variabel X1... 77
Gambar 4.3 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Variabel X2... 77
Gambar 4.4 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Variabel X3... 78
Gambar 4.5 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Variabel X4... 79
Gambar 4.6 : Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho Uji t Variabel X5... 79
Gambar 4.7 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Variabel X6... 80
Gambar 4.8 : Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t Variabel X7... 81
x
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Perhitungan Loan to Deposit Ratio (LDR) Lampiran 2 : Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR)
Lampiran 3 : Perhitungan Aktiva Produktif Bermasalah (APB) Lampiran 4 : Perhitungan Non Performing Loan (NPL)
Lampiran 5 : Perhitungan Aktiva Produktif Yang Diklasifikasikan (APYD) Lampiran 6 : Perhitungan Interest Rate Risk (IRR)
Lampiran 7 : Perhitungan Posisi Devisa Netto (PDN)
Lampiran 8 : Perhitungan Fee Based Income Ratio (FBIR) Lampiran 9 : Tabel F
Lampiran 10 : Tabel T Lampiran 11 : Trend BI Rate Lampiran 12 : Suku Bunga Lampiran 13 : Output SPSS
xi
INFLUENCE ASPECTS OF LIQUIDITY, ASSET QUALITY, AND SENSITIVITY TO BOPO ON REGIONAL
DEVELOPMENTS BANK
Fitri Anggra Eny
STIE Perbanas Surabaya
Email : 2012210808@students.perbanas.ac.id
ABSTRACT
Operating income and operating cost are comparison between the operational costs by operational income gained bank. The tittle of this research is “INFLUENCE ASPECTS OF LIQUIDITY, ASSET QUALITY, AND SENSITIVITY TO BOPO OF REGIONAL DEVELOPMENTS BANK”.
This research aims to analyze whether the LDR, IPR, NPL, APB, APYD, IRR, PDN and FBIR have significant influence simultaneously to bopo on Regional Banks in Java. The sample of this research are the four banks, namely : BPD Riau dan Kepulauan Riau, BPD Kalimantan Timur, BPD Jawa Tengah. Data is secondary data and collecting data method in this research in collecting data from financial report of Regional Banks in Java started from the first quarter period of 2010 until the second quarter period of period of 2015. The teqnique of data analyzing in this research is descriptive analyze and using mulyiple lenier regression analyze.
The result of research shows that LDR, IPR, NPL, APB,APYD, IRR, PDN dan FBIR have significant influence simultaneously to BOPO on Regional Banks in Java. NPL, LDR dan IRR partially have negative unsignificant influence to BOPO on Regional Banks in Java. IPR, APYD, dan PDN partially have positive unsignificant influence to BOPO on Regional Banks in Java. On the other hand, APB partially have positive significant influence to BOPO on Regional Banks in Java and FBIR partially have negative significant influence to BOPO on Regional Banks in Java.
xi
ASPEK PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, DAN SENSITIVITAS TERHADAP BOPO PADA
BANK PEMBANGUNAN DAERAH
Fitri Anggra Eny
STIE Perbanas Surabaya
Email : 2012210808@students.perbanas.ac.id
ABSTRAK
Pendapatan operasional dan biaya operasional yang perbandingan antara biaya operasional dengan pendapatan operasional yang diperoleh Bank. Judul penelitian ini adalah "ASPEK PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, DAN SENSITIVITAS TERHADAP BOPO PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH".
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis apakah LDR, IPR, NPL, APB, APYD, IRR, PDN dan FBIR memiliki pengaruh yang signifikan secara simultan untuk BOPO pada Bank Pembangunan Daerah. Sampel penelitian ini adalah enam bank, yaitu BPD Riau Dan Kepulauan Riau, BPD Kalimantan Timur, BPD Jawa Tengah, BPD DKI, BPD Jawa Tengah. Data adalah data sekunder dan metode pengumpulan data dalam penelitian ini dalam mengumpulkan data dari laporan keuangan Bank Pembangunan Daerah mulai dari periode triwulan pertama 2010 sampai periode triwulan kedua periode 2015. Teknik data analisis dalam penelitian ini adalah deskriptif menganalisis dan menggunakan regresi lenier mulyiple menganalisis.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa LDR, IPR, NPL, APB, APYD, IRR, PDN Dan FBIR memiliki pengaruh yang signifikan secara simultan untuk BOPO pada Bank Pembangunan Daerah. NPL, LDR dan IRR sebagian memiliki pengaruh negatif tidak signifikan terhadap BOPO pada Bank Pembangunan Daerah. IPR, APYD, dan PDN secara parsial memiliki pengaruh tidak signifikan positif terhadap BOPO pada Bank Daerah di Jawa. Di sisi lain, APB secara parsial memiliki pengaruh yang signifikan positif terhadap BOPO pada Bank Pembangunan Daerah di Jawa dan sebagian FBIR memiliki pengaruh negatif yang signifikan untuk BOPO pada Bank Pembangunan Daerah.