PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR, EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA PADA BANK
KONVENSIONAL BUKU 3
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Disusun Oleh :
DIAN RINDIWATI NIM 2014210912
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA
v
Halaman Persembahan
Assalamualaikum Wr.Wb, saya Dian Rindiwati pada halaman persembahan ini
mengucapkan terimakasih banyak kepada semua pihak yang sudah membantu
saya menyelesaikan kuliah ini dari awal masuk hingga sampai selesai. Sungguh
sangat berharga bantuan kalian sehingga tak hentinya saya mengucapkan rasa
terimakasih saya kepada :
♥ Allah SWT, tuhanku yang maha pengasih dan sangat mencintaiku, yang selalu
mengabulkan semua
do’aku, yang selalu membantu mengatasi semua
masalahku, tempat ternyaman, sungguh aku sangat mencintaimu lebih dari
apapun
♥
Orang Tuaku, orang kedua yang aku cintai setelah Allah SWT, sungguh
tanpamu aku bukan apa-apa, aku bersyukur sekali bisa dilahirkan dan
dibesarkan oleh kalian, mama (Danny Alfawati) dan Ayah (Takat Ansori)
terimakasih sudah sangat sabar membesarkanku, menuruti semua kemauanku,
love you full
♥ Kakak (Vita Rindyanah), saudara kembar aku yang beda tahun lahir dan
Kakak Ipar (Deddy Pratama Putra) , kakak ipar tersabar yang slalu nganterin
aku modar mandir. Terimakasih sudah mensupport aku, menasehati aku, yang
sabar banget sama sikap aku, yang selalu ada saat aku butuh. Dua orang
terbaik dalam hidup aku
♥ Kamu (Achmad Muchlisin), orang ter nano nano wkwk. Yang paling ada
walaupun jauh. Kamu itu pelengkap ♥♥
♥
HR (Hijab Ranger) : Devi Ria Wibowo, Dwi Wahyu Lestari, Erwita
Atmasari, Riska Ayu Pratamawati, Riya Riski Pratami, sungguh kalian
sahabat teristimewa, kalian selalu ada walaupun tidak terlihat, kalian orang
terpengertian yang pernah aku kenal, temen berjuang dari awal kuliah sampai
kuliah selesai. Yey akhir nya kita bisa lulus 3,5 tahun bareng rek
♥ HMJM 15/16 keluarga kedua, terimakasih sudah memberikan banyak
pelajaran berharga yang sangat berguna bagi aku kedepannya. Darisana aku
bisa belajar makan lebih cepat, berjalan lebih cepat, tegas, dan gak nangisan
wkwk.
♥
Anggraeni Setya, Reni Maretha, Yanna Marta teman terbaik, terimakasih
sudah menemani pas magang, kuliah, yang ngingetin aku yang pelupa, ngajarin
aku skripsi, sayang kalian
♥ Fani Hardiani, mungkin menurut kamu bantuan kamu biasa aja tapi menurut
aku berharga banget. Makasih sudah mau aku repotin saat penulisan skripsi.
♥ Dewi Lelita Wati, Ika Wahyu, Putri Widiyah Ningrat, Ayu Putri
tersayangku yang amat baik
vi
Fandi, Oscar, Deny, Huda.
Terimakasih kepada semua pihak yang belum saya sebutkan,
terimakasih, terimakasih, terimakasih, semoga skripsi ini berguna untuk yang
membaca dan barokan untuk kita semua. Semoga kita semua sukses dunia dan
akhirat. Amin Ya Rabbal Alamin
Berpikir positif lah maka semua akan berakhir positif
vii
KATA PENGANTAR
Puji Syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan Rahmat dan Hidayah-Nya sehingga dapat terselesaikan penelitian dan penulisan skripsi ini, dengan judul “PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA,
SENSITIVITAS PASAR, EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA PADA BANK KONVENSIONAL BUKU 3”.
Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian program sarjana manajemen konsentrasi perbankan STIE Perbanas Surabaya.
Pada kesempatan kali ini, diucapkan terimakasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang telah membantu terselesaikannya skripsi ini, khususnya kepada :
1. Ibu Dr. Dra. Ec. Sri Haryati M.M Selaku Dosen Pembimbing yang telah memberikan arahan serta bimbingan hingga terselesaikannya skripsi ini. 2. Ibu Dr. Muazaroh S.E., M.T. Selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE
Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya.
3. Bapak Dr. Luthfi S.E., M.Si Selaku Pimpinan STIE Perbanas Surabaya. 4. Ibu Dra. Lindiawati, MM Selaku Dosen Wali di STIE Perbanas Surabaya. 5. Segenap dosen dan karyawan STIE Perbanas Surabaya yang telah membantu
kelancaran selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya.
viii
telah diberikan, dan skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak yang membacanya.
Surabaya, Maret 2018
ix
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP UJI ... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv
HALAMAN PERSEMBAHAN ... v
1.4 Manfaat Penelitian ... 11
1.5 Sistematika Penulisan ... 12
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 14
2.1 Penelitian Terdahulu ... 14
2.2 Landasan Teori ... 19
4.3 Kerangka Pemikian ... 39
4.4 Hipotesis Penelitian ... 40
BAB III METODE PENELITIAN... 41
3.1 Rancangan Penelitian ... 41
3.2 Batasan Penelitian ... 41
3.3 Identifikasi Penelitian ... 42
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 43
3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ... 45
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ... 46
3.7 Teknik Analisis Data ... 47
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA ... 53
4.1 Gambaran Umum Subyek Penelitian ... 53
4.2 Analisis Data ... 69
BAB V PENUTUP... 117
5.1 Kesimpulan ... 117
5.2 Keterbatasan Penelitian ... 120
5.3 Saran ... 120 DAFTAR RUJUKAN
x
DAFTAR TABEL
Halaman Tabel 1.1 Posisi ROA pada Bank Konvensional BUKU 3 periode 2012
sampai 2017 ... 3
Tabel 2.1 Perbedaan dan persamaan antara peneliti terdahulu dengan peneliti sekarang ... 19
Tabel 3.1 Populasi Bank Konvensional BUKU 3 berdasarkan total aset pada semester I tahun 2017 ... 46
Tabel 3.2 Sampel Bank Konvensional BUKU 3 berdasarkan total aset 70 triliun-200 triliun rupiah periode semester I 2017 ... 47
Tabel 4.1 Posisi LDR sampel penelitian periode 2012-2017 ... 71
Tabel 4.2 Posisi LAR sampel penelitian periode 2012-2017 ... 73
Tabel 4.3 Posisi IPR sampel penelitian periode 2012-2017 ... 75
Tabel 4.4 Posisi NPL sampel penelitian periode 2012-2017... 77
Tabel 4.5 Posisi APB sampel penelitian periode 2012-2017 ... 78
Tabel 4.6 Posisi IRR sampel penelitian periode 2012-2017 ... 80
Tabel 4.7 Posisi PDN sampel penelitian periode 2012-2017 ... 82
Tabel 4.8 Posisi FBIR sampel penelitian periode 2012-2017 ... 84
Tabel 4.9 Posisi FACR sampel penelitian periode 2012-2017 ... 85
Tabel 4.10 Posisi ROA sampel penelitian periode 2012-2017 ... 87
Tabel 4.11 Hasil perhitungan analisis regresi ... 89
Tabel 4.12 Hasil perhitungan Uji F ... 91
Tabel 4.13 Hasil perhitungan Uji t ... 95
xi
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ... 39
Gambar 3.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji F ... 50
Gambar 3.2 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t sisi kanan ... 51
Gambar 3.3 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t sisi kiri ... 51
Gambar 3.4 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t dua sisi ... 52
Gambar 4.1 Daerah Penerimaan dan Pennolakan H0 Uji F ... 92
Gambar 4.2 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t variabel LDR ... 95
Gambar 4.3 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t variabel LAR ... 96
Gambar 4.4 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t variabel IPR ... 97
Gambar 4.5 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t variabel NPL ... 97
Gambar 4.6 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t variabel APB ... 98
Gambar 4.7 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t variabel IRR ... 99
Gambar 4.8 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t variabel PDN ... 99
Gambar 4.9 Daerah Penerimaan atau Penolakan H0 Uji t variabel FBIR ... 100
xii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Perhitungan Loan To Deposit Ratio (LDR) Lampiran 2 : Perhitungan Loan To Asset Ratio (LAR) Lampiran 3 : Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR) Lampiran 4 : Perhitungan Non Perfoming Loan (NPL)
Lampiran 5 : Perhitungan Aktiva Produktif Bermasalah (APB) Lampiran 6 : Perhitungan Interest Rate Risk (IRR)
Lampiran 7 : Perhitungan Posisi Devisa Neto (PDN) Lampiran 8 : Perhitungan Fee Based Income Ratio (FBIR) Lampiran 9 : Perhitungan Fixed Asset To Capital Ratio (FACR) Lampiran 10 : Perhitungan Return On Asset (ROA)
Lampiran 11 : Pengolahan Data SPSS Cofficients
Lampiran 12 : Pengolahan Data SPSS ANOVA, Model Summary Lampiran 13 : Pengolahan Data SPSS Hasil SPSS
xiii
THE INFLUENCE OF LIQUIDITY, ASSET QUALITY, MARKET SENSITIVITY, EFICIENCY, AND SOLVABILITY OF
RETURN ON ASSET (ROA) ON CONVENTIONAL BANK BUKU 3
DIAN RINDIWATI 2014210912
Email : dianrindiwati@gmail.com
ABSTRACT
This research aims to analyze whether the LDR, LAR IPR, NPL, APB, IRR, PDN FBIR, FACR have a significant influence simultaneously and partial to ROA on Conventional Bank BUKU 3. The sample of this research are nine banks, namely : Bank Jawa Barat dan Banten, Bank Bukopin, Permata Bank, Bank Mayapada, Bank Tabungan Pensiunan Nasional, Bank Sumitomo Mitsui Indonesia, Bank DBS Indonesia, Bank Mega, Bank UOB Indonesia. Data and collecting data method in this research is secondary data which is taken from financial report of Conventional Bank BUKU 3. Bank started from the first semester period of 2012 until the first semester period of 2017. The technique of data analyzing is descriptive analyze and using multiple regression linier analyze, f test, t test. The result of the research show that LDR, LAR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, FBIR, FACR have significant influence simultaneously to ROA on Conventional Bank BUKU 3. LAR, IPR, APB, IRR, FACR partially have positive unsignificant influence to ROA on Conventional Bank BUKU 3. LDR, NPL, FBIR partially have negative unsignificant influence to ROA on Conventional Bank BUKU 3. PDN partially have negative significant influence to ROA on Conventional Bank BUKU 3.
xiv
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITA PASAR, EFISIENSI. DAN SOLVABILITAS TERHADAP RETURN ON ASSET
(ROA) PADA BANK KONVENSIONAL BUKU 3 DIAN RINDIWATI
2014210912
Email : dianrindiwati@gmail.com
ABSTRAK
Tujuan penelitian ini adalah menganalisis LDR, LAR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, FBIR, FACR memiliki pengaruh yang signifikan secara simultan dan parsial terhadap ROA pada Bank Konvensional BUKU 3. Sampel penelitian ini ada sembilan bank, yaitu : Bank Jawa Barat dan Banten, Bank Bukopin, Permata Bank, Bank Mayapada, Bank Tabungan Pensiunan Nasional, Bank Sumitomo Mitsui Indonesia, Bank DBS Indonesia, Bank Mega, Bank UOB Indonesia. Data dan metode pengumpulan data dalam penelitian ini adalah data sekunder yang diambil dari laporan keuangan Bank Konvensional BUKU 3. Periode bank mulai dari semester I tahun 2012 sampai dengan semester I tahun 2017. Teknik analisis data analisis deskriptif dan menggunakan analisis regresi linier, f tabel, t tabel. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa LDR, LAR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, FBIR, FACR secara simultan memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA pada Bank Konvensional BUKU 3. LAR, IPR, APB, IRR, FACR secara parsial memiliki pengaruh positif yang tidak signifikan terhadap ROA pada Bank Konvesional BUKU 3. LDR, NPL, FBIR secara parsial memiliki pengaruh negatif yang tidak signifikan terhadap ROA pada Bank Konvensional BUKU 3. PDN secara parsial memiliki pengaruh negatif yang signifikan terhadap ROA pada Bank Konvesional BUKU 3.
