SKRIPSI
FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI PROFITABILITAS PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
DI INDONESIA
OLEH:
MERRY MARLYNA HUTABARAT 140521046
PROGRAM STUDI STRATA-1MANAJEMEN EKSTENSI DEPARTEMEN MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
ABSTRAK
FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI PROFITABILITAS PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
DI INDONESIA
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui dan menganalisis pengaruh Capital Adequacy Ratio, Non Performing Loan, Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional, Net Interest Margin, dan Loan to Deposit Ratio terhadap profitabilitas pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa di Indonesia. Variabel independen yang digunakan adalah Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), Net Interest Margin (NIM), dan Loan to Deposit Ratio (LDR). Variabel dependen yang digunakan adalah profitabilitas (Return on Asset). Penelitian ini adalah penelitian asosiatif. Sampel pada penelitian ini adalah 16 Bank Umum Swasta Nasional Devisa di Indonesia yang telah go public dan terdaftar di Bursa Efek Indonesia periode 2010-2015. Metode analisis yang digunakan adalah metode statistik deskriptif dan metode regresi linier berganda data panel. Hasil penelitian menunjukan bahwa secara simultan, variabel Capital Adequacy Ratio, Non Performing Loan, Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional, Net Interest Margin, dan Loan to Deposit Ratio berpengaruh positif dan signifikan terhadap profitabilitas (Return on Asset) sedangkan secara parsial, hanya variabel Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional dan Net Interest Margin yang berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas (Return on Asset).
ABSTRACT
FACTORS AFFECTING PROFITABILITY OF FOREIGN EXCHANGE BANKS
IN INDONESIA
This study aims to identify and analyze the effect of Capital Adequacy Ratio, Non Performing Loan, Cost Operational to Operating Income, Net Interest Margin and Loan to Deposit Ratio to profitability of foreign exchange banks in Indonesia. Independent variables used in this study is Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL), Cost Operational to Operating Income (BOPO), Net Interest Margin (NIM), and Loan to Deposit Ratio (LDR). The dependent variable used is profitability (Return on Asset). This research is associative. The sample in this study was 16 foreign exchange banks listed in Indonesia Stock Exchange in period from 2010 until 2015. The analytical method used is descriptive statistical methods and multiple linear regression panel data.The results showed that simultaneously, Capital Adequacy Ratio, Non Performing Loan, Cost Operational to Operating Income, Net Interest Margin and Loan to Deposit Ratio have positive and significant impact on profitability (Return on Asset) and partially, (t test) only Cost Operational to Operating Income and Net Interest Marginhave positive and significant impact on profitability (Return on Asset).
KATA PENGANTAR
Segala puji syukur bagi Tuhan Yang Maha Esa atas segala berkat dan
hikmat-Nya sehingga peneliti dapat menyelesaikan skripsi dengan judul
“Faktor-faktor yang Mempengaruhi Profitabilitas pada Bank Umum Swasta Nasional
Devisa di Indonesia”. Tujuan skripsi ini adalah sebagai salah satu syarat untuk
memperoleh gelar Sarjana Ekonomi pada Departemen Manajemen Program studi
S1 Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Sumatera Utara.
Peneliti juga mengucapkan banyak terima kasih kepada kedua orang tua
peneliti. Ayahanda B. Hutabarat dan Ibunda M. br Ambarita yang telah
memberikan banyak kasih sayang dan dukungan kepada peneliti. Pada
kesempatan ini peneliti ingin menyampaikan rasa terima kasih sebesar-besarnya
kepada semua pihak yang telah membantu dalam penulisan skripsi ini, terutama
kepada:
1. Bapak Prof. Dr. Ramli, S.E., M.S., selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan
Bisnis Universitas Sumatera Utara.
2. Ibu Dr. Isfenti Sadalia S.E., M.E., selaku Ketua Departemen Manajemen
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara dan Ibu Dra.
Marhayanie, M.Si., selaku Sekretaris Departemen Fakultas Ekonomi dan
Bisnis Universitas Sumatera Utara.
3. Ibu Dr. Endang Sulistya Rini, S.E., M.Si., selaku Ketua Program Studi
Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara dan Ibu
Dra. Friska Sipayung, M.Si., selaku Sekretaris Program Studi Manajemen
4. Bapak Drs. Syahyunan, M.Si., selaku Dosen Pembimbing yang telah
meluangkan waktu untuk membimbing dan mengarahkan proses penyusunan
skripsi ini.
5. Ibu Dra. Lisa Marlina, M.si., selaku Dosen Pembaca Penilai yang telah
memberikan saran dalam penyusunan dan perbaikan skripsi ini.
6. Seluruh dosen yang telah mendidik dan memberikan ilmu terbaik dan Pegawai
di Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara yang telah
membantu dalam kegiatan akademik.
7. Kepada kakak Esra Hutabarat dan Defi Hutabarat dan Adik Toni Hutabarat,
Nelly Hutabarat dan Diana Hutabarat yang selalu mendoakan, memberi
semangat dan motivasi dalam penyelesaian skripsi ini.
8. Teman-teman Program Studi S1 Manajemen Ekstensi 2014, terutama Uli, Kak
Resny, Corlina, Grace, hafiza dan Meliasni yang telah memberikan dukungan
dan semangat dalam penyelesaian skripsi ini.
Peneliti menyadari bahwa skripsi ini belum sempurna, untuk itu peneliti
menerima saran dan kritik yang membangun dari berbagai pihak demi
penyempurnaan skripsi ini. Akhir kata peneliti berharap semoga skripsi ini dapat
bermanfaat bagi pembaca dan pihak-pihak yang memerlukannya.
Medan, Januari 2017 Peneliti
3.5.1 Populasi ... 34
3.9.4 Uji Heteroskedastisitas ... 41
3.10 Pengujian Hipotesis ... 42
3.10.1 Uji-t (Uji Signifikansi Parsial) ... 42
3.10.2 Uji-F (Uji secara Simultan) ... 43
BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN 4.1 Gambaran Umum Objek Penelitian ... 44
4.1.1 Profil Singkat Bank Umum Swasta Nasional Devisa. 44 4.2 Hasil Penelitian ... 48
4.2.1 Analisis Deskriptif ... 48
4.2.2 Pemilihan Model Data Panel ... 50
4.2.3 Pengujian Asumsi Klasik ... 55
4.2.3.1 Uji Normalitas ... 55
4.2.3.2Uji Multikolinieritas ... 56
4.2.3.3Uji Autokorelasi ... 57
4.2.3.4 Uji Heterokedastisitas ... 58
4.2.4 Pengujian Hipotesis ... 58
4.2.4.1Uji-t Secara Parsial ... 59
4.2.4.2Uji-F Secara Simultan ... 61
4.3 Pembahasan ... 62
4.3.1 Pengaruh CAR Terhadap Profitabilitas (ROA) ... 62
4.3.2 Pengaruh NPL Terhadap Profitabilitas (ROA) ... 63
4.3.3 Pengaruh BOPO Terhadap Profitabilitas (ROA) ... 63
4.3.4 Pengaruh NIM Terhadap Profitabilitas (ROA) ... 64
4.3.5 Pengaruh LDR Terhadap Profitabilitas (ROA) ... 64
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN 5.1 Kesimpulan ... 66
5.2 Saran ... 66
DAFTAR PUSTAKA ... 68
DAFTAR TABEL
No. Tabel Judul Halaman
1.1 Perkembangan Laba Bersih Beberapa Bank Umum
Swasta Nasional Devisa ... 5
2.1 Predikat Bank Berdasarkan ROA ... 17
2.2 Predikat Capital Adequacy Ratio (CAR) ... 18
2.3 Predikat Non Performing Loan (NPL) ... 19
2.4 Predikat Bank Berdasarkan BOPO ... 20
2.5 Predikat Bank Berdasarkan NIM ... 21
2.6 Predikat Loan to Deposit Ratio ... 22
2.7 Penelitian Terdahulu ... 22
3.1 Operasionalisasi Variabel ... 33
3.2 Kriteria Pengambilan Sampel ... 35
3.3 Daftar Sampel Penelitian ... 35
4.1 Hasil Analisis Deskriptif ... 49
4.2 Pengujian Pooled Least Square (PLS) ... 51
4.3 Estimasi dengan Pendekatan FEM ... 51
4.4 Estimasi dengan Pendekatan REM ... 52
4.5 Hasil Uji Chow ... 54
4.6 Hasil Uji Hausman ... 55
4.7 Hasil Uji Multikolinieritas ... 56
4.8 Hasil Uji Autokorelasi ... 57
4.9 Hasil Uji Heteroskedastisitas ... 58
4.10 Hasil Uji Parsial (Uji-t) ... 59
DAFTAR GAMBAR
No. Gambar Judul Halaman
