i
PENGARUH KUALITAS ASET, LIKUIDITAS, RENTABILITAS,
EFISIENSI, DAN UKURAN PERUSAHAAN TERHADAP RASIO
KECUKUPAN MODAL PERBANKAN DI INDONESIA
SKRIPSI
Diajukan untuk memenuhi syarat guna mencapai gelar Sarjana pada Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Katolik Soegijapranata
MENTARI CITRA PUSPITASARI 13.30.0202
PROGRAM STUDI MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS KATOLIK SOEGIJAPRANATA
ii HALAMAN PERSETUJUAN SKRIPSI
Nama : Mentari Citra Puspitasari
NIM : 13.30.0202
Fakultas / Jurusan : Ekonomi dan Bisnis / Manajemen Dosen Pembimbing : DR. CH. Yekti Prawihatmi, SE. MSI.
Judul Skripsi :”PENGARUH KUALITAS ASET, LIKUIDITAS, RENTABILITAS, EFISIENSI, DAN UKURAN PERUSAHAAN TERHADAP
RASIO KECUKUPAN MODAL PERBANKAN DI INDONESIA”
Semarang, Agustus 2017 Pembimbing,
iii HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI
Judul Skripsi “Pengaruh Kualitas Aset, Likuiditas, Rentabilitas, Efisiensi, dan Ukuran Perusahaan Terhadap Rasio Kecukupan Modal Perbankan di Indonesia Disusun Oleh :
Nama : Mentari Citra Puspitasari NIM : 13.30.0202
Program Studi : Manajemen
Fakultas : Ekonomi dan Bisnis
Telah dipertahankan dihadapan penguji pada tanggal 20 September 2017 dan dinyatakan memenuhi syarat untuk diterima sebagai salah satu syarat untuk mencapai gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Manajemen.
Tim Penguji,
Penguji 1 Penguji 2 Penguji 3
Dra. Lucia Hari P., MS Y. Ricky Dwi Budi H., SE, MSI Dr. Ch. Yekti P., SE, MSI Mengetahui,
Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Katolik Soegijapranata
iv HALAMAN PERNYATAAN ORISINALITAS
Saya yang bertanda tangan di bawah ini : Nama : Mentari Citra Puspitasari
NIM : 13.30.0202
Menyatakan dengan sesungguhnya bahwa Skripsi yang berjudul “Pengaruh Kualitas Aset, Likuiditas, Rentabilitas, Efisiensi, dan Ukuran Perusahaan Terhadap Rasio Kecukupan Modal Perbankan di Indonesia”adalah hasil karya sendiri. Karya ini adalah milik saya, karena itu saya bertanggung jawab atas keabsahan dan kebenaran isinya sesuai dengan sikap ilmiah yang harus dijunjung tinggi.
Demikian pernyataan ini saya buat dengan sebenarnya, tanpa ada tekanan dan paksaan dari pihak mana pun serta bersedia mendapat sanksi akademik jika ternyata dikemudian hari pernyataan ini tidak benar.
Semarang, Agustus 2017 Yang menyatakan,
v HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN
Filipi 4 : 6
“Janganlah hendaknya kamu kuatir tentang apapun juga, tetapi nyatakanlah dalam segala hal keinginanmu kepada Allah dalam doa dan permohonan dengan ucapan
syukur.”
Matius 6 : 33
”Tetapi carilah dahulu Kerajaan Allah dan kebenarannya, maka semuanya itu akan ditambahkan kepadamu.”
Skripsi ini saya persembahkan kepada : Tuhan Yesus Kristus
vi KATA PENGANTAR
Puji dan syukur penulis panjatkan kepada Tuhan Yesus Kristus atas kasih dan anugerah-Nya penulis dapat menyelesaikan skripsi dengan judul “Pengaruh Kualitas Aset, Likuiditas, Rentabilitas, Efisiensi, dan Ukuran Perusahaan Terhadap Rasio Kecukupan Modal Perbankan di Indonesia”.
Skripsi ini disusun sebagai salah satu syarat dalam menyelesaikan masa pendidikan sehingga dapat memperoleh gelar Sarjana Ekonomi pada Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Katolik Soegijapranata.
Dalam proses penyusunan ini penulis tidak mendapatkan hambatan yang berarti mengingat banyak pihak yang terus memberikan doa, motivasi, serta turut serta membantu memberikan gagasan dan pendapatnya selama proses penyusunan skripsi. Dalam kesempatan ini, penulis ingin mengucapkan terimakasih kepada :
1. Tuhan Yesus Kristus karena kasih dan penyertaan-Nya telah menuntun penulis dalam menyelesaikan masa pendidikan.
2. Orang tua dan adik tercinta yang selalu memberi dukungan doa, moral, materi, dan semangat kepada penulis untuk terus berusaha dan memberikan yang terbaik dalam menyelesaikan pendidikan dan penulisan skripsi ini. 3. Bapak Prof. Dr. Ir. Yohanes Budi Widianarko, M.Sc. selaku Rektor
Universitas Katolik Soegijapranata Semarang.
4. Bapak Sentot Suciarto A., Ph.d selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Katolik Soegijapranata Semarang.
5. Ibu Meniek Srining Prapti, SE. M.Si selaku dosen wali yang bersedia membimbing, mendampini, dan bertukar pikiran bersama penulis sejak awal masa perkuliahan.
6. Ibu Dr. Ch. Yekti Prawihatmi SE, M.Si selaku dosen pembimbing yang banyak membantu penulis dalam menyelesaikan penulisan skripsi ini dengan segala gagasan dan saran yang diberikan.
7. Ibu Dra. Lucia Hari P., MS dan Bapak Y. Ricky Dwi Budi H., SE, MSI selaku dosen penguji skripsi yang turut membantu penulis dalam mengkoreksi dan memberikan gagasan serta saran untuk hasil skripsi yang baik.
vii 9. Ibu Ch Triharjanti N. SE, M.Si dan Ibu Dyah Titisari Anugraheni SE, MM selaku pembimbing Himpunan Mahasiswa Program Studi Manajemen dan seluruh sahabat di Himpunan Mahasiswa Program Studi Manajamen periode 2014-2015 dan periode 2015-2016 yang telah membagikan ilmu akademik maupun non Akademik dalam berdinamika bersama penulis.
10.Bapak dan Ibu pengelola Perpustakaan Universitas Katolik Soegijapranata yang senantiasa ramah dalam membantu penulis mengumpulkan referensi pendukung penulisan skripsi.
11.Kusuma Ina, Wika Puspita, dan Dina Novriana serta teman-teman kelupita (andre, iko, krisna, hamadi, ijal, sandi, harry, ega) yang selalu setia memberikan dukungan dan semangat berbagi suka dan duka.
12.Teman-teman GGL Armel, Asni, Gista, Reyda, Galuh, Mega, Disca, Ndari, Fitri yang selalu berbagi canda tawa dalam mengarungi masa perkuliahan. 13.Teman-teman Manajemen FEB 2013 yang tidak dapat penulis sebutkan satu
per satu yang saling memberikan semangat dan berbagi informasi selama ini. 14.Seluruh pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu per satu terimakasih atas
segala bantuan dan doa yang telah diberikan.
Penulis menyadari bahwa skripsi ini belum sempurna, baik dari segi materi maupun penyajiannya. Untuk itu saran dan kritik yang membangun sangat diharapkan dalam penyempurnaan skripsi ini. Terakhir penulis berharap, semoga skripsi ini dapat memberikan hal yang bermanfaat dan menambah wawasan bagi pembaca.
viii HALAMAN PERNYATAAN PERSETUJUAN PUBLIKASI SKRIPSI UNTUK
KEPENTINGAN AKADEMIS
Sebagai sivitas akademik Universitas Katolik Soegijapranata, saya yang bertanda tangan di bawah ini :
Nama : Mentari Citra Puspitasari NIM : 13.30.0202
Program Studi : Manajemen
Fakultas : Ekonomi dan Bisnis
Demi pengembangan ilmu pengetahuan, menyetujui untuk memberikan kepada Universitas Katolik Soegijapranata Hak Bebas Royalti Noneksklusif (Non-exclusive Royalty-Free Right) atas karya ilmiah saya yang berjudul :
“Pengaruh Kualitas Aset, Likuiditas, Rentabilitas, Efisiensi, dan Ukuran
Perusahaan Terhadap Rasio Kecukupan Modal Perbankan di Indonesia”. Dengan Hak Bebas Royalti Eksklusif ini Universitas Katolik Soegijapranata berhak menyimpan, mengalihmedia/format, mengelola dalam bentuk pangkalan data (database), merawat, dan mempublikasikan skripsi saya selama tetap mencantumkan nama saya sebagai penulis/pencipta dan sebagai pemilik Hak Cipta.
Demikian pernyataan ini saya buat dengan sebenarnya.
Dibuat di : Semarang
Pada tanggal : 20 September 2017
Yang Menyatakan
ix ABSTRAK
Permodalan merupakan hal yang sangat penting bagi bank karena berguna untuk menunjang kelangsungan hidup bank. Kualitas aset, likuiditas, rentabilitas, efisiensi, dan ukuran perusahaan merupakan indikator kinerja bank. Penelitian ini bertujuan untuk menguji pengaruh variabel NPL, LDR, GWM, ROE, BOPO, dan total aset terhadap CAR. Hasil penelitian menunjukkan adanya pengaruh NPL dan total aset terhadap CAR dengan hasil sig lebih kecil dari 0,05 serta pengaruh LDR terhadap CAR dengan hasil sig lebih kecil dari 0,1. Dari hasil penelitian yang menunjukkan adanya pengaruh NPL, LDR,dan total aset terhadap CAR dapat digunakan membantu pengambilan keputusan bank dalam menggunakan permodalannya guna mengelola risiko kredit serta mengoptimalkan aset yang ada agar perusahaan dapat bertahan pada kondisi lingkungan yang bergejolak.
x ABSTRACK
Capital is very important for the bank because it is useful to support the life of the bank. Quality of assets, liquidity, profitability, efficiency, and size. This study aims to increase the variable NPL, LDR, GWM, ROE, BOPO, and total assets against CAR. The result showed that NPL and total asset to CAR with sig result smaller than 0,05 and LDR effect to CAR with sig result less than 0,1. the results of research indicate the influence of NPL, LDR, and total assets against CAR. the results of such research can be used to assist decision-making in the use of capital to manage risk and efficiency that exist in order for the company to survive in turbulent environmental conditions.
xi DAFTAR ISI
HALAMAN PERSETUJUAN SKRIPSI ... ii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iii
HALAMAN PERNYATAAN ORISINALITAS ... iv
HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN ... v
KATA PENGANTAR ... vi
HALAMAN PERNYATAAN PERSETUJUAN PUBLIKASI SKRIPSI UNTUK KEPENTINGAN AKADEMIS ... viii
ABSTRAK ... ix
ABSTRACK ... x
DAFTAR ISI ... xi
DAFTAR TABEL ...xiii
DAFTAR GAMBAR ... xiv
BAB I ... 1
PENDAHULUAN ... 1
1.1. Latar Belakang ... 1
1.2. Perumusan Masalah ... 10
1.3. Tujuan dan Manfaat Penelitian ... 11
1.4. Sistematika Penulisan ... 13
BAB II ... 14
TINJAUAN PUSTAKA DAN PENGEMBANGAN HIPOTESIS ... 14
2.2. Pengembangan Hipotesis ... 26
2.3. Penelitian Terdahulu ... 30
2.4. Kerangka Pikir Penulisan ... 33
2.5. Hipotesis Penelitian ... 35
2.6. Definisi Operasional Variabel ... 36
xii
METODOLOGI PENELITIAN ... 39
3.1. Jenis dan Sumber Data ... 39
3.2. Populasi dan Sampel ... 39
3.3. Metode Analisis Data ... 40
BAB IV ... 44
ANALISIS DAN PEMBAHASAN... 44
4.1. Gambaran Umum Obyek Penelitian ... 44
4.2. Statistik Deskriptif ... 47
4.3. Analisis Data ... 50
4.4. Pembahasan ... 60
BAB V ... 69
PENUTUP ... 69
5.1. Kesimpulan ... 69
5.2. Keterbatasan Masalah ... 70
5.3. Saran ... 71
DAFTAR PUSTAKA ... 72
xiii DAFTAR TABEL
Tabel 1.1 Kinerja Bank Umum di Indonesia ... 6
Tabel 1.2 Pertumbuhan Kredit dan Dana Pihak Ketiga ... 7
Tabel 1.3 CAR Bank Umum di Indonesia ... 8
Tabel 2.1 Hasil Penelitian Terdahulu... 31
Tabel 2.2 Definisi Operasional Variabel ... 36
Tabel 3.1 Sampel Penelitian ... 40
Tabel 4.1 Kinerja Industri Perbankan Selama Periode Penelitian ... 46
Tabel 4.2 Sampel Penelitian ... 47
Tabel 4.3 Statistik Deskriptif ... 47
Tabel 4.4 Hasil Uji Normalitas ... 51
Tabel 4.5 Hasil Uji Multikolinieritas ... 53
Tabel 4.6 Hasil Uji Autokorelasi ... 54
Tabel 4.7 Hasil Uji Heteroskedastisitas ... 55
Tabel 4.8 Hasil Uji t Sebelum Koreksi Heterokedastisitas ... 56
Tabel 4.9 Hasil Uji t Setelah Koreksi Heterokedastisitas ... 57
xiv DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1 Kerangka Pikir Penelitian ... 34
