i
ANALISIS FAKTOR PENENTU PEMBIAYAAN BANK SYARIAH DI INDONESIA
(2011.1-2020.3)
SKRIPSI
Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai Derajat Sarjana Ekonomi
Disusun Oleh : Desi Anggarwati 201710180311179
PROGRAM STUDI EKONOMI PEMBANGUNAN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
2021
ii
iii
iv
v
Analisis Faktor Penentu Pembiayaan Bank Syariah Di Indonesia (2011.1-2020.3)
Desi Anggarwati, Idah Zuhroh
Program Studi Ekonomi Pembangunan Fakutas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang
Jalan. Tirto Utomo gg. 1B Email : desianggarwati44@gmail.com
Abstrak
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis faktor penentu pembiayaan pada perbankan syariah di indonesia. Variabel bebas pada penelitian adalah Dana Pihak Ketiga (DPK), Return on Asset (ROA), Financing to Deposit Ratio (FDR), Kewajiban Penyediaan Modal Minimum(KPMM), Non Performing financing(NPF_Gross), Terhadap Pembiayaan Pada Bank Umum Syariah di Indonesia. Populasi yang digunakan dalam penelitian ini adalah seluruh perbankan Syariah Indonesia periode 2010-2020 yaitu sebanyak 14 Bank. Sampel dari penelitian ini yaitu menggunakan 8 perbankan syariah. Dengan metode pengambilan sampel yaitu purposive sampling. Hasil pada penelitian ini adalah Dana Pihak Ketiga (DPK) berpengaruh positif dan signifikan terhadap Pembiayaan bank syariah. Return on Asset (ROA) berpengaruh negatif dan signifikan terhadap Pembiayaan bank syariah. Financing to Deposit Ratio (FDR) berpengaruh positif dan signifikan terhadap Pembiayaan bank syariah.
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum(KPMM) berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap Pembiayaan bank syariah. Non Performing financing(NPF_Gross) berpengaruh negatif dan signifikan terhadap Pembiayaan bank syariah.
Kata Kunci : Dana Pihak Ketiga; Return On Assets; Financing to Deposit Ratio; Kewajiban Penyediaan Modal Minimum; Non Performing financing (NPF_Gross); Pembiayaan Bank Syariah.
vi
Analysis of Determinants of Islamic Bank Financing in Indonesia
(2011.1-2020.3)
Desi Anggarwati, Idah Zuhroh
Program Studi Ekonomi Pembangunan Fakutas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang
Jalan. Tirto Utomo gg. 1B Email : desianggarwati44@gmail.com
Abstract
This study aims to analyze the determinants of financing in Islamic banking in Indonesia. The independent variables in the study are Third Party Funds (DPK), Return on Assets (ROA), Financing to Deposit Ratio (FDR), Minimum Capital Adequacy Requirement (KPMM), Non-Performing Financing (NPF_Gross), Against Islamic Commercial Banks in Indonesia. . The population used in this study were all Indonesian Islamic banking for the 2010-2020 period, namely 14 banks.
The sample of this research is using 8 Islamic banking. With the sampling method, namely purposive sampling. The results of this study are that the third party funds (DPK) have a positive and significant effect on Islamic bank financing. Return on Asset (ROA) has a negative and significant effect on Islamic bank financing.
Financing to Deposit Ratio (FDR) has a positive and significant effect on Islamic bank financing. Minimum Capital Adequacy Requirement (KPMM) has a positive and insignificant effect on Islamic bank financing. Non-performing financing (NPF_Gross) has a negative and significant effect on Islamic bank financing.
Keywords : Third Party Funds (DPK); Return On Assets (ROA); Financing to Deposit Ratio (FDR); Minimum Capital Adequacy Requirement (KPMM); Non- performing financing (NPF_Gross); islamic bank financing.
vii
KATA PENGANTAR
Bismillahirrohmanirrohim.
Puji syukur kehadirat Allah SWT atas limpahan rahmat dan karunia-Nya sehingga Skripsi dengan judul “Analisi Faktor Penentu Pembiayaan Bank Syariah (2011.1-2020.3)” ini dapat terselesaikan pada waktu yang telah direncanakan.
Teriring do’a sholawat semoga senantiasa melimpah ke haribaan Muhammad SAW., Rasul akhir zaman, penutup para Nabi yang membawa kesempurnaan ajaran Tauhid dan keutamaan budi pekerti.
Selama proses penyusunan skripsi ini, banyak yang telah memberikan bantuan dan dukungan kepada saya. Sebagai ucapan syukur, dalam kesempatan ini saya ingin mengucapkan terimaksih kepada:
1. Bapak Dr. Fauzan, M.Pd. selaku Rektor Universitas Muhammadiyah Malang 2. Ibu Dr. Idah Zuhroh, M.M selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Muhammadiyah Malang.
3. Bapak Hendra Kusuma, SE., M.S.E selaku Ketua Jurusan Ekonomi Pembangunan Universitas Muhammadiyah Malang.
4. Ibu Dr. Idah Zuhroh, M.M selaku Pembimbing dalam melaksanakan pengerjaan Skripsi saya.
5. Kedua Orang Tua tercinta serta sanak saudara yang telah membantu mendukung, mendoakan, dan memberi motivasi dalam pengerjaan skripsi saya.
viii
6. Teman dan sahabat semua lembaga intra fakultas ekonomi dan bisnis yang sudah memberikan support kepada saya dan setia menemani saya menyelesaikan penelitian ini.
7. Rekan-rekan seperjuangan saya di Kelas Ekonomi Pembangunan D angkatan 2017, serta rekan-rekan dekat lainnya di Universitas Muhammadiyah Malang.
8. Kerabat-kerabat saya diluar Universitas Muhammadiyah Malang yang memberi dukungan serta semangat dalam mengerjakan tugas Skripsi.
Kepada mereka semua, hanya ungkapan terimakasih dan do’a tulus yang dapat saya persembahkan, semoga segala yang telah mereka berikan kepada saya tercatat dengan tinta emas dalam lembaran catatan Roqib sebagai sebuah ibadah yang tiada ternilai. Amiin.Akhirnya, dengan segala keterbatasan dan kekurangannya, saya persembahkan karya tulis ini kepada siapapun yang membutuhkannya. Kritik dan saran dari semua pihak sangat saya harapkan untuk penyempurnaan karya-karya saya selanjutnya. Terimakasih.
Billahittaufiq Wal Hidayah
Penulis
Desi Anggarwati
ix DAFTAR ISI
COVER ... i
LEMBAR PERSETUJUAN ... ii
LEMBAR PENGESAHAN ... iii
PERNYATAAN ORISINALITAS ... iv
Abstrak ... v
Abstract ... vi
KATA PENGANTAR ... vii
DAFTAR TABEL ... xvii
DAFTAR GAMBAR ... xviii
BAB I ENDAHULUAN ... 1
A. Latar Belakang ... 1
B. Perumusan Masalah ... 4
C. Batasan Masalah... 4
D. Tujuan dan Manfaat Penelitian ... 5
1. Tujuan Penelitian ... 5
2. Manfaat Penelitian ... 5
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 6
A. Penelitian Terdahulu ... 6
B. Tinjauan Pustaka ... 8
C. Hubungan Antarvariabel ... 12
D. Kerangka Penelitian ... 14
E. Hipotesis Penelitian ... 15
BAB III METODE PENELITIAN ... 16
A. Objek Penelitian ... 16
B. Sumber Data ... 16
C. Sifat Data ... 16
D. Populasi dan Sampel ... 16
D. Teknik Pengumpulan Data ... 17
D. Teknk Analisis Data ... 17
D. Definisi Operasional Variabel ... 18
BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN ... 21
A. Deskripsi Data Penelitian ... 21
x
B. Analisis Data ... 27
1. Analisis Statistik Deskriptif ... 27
2. Uji Chow ... 30
3. Uji Hausman ... 31
4. Uji Breush Pagan ... 32
C. Pembahasan ... 33
1.Pengaruh DPK terhadap Pembiayaan Bank Syariah ... 34
2.Pengaruh ROA terhadap Pembiayaan Bank Syariah ... 34
3.Pengaruh FDR terhadap Pembiayaan Bank Syariah... 35
4. Pengaruh KPMM terhadap Pembiayaan Bank Syariah ... 36
5. Pengaruh NPF_Gross terhadap Pembiayaan Bank Syariah ... 36
BAB V KESIMPULAN ... 38
Simpulan ... 38
Keterbatasan ... 38
Saran ... 39
DAFTAR PUSTAKA ... 41
LAMPIRAN ... 45
xi
DAFTAR TABEL
Tabel 4.1 Analisis Stattistik Deskriptif ... 27
Tabel 4.2 Pemilihan Model Terbaik ... 30
Tabel 4.3 Uji Chow ... 30
Tabel 4.4 Uji Hausman ... 31
Tabel 4.5 Uji Breuch Pagan ... 32
Tabel 4.6 Hasil Regresi ... 46
xii
DAFTAR GAMBAR
Gambar 4.1 Grafik pembiayaan bank syariah ... 21
Gambar 4.2 Grafik DPK bank syariah ... 22
Gambar 4.3 Grafik ROA bank syariah ... 23
Gambar 4.4 Grafik FDR bank syariah ... 24
Gambar 4.5 Grafik KPMM bank syariah ... 25
Gambar 4.6 Grafik NPF bank syariah ... 26
xiii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1. DATA BANK ... 45 Lampitan 2. DATA OLAHAN ... 53
xiv
DAFTAR PUSTAKA
Alpen, & Anbar. (2011). Bank Spesific and Macroeconomics determinantsof commercial bank profitability : Empirical evidance from turkey . business and economics journal , 2920, 139-152. www.berjournal.com.
Amirah, N., Syuhada, N., Syubaili, A., & Naim, M. (2018). Determinants of Financial Performance of Islamic Banking in Malaysia. International Journal of Academic Research in Accounting, Finance and Management Sciences.
Anisa, D. (2018). Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Jumlah Pembiayaan pada Bank Syariah di Indonesia.
Ariyanti , W. (2012). Analisis pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Capital Adequancy Ratio(CAR), Non Performing Financing (NPF), dan Return on Assets (ROA), terhadap Pembiayaan pada Perbankan syariah (Studi Kasus pada Bank Muamalat Indonesia Periode 2001-2011). Management.
Arumdhani, A., & Septiani , R. (2012). pengaruh pembiayaan murabahah dan tingkat suku bunga bi terhadap pendapatan margin murabahah pada Pt bank syariah mandiri . jurnal riset akuntansi .
Asri, A. S., & Syaichu. (2016). ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI PEMBIAYAAN BERBASIS BAGI HASIL PADA
xv
PERBANKAN SYARIAH DI INDONESIA PERIODE 2010-2014.
JOURNAL OF MANAGEMENT , 15.
Bakti, N. S. (2017). Analisis DPK,CAR,ROA DAN NPF Terhadap Pembiayaan Pada Perbankan Syariah. Bisnis & Manajemen.
Dendawijaya, L. (2003). Manajemen Perbankan. Jakarta : Ghalia Indonesia.
Dwijayanty, R., & Mansoni, L. (2018). Faktor Yang Mempengaruhi Penyaluran Pembiayaan Perbankan Syariah.
Hidayati, T. N. (2018). Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Pembiayaan Murabahah Pada Bank Umum Syariah.
Hu, J., & H. (2006). Cyclical Patterns in profits , provisioning and landing of banks and procyclicality of the new.221.
Isna K, A. ,. ( September 2012). Analisis Pengaruh Return On Assets, BOPO, dan Suku Bunga terhadap Tingkat Bagi Hasil Deposito Mudharabah pada Bank Umum Syariah. Jurnal Ekonomi dan Bisnis. Vol 11. Nomor 01. , 29-42.
Jalil, D., & Rahman, M. (2010). Alternatives to the Conventional Banking Transactions. International Journal of Business and Social.
Jayanti, S. D. (2016). Pengaruh inflasi dan Bi rate terhadap pembiayaan usaha mikro kecil dan menengah (studi kasus pada bank umum syariah) di indonesia . I economics 2(2), 86-105.
xvi
Juliana, S. (2017). Analisa Pengaruh Bopo , Kecukupan Modal, Pembiayaan Bermasalah , Bagi Hasil , Dan Profatibilitas Terhadap Simpanan Mudharabah Pada Bank Umum Syariah Periode 2011-2015.
Khomayny, M., & Badullah, M. W. (2020). Perlakuan Denda Pembiayaan Berbasis Konsep. iqtisaduha.
Lestari, F. S. (t.thn.). Peranan kinerja keuangan terhadap besarnya pembiayaan perbankan syariah di indonesia.
M. Kabir Hasan , P. (2003). Determinants of islamic banking profitability.
Medyawati, H., & Yunanto, M. (2019). Factors Influencing Islamic Bank Financing in Indonesia. Journal of Economics and Business.
Miqdad, M. (2017). Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Capital Adequacy Ratio (CAR), Return On Asset (ROA) Terahadap Pembiayaan Mudharabah Pada Bank Umum Syariah Tahun 2008 – 2012. Akuntansi.
Prasasti, D. (2014). “Analisis Pengaruh Financing to Deposit Ratio, Non Performing Financing, Spread Bagi Hasil dan Tingkat Bagi Hasil terhadap Pembiayaan Bagi Hasil (Studi pada Bank Umum Syariah di Indonesia Periode Tahun 2008-2013). Skripsi, Fakultas Ekonomika dan Bisnis, Universitas Diponegoro Semarang.
Purnama , A. A. (2012). Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Penyaluran Pembiayaan Pada Bank Syariah Indonesia Periode 2006.01-2011.12.
Ekonomi.
xvii
Qolby, M. L. (2013). Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Pembiayaan Pada Perbankan Syariah di Indonesia Periode Tahun 2007-2013.
Umiyati, & Ana, L. T. (2017). Faktor-faktor Yang Mempengaruhi Pebiayaan Pada Bank Umum Syariah Devisa Di Indonesia. Ekonomi dan Perbankan Syariah.
Wardiantika, L. R. (2013). “Pengaruh DPK, CAR, NPF, dan SWBI terhadap Pembiayaan Murabahah pada Bank Umum Syariah Tahun 2008-2012.
Naskah Pubikasi, Fakultas Ekonomi, Universitas Negeri Surabaya.
Warto, & Budhijana, R. B. (2019). Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Penyaluran Pembiayaan Perbankan Syariah Indonesia Periode 2009-2019. Islamic Economics and Banking.
xviii
