ANALISIS TINGKAT KECUKUPAN MODAL, DANA PIHAK KETIGA DAN RISIKO BISNIS TERHADAP PROFITABILITAS
BANK YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA
SKRIPSI
DIAH AYU LARASATI 1310111144
PROGRAM STUDI MANAJEMEN S1 FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS PEMBANGUNAN NASIONAL “VETERAN” JAKARTA
2017
ANALISIS TINGKAT KECUKUPAN MODAL, DANA PIHAK KETIGA DAN RISIKO BISNIS TERHADAP
PROFITABILITAS BANK YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA
SKRIPSI
Diajukan Sebagai Salah Satu Syarat Untuk Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi
DIAH AYU LARASATI 1310111144
PROGRAM STUDI MANAJEMEN S1 FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS PEMBANGUNAN NASIONAL “VETERAN” JAKARTA
2017
PERNYATAAN ORISINALITAS
Skripsi ini adalah hasil karya sendiri, dan semua sumber yang dikutip maupun yang di rujuk telah saya nyatakan dengan benar.
Nama : Diah Ayu Larasati NIM : 1310111144
Bilamana dikemudian hari ditemukan ketidaksesuaian dengan pernyataan saya ini, maka saya bersedia dituntut dan diproses sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
Jakarta, 06 Juli 2017 Yang Menyatakan
Diah Ayu Larasati
PERNYATAAN PERSETUJUAN PUBLIKASI SKRIPSI UNTUK KEPENTINGAN AKADEMIS
Sebagai civitas akademika Universitas Pembangunan Nasional “Veteran” Jakarta, saya yang bertanda tangan dibawah ini:
Nama : Diah Ayu Larasati
NIM : 1310111144
Fakultas : Ekonomi dan Bisnis Program Studi : Manajemen S1 Jenis Karya : Skripsi
Demi pengembangan ilmu pengetahuan, menyetujui untuk memberikan kepada Universitas Pembangunan Nasional “Veteran” Jakarta Hak Bebas Royalti Non Ekslusif (Non Exclusive Royalty Free Right) atas Skripsi saya yang berjudul:
Analisis Tingkat Kecukupan Modal, Dana Pihak Ketiga Dan Risiko Bisnis Terhadap Profitabilitas Bank Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Beserta perangkat yang ada (jika diperlukan). Dengan Hak Bebas Royalti ini Universitas Pembangunan Nasional “Veteran” Jakarta berhak menyimpan, mengalihmedia/formatkan, mengelola dalam bentuk pangkalan data (database), merawat dan mempublikasikan skripsi saya selama tetap mencantumkan nama saya sebagai penulis/pencipta dan sebagai pemilik hak cipta.
Demikian pernyataan ini saya buat dengan sebenarnya.
Dibuat di : Jakarta Pada Tanggal : 06 Juli 2017
Yang Menyatakan,
Diah Ayu Larasati
PENGESAHAN
ANALISIS TINGKAT KECUKUPAN MODAL, DANA PIHAK KETIGA DAN RISIKO BISNIS TERHADAP
PROFITABILITAS BANK YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA
Dipersiapkan dan disusun oleh:
Diah Ayu Larasati 1310111144
Telah dipertahankan di depan Tim Penguji pada tanggal : 06 Juli 2017
dan dinyatakan memenuhi syarat untuk diterima
Disahkan di : Jakarta Tanggal Ujian : 06 Juli 2017
Dra. Dahlia Pinem, M.M.
Ketua Penguji
Marlina, S.E., M.M.
Penguji I (Pembimbing I)
Siti Hidayati, S.E., M.M.
Penguji II (Pembimbing II)
Dr. Prasetyo Hadi, S.E., M.M., CFMP.
Dekan
Wahyudi, S.E., M.M.
Ketua Program Studi
BERITA ACARA UJIAN SKRIPSI
Analisis Tingkat Kecukupan Modal, Dana Pihak Ketiga Dan Risiko Bisnis Terhadap Profitabilitas Bank Yang Terdaftar
Di Bursa Efek Indonesia
Oleh
Diah Ayu Larasati Abstrak
Penelitian ini merupakan penelitian kuantitatif yang bertujuan untuk mengetahui pengaruh tingkat kecukupan modal, dana pihak ketiga dan risiko bisnis terhadap profitabilitas pada perusahaan perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia periode 2013-2016. Populasi dalam penelitian ini adalah perusahaan perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia periode 2013-2016.
Pemilihan sampel dilakukan dengan menggunakan metode purposive sampling.
Sampel yang digunakan dalam penelitian ini sebanyak 14 bank umum swasta nasional yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia periode 2013-2016. Jenis data yang digunakan adalah data sekunder dan metode analisis yang digunakan adalah regresi data panel dengan menggunakan program EViews 9.0. Hasil dari pengujian analisis regresi data panel dengan menggunakan tingkat signifikansi sebesar 0,05 menunjukan bahwa tingkat kecukupan modal dan risiko bisnis berpengaruh terhadap profitabilitas bank. Sedangkan dana pihak ketiga tidak berpengaruh terhadap profitabilitas bank.
Kata kunci: Kecukupan Modal, Dana Pihak Ketiga, Risiko Bisnis dan Profitabilitas.
Analysis of Capital Adequacy Levels, Third Party Funds and Business Risks to Profitability of Registered Banks In Indonesia
Stock Exchange
By
Diah Ayu Larasati Abstract
This study is a quantitative research that aims to determine the effect of capital adequacy rate, third party funds and business risk on profitability in banking companies listed on the Indonesia Stock Exchange period 2013-2016.
The population in this study is a banking company listed on the Indonesia Stock Exchange period 2013-2016. Sample selection is done by using purposive sampling method. The sample used in this study are 14 national private commercial banks listed on Indonesia Stock Exchange period 2013-2016. The type of data used is secondary data and the method of analysis used is panel data regression using EViews 9.0 program. The result of regression panel data analysis using significance level of 0.05 indicates that the level of capital adequacy and business risk affect the profitability of the bank. While third party funds have no effect on bank profitability.
Keywords : Capital Adequacy, Third Party Funds, Business Risk And Profitability.
PRAKATA
Puji dan Syukur penulis panjatkan kepada Allah SWT atas segala karunia- Nya sehingga tugas akhir skripsi ini berhasil diselesaikan. Penelitian ini berjudul
“Pengaruh Tingkat Kecukupan Modal, Dana Pihak Ketiga dan Risiko Bisnis terhadap Profitabilitas Bank yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia”.
Penulis menyampaikan terima kasih kepada Ibu Marlina, S.E, M.M. selaku dosen pembimbing I dan Ibu Siti Hidayati, S.E, M.M. selaku dosen pembimbing II yang telah banyak memberikan arahan dan saran-saran yang bermanfaat dalam proses penyusunan penelitian ini.
Disamping itu, ucapan terimakasih juga penulis sampaikan kepada kedua orang tua, kakak, seluruh keluarga lainnya serta para sahabat yang tidak henti- hentinya memberikan dukungan, doa, semangat dan nasihatnya. Terima kasih juga penulis sampaikan kepada FOURDIES yang siap sedia menemani, membantu, memberikan semangat dan doa selama penyusunan penelitian ini. Penulis juga sampaikan terimakasih kepada seluruh teman-teman seperjuangan S1 Manajemen 2013 dan teman-teman lainnya yang penulis tidak bisa sebutkan satu persatu yang selalu memberikan semangat dan doanya selama penelitian ini. Semoga penelitian ini dapat bermanfaat.
Jakarta, 06 Juli 2017 Diah Ayu Larasati
DAFTAR ISI
HALAMAN SAMPUL ... i
HALAMAN JUDUL ... ii
PERNYATAAN ORISINALITAS ... iii
PERNYATAAN PERSETUJUAN PUBLIKASI ... iv
PENGESAHAN ... v
BERITA ACARA UJIAN SKRIPSI ... vi
ABSTRAK ... vii
ABSTRACT ... viii
PRAKATA ... ix
DAFTAR ISI ... x
DAFTAR TABEL ... xiii
DAFTAR GAMBAR ... xiv
DAFTAR LAMPIRAN ... xv
BAB I PENDAHULUAN ... 1
I.1 Latar Belakang ... 1
I.2 Perumusan Masalah... 4
I.3 Tujuan Penelitian... 5
I.4 Manfaat Penelitian... 5
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 6
II.1 Penelitian Terdahulu ... 6
II.2 Landasan Teori ... 10
II.2.1 Teori Sinyal (Signaling Theory) ... 10
II.2.2 Teori Keagenan (Agency Theory) ... 11
II.2.3 Bank ... 11
II.2.3.1 Pengertian Bank ... 12
II.2.3.2 Jenis-Jenis Bank ... 12
II.2.3.3 Kegiatan Usaha Bank ... 13
II.2.4 Profitabilitas ... 14
II.2.4.1 Pengertian Profitabilitas ... 14
II.2.4.2 Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas ... 15
II.2.4.3 Rasio Profitabilitas ... 15
II.2.4.4 Return On Assets (ROA) ... 16
II.2.5 Modal Bank ... 16
II.2.5.1 Pengertian Modal Bank ... 17
II.2.5.2 Fungsi Modal Bank ... 17
II.2.5.3 Kecukupan Modal Bank ... 17
II.2.5.4 Rasio Permodalan ... 18
II.2.5.5 Capital Adequacy Ratio ... 18
II.2.6 Sumber Dana Bank... 18
II.2.6.1 Pengertian Sumber Dana Bank ... 18
II.2.6.2 Fungsi Sumber Dana Bagi Bank ... 19
II.2.6.3 Jenis sumber dana bank ... 20
II.2.7 Risiko Bisnis ... 21
II.2.7.1 Kredit ... 22
II.2.7.2 Tujuan Kredit ... 22
II.2.7.3 Penggolongan Kredit ... 23
II.2.7.4 Risiko Kredit ... 24
II.2.7.5 Pengukuran Risiko Dengan Rasio ... 24
II.2.7.6 Non Performing Loan (NPL) ... 25
II.3 Kerangka Pemikiran ... 26
II.4 Pengembangan Hipotesis ... 26
II.4.1 Pengaruh Tingkat Kecukupan Modal Terhadap Profitabilitas ... 27
II.4.2 Pengaruh Dana Pihak Ketiga Terhadap Profitabilitas ... 27
II.4.3 Pengaruh Risiko Bisnis Terhadap Profitabilitas... 27
BAB III METODE PENELITIAN ... 29
III.1 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 29
III.1.1 Definisi Operasional ... 29
III.1.2 Pengukuran Variabel ... 30
III.2 Teknik Penentuan Populasi dan Sampel ... 30
III.2.1 Populasi ... 30
III.2.2 Sampel ... 30
III.3 Teknik Pengumpulan Data ... 31
III.3.1 Jenis Data ... 31
III.3.2 Sumber Data ... 31
III.3.3 Pengumpulan Data ... 32
III.4 Teknik Analisis dan Uji Hipotesis ... 32
III.4.1 Teknik Analisis ... 32
III.4.1.1 Statistik Deskriptif... 33
III.4.2 Metode Analisis Regresi Data Panel ... 33
III.4.2.1 Model Analisis Regresi Data Panel ... 33
III.4.2.2 Pemilihan Model Data Panel ... 34
III.4.3 Uji Hipotesis ... 35
III.4.3.1 Uji Parsial (Uji T) ... 35
III.4.3.2 Uji Koefisien Determinasi (Uji R2) ... 36
III.4.4 Kerangka Model Penelitian ... 36
BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN ... 38
IV.1 Hasil Penelitian ... 38
IV.1.1 Deskripsi Objek Penelitian ... 38
IV.1.2 Deskripsi Data Penelitian ... 38
IV.1.2 .1 Variabel Profitabilitas (ROA) ... 38
IV.1.2.2 Variabel Tingkat Kecukupan Modal (CAR) ... 40
IV.1.2.3 Variabel Dana Pihak Ketiga ... 42
IV.1.2.4 Variabel Risiko Bisnis (NPL) ... 43
IV. 1.3 Teknik Analisis ... 44
IV.1.3.1 Analisis Statistik Deskriptif ... 44
1V.1.3.2 Pemilihan Model Regresi Data Panel... 46
IV.1.4.1 Uji F Restricted (Pooled Least Square vs Fix Effect Model) ... 47
IV.1.4.2 Uji Haussman (Fix Effect Model vs Random Effect Model) ... 47
IV.1.4.3 Model Data Panel Yang Digunakan ... 48
IV.1.5 Uji Hipotesis ... 50
IV.1.5.1 Uji Parsial (Uji t) ... 50
IV.1.5.2 Uji Koefisien Determinasi ... 51
IV.2 Pembahasan ... 52
IV.2.1 Pengaruh Tingkat Kecukupan Modal Terhadap Profitabilitas Bank ... ... Error! Bookmark not defined. IV.2.2 Pengaruh Dana Pihak Ketiga Terhadap Profitabilitas Bank ... 52
IV.2.3 Pengaruh Risiko Bisnis Terhadap Profitabilitas Bank ... 53
IV.3 Keterbatasan Penelitian ... 53
BAB V SIMPULAN DAN SARAN ... 55
V.1 Simpulan... 55
V.2 Saran ... 55
DAFTAR PUSTAKA ... 56 RIWAYAT HIDUP
LAMPIRAN
DAFTAR TABEL
Tabel 1. Data CAR, DPK, NPL dan ROA ... 2
Tabel 2. Matriks Penelitian Terdahulu Terkait dengan Profitabilitas ... 9
Tabel 3. Pembagian Sampel ... 38
Tabel 4. Return On Assets (ROA) ... 39
Tabel 5. Capital Adequacy Ratio (CAR) ... 40
Tabel 6. Dana Pihak Ketiga (DPK) ... 42
Tabel 7. Non Performing Loan (NPL) ... 42
Tabel 8. Hasil Statistik Deskriptif ... 43
Tabel 9. Hasil Uji F Restricted ... 45
Tabel 10. Hasil Uji Hausman ... 47
Tabel 11. Random Effect Model ... 49
Tabel 12. Hasil Uji t ... 50
Tabel 13. Uji Koefisien Determinasi (Adjusted R2) ... 51
DAFTAR GAMBAR
Gambar 1. Kerangka Pemikiran ... 26 Gambar 2. Kerangka Model Penelitian ... 36
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Daftar Bank Umum Swasta Nasional yang Terdaftar di BEI Lampiran 2 Tabel Rasio Keuangan Bank Umum Swasta Nasional Lampiran 3 Hasil Perhitungan Variabel ROA
Lampiran 4 Hasil Perhitungan CAR
Lampiran 5 Hasil Perhitungan Variabel DPK Lampiran 6 Hasil Perhitungan Variabel NPL
Lampiran 7 Output Model Pendekatan Metode Data Panel Lampiran 8 Tabel t
