Oversight Service Provider (OSP) 2 Daerah Istimewa Yogyakarta 2021

(1)

Oversight Service Provider (OSP) 2

Daerah Istimewa Yogyakarta 2021

LAPORAN UJI PETIK

TRIWULAN 2

(2)

1-2

KSO Laporan Kegiatan Uji Petik TW 2

OSP 2 D.I Yogyakarta

BAB 1 PENDAHULUAN

Uji Petik (Spot Check) merupakan bentuk kegiatan pemantauan (monitoring) kegiatan yang dilaksanakan secara langsung di lapangan atau lokasi kegiatan (site visite) • Tujuan uji petik (spot check), untuk memastikan apakah pelaksanaan kegiatan sudah sesuai kerangka waktu yang direncanakan dan sesuai dengan ketentuan dalam pedoman program. Bila ditemukan penyimpangan (deviasi) pada saat uji petik, maka dilakukan saran/rekomendasi untuk ditindaklanjuti oleh pelaku di tingkat lapangan dalam kurun waktu yang disepakati bersama • Untuk melaksanakan uji petik, pada kontrak OC/OSP telah dialokasikan sumber dana. Oleh karena itu, dana tersebut perlu dioptimalkan pemanfaatannya selama periode penugasan • Pendanaan Uji petik hanya dialokasikan pada level OC/OSP dan Korkot, sedangkan untuk Tim Faskel tidak ada alokasi uji petik, karena Tim Faskel sebagai “pelaksana langsung fasilitasi”

Program Kota Tanpa Kumuh (KOTAKU) di OSP2 DIY , pada tahun 2021 dilaksanakan di 4 Kota/kabupten dengan total dampingan sebanyak 178 kelurahan/desa dengan Lokasi K 1 sebanyak 5 Kelurahan dan K 2 sebanyak 21 kelurahan , K 3 sebanyak 4, K 4 Sebanyak 48 kelurahan dan K 5 sebanyak 100 kelurahan

Berdasarkan hasil monitoring dan uji petik yang telah dilaksanakan selama triwulan ke 2 lebih terfokus pada kegiatan Uji Petik Evaluasi Pelaksanaan kegiatan pemanfaatan BPM tahun 2021 serta pengengendalian kegiatan pengelolaan Dana Bergulir

Adapun Capaian Kegiatan Pendampingan Kotaku Sampai dengan Akhir Bulan Juni 2021 adalah sebagai berikut .

1. Kemajuan Kegiatan KOTAKU Sampai Bulan Juni 2021

Capaian Pelaksanaan Kegiatan Berbasis kotaku tahun 2021 berdasarkan data QS Android yang selalu kita lakukan pengendalianya dalam rangka memastikan pelaksanaan kegiatan Kotaku dapat berjalan dengan baik

BAB 1

PENDAHULUAN

(3)

1-3

Tabel : 01

Progres Pelaksanaan kegiatan Pendampingan KOTAKU

Data QS Android Status 30 Juni 2021

Berdasarkan data diatas capaian pelaksanaan kegiatan Pendataan Kotaku tahun 2021 di DIY telah mencapai 82%, adapun capaian masing masing kategori adalah : K 1 sebesar 70%, K 2 Sebesar 82%, K 3 sebesar 50% dan K 4 Sebesar 44% dan K 5 Sebesar 56% adapun capaian paling tinggi ada dilokasi K 2 yakni Lokasi CFW dengan capaian 82% .sedangkan yang paling rendah ada dikabupaten Sleman dengan Capaian sebesar 44%.

Adapun Kegiatan pendampingan di tahun ini lebih terfokus pada kegiatan pengendalian pemanfaatan BPM tahun 2021 yang terdiri dari Reguler , CFW dan DFAT.

Adapun Alokasi BPM tahun 2021 tersebut adalah :

Tabel : 02

Pagu dan Target BPM tahun 2021

Berdasarkan Data Diatas di DIY mendapatkan alokasi BPM sebesar Rp 19,300,000,000 yang terdiri dari Alokasi Reguler di 5 Kelurahan dengan Total anggaran sebesar Rp.5,000,000,000, CFW 21 kelurahan dengan total anggaran Rp.6,300,000,000.serta DFAT di 4 Kelurahan sebesar Rp.8,000,000,000.

Status Data : 30-06-2021 | Export to Excell

Kode_KotaKota_Nama Kel.

Bobot Keseluruh

an Kegiatan

Realisasi Kegiatan Selesai

Capaian Kegiatan Selesai

Kel.

an Kegiatan

Kel.

an Kegiatan

Kel.

an Kegiatan

Kel.

an Kegiatan

3401 KAB. KULON PROGO 1 79 55 70% 1 22 8 36% 6 90 57 63%

3402 KAB. BANTUL 1 79 57 72% 10 560 459 82% 12 264 88 33% 27 405 192 47%

3404 KAB. SLEMAN 2 158 112 71% 7 392 321 82% 8 176 127 72% 58 870 522 60%

3471 KOTA YOGYAKARTA 1 79 54 68% 4 224 180 80% 4 320 160 50% 27 594 241 41% 9 135 71 53%

34 OSP 2 DIY 5 395 278 70% 21 1176 960 82% 4 320 160 50% 48 1056 464 44% 100 1500 842 56%

KATEGORI 5

LOKASI REGULER LOKASI CFW KATEGORI 3 KATEGORI 4

Jumlah TK (Orang)

Hari Orang Kerja (HOK)

Upah (Rp. Ribu)

1 KAB. KULON PROGO 1 1,000,000 75 20 1,536 182,800

2 KAB. BANTUL 11 4,000,000 52 262 13,600 1,608,640

3 KAB. SLEMAN 9 4,100,000 56 210 11,516 1,363,688

4 KOTA YOGYAKARTA 9 10,200,000 64 281 18,646 2,215,536

30 19,300,000 62 773 45,298 5,370,664

NO NAMA

RENCANA LOKASI Jumlah

Lokasi (Kel./Des

a)

Pagu BPM (Rp. Ribu)

Waktu Pel.

Fisik (Hari)

Tenaga Kerja

TOTAL

(4)

1-4

Sedangkan Capaian Progres Kegiatan Sampai dengan Akhir Bulan Juni adalah sebagai berikut :

Tabel : 03

Capaian Progres Pemanfaatan BPM tahun 2021

Berdasarkan Data Diatas capaian Total dana yang sudah cair di BKM sebesar Rp.9,800,000,000 yang terdiri dari BPM Reguler Sebesar tahap 1 sebesar Rp.3,500,000,000 dan BPM CFW tahap 1 dan 2 Sebesar Rp.6,300,000,000 dan sampai akhir bulan juni telah termanfaatkan sebesar Rp.6,892,753 atau sebesar 70% dengan capaaian progress Fisik sebesar 68%.

Dalam rangka memastikan kualitas pelaksanaan kegiatan dapat berjalan dengan baik serta di dukung administrasi yang tertib dan benar , maka salah satu upaya adalah melakukan kegiatan pemantaun atau monitoring kegiatan yang dilaksanaan secara langsung dilapangan atau lokasi kegiatan (site visit). Kegiatan pemantauan dilakukan secara acak (spot Check) Tujuan yang diharapkan dalam ujipetik ini adalah untuk memastikan apakah pelaksanaan kegiatan sudah sesuai dengan kerangka waktu yang diserta nacanaan dan sesuai dengan ketentuan dalam pedoman program. Jika terjadi penyimpangan maka dilakukan rekomendasi untuk ditindaklanjuti oleh pelaku di tingkat lapangan Ujipetik dilakukan berdasarkan kontrak OSP dengan Kementrian PU melalui Satker BPM dengan periode waktu triwulanan, pada triwulan ini periode April - Juni subtansi ujipetik di fokuskan pada pelaksanaan kegiatan Pemanfaatan BPM tahun 2021.

Jumlah

Lokasi (Rp. Ribu) % (Rp. Ribu) % Jumlah TK (Orang)

Hari Orang Kerja (HOK)

BPM Upah

(Rp. Ribu) (Rp. Ribu) %

1 KAB. KULON PROGO GIRIPENI 1 700.000 70 227.610 23 58 1.331 95.210 322.820 32 34

2 KAB. BANTUL MULYODADI 1 300.000 100 105.300 35 280 2.700 189.000 294.300 98 99

3 KAB. BANTUL SIDOMULYO 1 300.000 100 99.490 33 242 2.782 194.740 294.230 98 100

4 KAB. BANTUL SUMBERMULYO 1 300.000 100 98.834 33 297 2.722 190.540 289.374 96 99

5 KAB. BANTUL BATURETNO 1 300.000 100 32.499 11 123 3.226 225.820 258.319 86 68

6 KAB. BANTUL JAMBIDAN 1 300.000 100 32.579 11 140 3.153 220.710 253.289 84 70

7 KAB. BANTUL PALBAPANG 1 300.000 100 88.900 30 196 2.930 205.100 294.000 98 99

8 KAB. BANTUL SABDODADI 1 300.000 100 51.580 17 210 3.466 242.620 294.200 98 100

9 KAB. BANTUL SUMBER AGUNG 1 300.000 100 84.334 28 298 2.948 206.360 290.694 97 100

10 KAB. BANTUL TRIMULYO 1 300.000 100 46.943 16 244 2.951 206.570 253.513 85 76

11 KAB. BANTUL BANGUNJIWO 1 300.000 100 29.026 10 293 3.783 265.350 294.376 98 100

12 KAB. BANTUL TAMANTIRTO 1 700.000 70 106.072 11 22 335 28.685 134.757 13 7

13 KAB. SLEMAN CATUR TUNGGAL 1 300.000 100 61.846 21 120 2.420 232.780 294.626 98 98

14 KAB. SLEMAN CONDONG CATUR 1 700.000 70 75.854 8 15 76 7.885 83.739 8 1

15 KAB. SLEMAN AMBARKETAWANG 1 300.000 100 50.968 17 120 2.480 243.905 294.873 98 100

16 KAB. SLEMAN BANYURADEN 1 300.000 100 71.308 24 120 2.253 223.530 294.838 98 100

17 KAB. SLEMAN TRIHANGGO 1 300.000 100 33.215 11 120 2.721 261.485 294.700 98 100

18 KAB. SLEMAN SENDANGADI 1 300.000 100 34.128 11 120 2.668 260.740 294.868 98 100

19 KAB. SLEMAN SINDUADI 1 700.000 70 169.857 17 13 133 12.930 182.787 18 2

20 KAB. SLEMAN TIRTOADI 1 300.000 100 70.986 24 120 2.198 223.540 294.526 98 100

21 KAB. SLEMAN TLOGOADI 1 300.000 100 37.687 13 120 2.654 256.640 294.327 98 100

22 KOTA YOGYAKARTA BACIRO - - - - 23 KOTA YOGYAKARTA TERBAN 1 700.000 70 117.519 12 31 89 7.585 125.104 13 0

24 KOTA YOGYAKARTA PRAWIRODIRJAN - - - - 25 KOTA YOGYAKARTA GUNUNG KETUR 1 300.000 100 130.908 44 50 1.887 164.092 295.000 98 100

26 KOTA YOGYAKARTA PURWO KINANTI 1 300.000 100 117.789 39 71 1.903 161.706 279.495 93 90

27 KOTA YOGYAKARTA KARANGWARU - - - - 28 KOTA YOGYAKARTA GIWANGAN - - - - 29 KOTA YOGYAKARTA MUJA MUJU 1 300.000 100 135.451 45 115 1.904 159.549 295.000 98 100

30 KOTA YOGYAKARTA PAKUNCEN 1 300.000 100 132.340 44 121 1.869 162.660 295.000 98 100

26 9.800.000 51% 2.243.021 23 3.659 57.582 4.649.732 6.892.753 70 68

NO KOTA KEL

REALISASI

BPMFisik BPM TenagaKerja

Total Pemanfaatan

Keuangan Fisik % BPMCairke BKM

TOTAL

(5)

1-5

OSP 2 D.I Yogyakarta 2.Tujuan uji petik

a. Melakukan pengamatan dan kajian apakah pelaksanaan kegiatan dari aspek waktu dan prosedur telah sesuai dengan rencana kerja dan pedoman, petunjuk

pelaksanaan, Pedoman Operasional Baku (POS) atau ketentuan-ketentuan lainya b. Mengamati kesesuaian kondisi rill dilapangan dengan data SIM; data kinerja dan

kualitas serta persyaratan teknis yang telah ditetapkan

c. Mengidentifikasi masalah-masalah yang timbul untuk secara cepat dan tepat dapat ditemukan pemecahanya (solusi)

d. Melakukan pengamatan dan kajian hubungan/kaitan antara hasil pelaksanaan kegiatan dengan target/tujuan untuk mendapatkan informasi ukuran kemajuan (progres)

e. Melakukan pengamatan dan penilaian apakah pola kerja dan manajemen yang diterapkan sudah tepat untuk mencapai target/tujuan program

f. Menyesuaikan kegiatan dengan kondisi lingkungan yang berubah, tanpa menyimpang dari prosedur yang ditetapkan dan target atau tujuan program

3.Rekapitulasi Lokasi uji petik

Realisasi Pelaksanaan Uji petik dilakukan di OSP DIY sebanyak 10 kelurahan, dengan jadual pelaksanaan mulai tanggal 4 November sampai dengan 18 November 2020, Realisasi Sebaran lokasi kab dan kelurahan/desanya disajikan pada tabel 4 di bawah ini

Tabel : 04

Capaian Pelaksanaan Kegiatan Uji Petik TW 2

Dari Tabel Diatas untuk TW 2 Telah Terlakasana Kegiatan Uji Petik di 6 Kelurahan yang berlokasi di Kabupaten Kota Yogyakarta ,Bantul dan Kulonprogo Yogyakarta . mengingat kegiatan Prioritas kita di Lokasi Tersebut yakni Evaluasi Pelaksanaan Kegiatan Pemanfaatan dana BPM khususnya Lokasi CFW dan regular yang sudah berjalan serta Pengendalian Kegiatan Keberlanjutan yakni pengendalian kegiatan Dana Bergulir yang saat ini berdasarkan data ada kecendurungan Dana Idle Mony makin meningkat dari bulan ke bulan .hal ini perlu dilakukan kajian yang mendalam agar permalahan ini tidak semakin besar .

B. REVIEW CAPAIAN PELAKSANAAN KOTAKU

Adapun Riview Capaian Pelaksanaan Kegiatan Uji Petik yang telah dilaksanakan di Kabupaten, Bantul , Kulonprogo serta Kota Yogyakarta adalah sebagai Berikut :

No Kab/Kota Kecamatan Desa/Kelurahan Kategori Lokasi Tanggal Pelaku 1 Kota Yogyakarta Wirobrajan Pakuncen CFW

2 Kota Yogyakarta Pakualaman Purwokinanti CFW

3 Bantul Jetis Sumber agung CFW

4 Bantul Banguntapan Baturetno CFW

5 Kulonprogo Wates Giripeni Reguler

6 Kulonprogo Wates Bendungan Non BPM

11 juni 2021

17 juni 2021

23 juni 2021

TA Monev , TA Infra , Sub MK TA Monev , TA Infra , Sub MK TA Infra , Sub MK

(6)

1-6

Tabel : 04

Tabel Capaian Penilaian Hasil Uji Petik Kegiatan Pemanfaatan BPM 2021

NO. TOPIK CAPAIAN

KUANTITATIF

ISU/CATATAN LAPANGAN

FAKTOR PENYEBAB REKOMENDASI

1 Kegiatan

Kelembagaan

Baik Sebesar 67% Capaian substansi output dan outcome.

Bias berupa

Fokus kajian untuk temuan positif maupun negative.

(opsional/ tdk harus semua):

Hal hal yang sudah baik harap di pertahan kan dan

ditingkatkan agar kedepanya BKM dapat lebih maju dalam menjalankan peran dan Fungsinya

# Temuan positif # Ketaatan thdp pedoman/aturan

Struktur BKM lengkap,

aktifitas BKM secara rutin dilakukan. UPK melakukan kegiatan secara rutin.

Pimpinan kolektif lebih berjalan dengan baik. Peran perempuan dalam pimpinan kolektif sangat baik.

Dukungan Pemerintah Kelurahan cukup baik, komunikasi cukup intensif salah satunya karena Kantor BKM ada di komplek kantor Kelurahan.

(7)

1-7

# Temuan negatif

di Kelurahan Baturetno dan Pakuncen

Keterbatasan BKM yang aktif sehingga perlu di Refitalisasi

Kelembagaanya agar dapat menjaring Orang orang yang mau terlibat dalam BKM

Khususnya di Daerah

perkotaan dan Pinggiran Kota menjadi orang yang berjiwa relawan memang agak susah

Mulai memetakan kembali orang orang yang mau peduli terhadap masyarakatnya

2 Akses Informasi dan Akuntabilitas

Cukup 83% Pengelolaan pengaduan

masyarakat belum dikelola secara baik dan masih ditangani secara langsung oleh fasilitator.

Kurangnya pemahaman BKM pentingnya pengelolaan PIM, masih ketergantungan dengan fasilitator.

Melakukan pehamaman pentingnya pengelolaan PIM oleh Fasilitator dan Pengelolaan PIM akan mulai dialihkelolakan ke BKM sehingga tidak ada ketergantungan dari Fasilitator 3 Kualitas dokumen

perencanaan teknis

Cukup 83% Dokumen Perencanaan

teknis sudah tersusun sesuai POS Infra 2.4.a ijin tanah dilengkapi dengan denah lokasi.

dari gambar sket tersebut dapat diketahui letak dan batas bangunan yang ada di lokasi sekitar yang akan dibangun. Luasan tanah yang diijinkan diukur dan dicatat di form penanganan dampak, hitung dalam satuan luas Ha

segera gambar sketsa dengan tulisan tangan dilengkapi dengan notasi dan dimensi

4 Kualitas proses pencairan BPM 2021

Baik 100% Dokumen pencairan

sudah lengkap dengan tandatangan dan pengesahan satker.

adanya dukungan dari semua pihak dari pemerintah kelurahan sampai satker sehingga mempermudah proses penyusunan dokumen pencairan

Agar setiap kali proses Pencairan sudah disiapkan sebelumnya Dokumen Yang dibutuhkan sehingga Proses Pencairan dapat berjalan dengan Baik

(8)

1-8

5 Kinerja

pelaksanaan kolaborasi

Baik 67% hubungan baik

pemerintah kelurahan, LPMK dan BKM dapat menjadi modal utama dalam membangun kolaborasi

Belum Semua BKM berhasil menjalin kerja Sama dengan Fihak luar dikarenakan keterbatasan personil BKM yang aktif dan kemampuan utk meloby fihak luar terbatas

Perlunya mempunyai dokumen Perencanaan yang matang dan menjad acuan dalam

pengusulanprogram kepada fihak luar

6 Efektifitas kerja KPP

Cukup 67% tersusunnya struktur

KPP, tapi masih perlu penajaman terkait aturan bersama dan pelaksanaannya.

kurangnya pemahaman terkait pentingnya aturan bersama terkait KPP dimana aturan ini diharapkan dapat ditaati dan dilaksanakan oleh masyarakat, agar kekumuhan dan umur bangunan dapat terjaga eksistensinya

aturan bersama yang disepakati oleh warga maasyarakat

dituangkan dalam berita acara dan harus diketahui oleh warga masyarakat. Dapat di tempel di tempat-tempat strategis agar mudah dibaca.

7 Kualitas data SIM tahap persiapan &

perencanaan

Cukup 83% Untuk kelengkapan data

SIM Sudah Cukup Baik tinggal memaksimalkan ketepatan Entri data Simnya

Kebiasaan menunda-nunda dalam pengentrian data SIM sehingga menyebabkan data SIM agak telambat dalam penginputan SIM.

Melakukan KBIK secara rutin dengan seta pengendalian tehadap asmandat maupun Tim terkait dengan entri data SIM agar data sim selalu Update

Berdasarkan Hasil Uji Petik di 6 kelurahan diatas secara umum untuk Pelaksanaan Kegiatan Pemanfaatan BPM sudah berjalan dengan Baik , hal

itu dapat kita lihat dari capaian progress pelaksanaan Fisiknya yang sudah mencapai 100% , tinggal secara administrasi pelaporan keuanganya ( LPJ )

yang masih harus perlu di lengkapi agar saat dilakukan Pemerikasaan oleh BPKP tidak ada temuan/penyimpangan di KSM maupun BKM

(9)

1-9

Tabel : 05

Tabel Capaian Penilaian Hasil Uji Petik Pengendalian Administrasi Keuangan Tahun 2021

Catatan/Temuan Rekomendasi/ Tindaklanjut Target

Penyelesaian Hasil Tindak Lanjut Status

KELURAHAN PAKUNCEN, 11 JUNI 2021

PEMBUKUAN BKM

1. Bukti pemindahbukuan bulan April 2021 terkait pendapatan bunga, pajak dan biaya administrasi bank belum dibuat

2. Transfer tanggal 8 Mei 2021 belum dibuat bukti pemindahbukuan

3. Kegiatan monitoring lapangan pada bukti kas keluar belum dilampiri catatan/notulen hasil monitoring 4. Buku rekening bank BKM setelah tanggal 21 Mei 2021

belum diprinout kembali

5. Pencatatan buku BOP bulan Mei 2021 belum memasukan bunga, pajak dan administrasi bank

PEMBUKUAN PKM

1. Bukti kas masuk tanggal 29 April 2021 Rp 600.000 (dana sosialisasi massal) dan 2 Juni 2021 Rp 800.000 (Pelatihan KPP) belum dibuat

2. Laporan LPPU PKM masih salah

PEMBUKUAN KSM

1. Bukti pemindahbukuan bulan April dan Mei 2021 terkait pendapatan bunga, pajak dan biaya administrasi bank belum dibuat

2. Transfer tanggal 9 April 2021 ke toko Kanti Rejo, tercatat

1. Melengkapi bukti pemindahbukuan

2. Melengkapi bukti pemindahbukuan ditambah bukti slip transfer bank

3. Melengkapi catatan/notulen hasil monitong

4. Buku rekening bank BKM segera diprinout

5. Memperbaiki buku BOP bulan Mei 2021 (mencatat bunga, pajak dan adm bank) dan Juni 2021

1. Melengkapi bukti kas masuk

2. Memperbaiki laporan LPPU PKM (Periode 1 April s/d 30 April 2021. Periode 1April s.d 31 Mei 2021 Periode 1 April s.d 30 Juni 2021)

2. Melengkapi bukti pemindahbukuan senilai Rp 2.900 (biaya transfer)

Melengkapi kuitansi toko senilai Rp 38.000.000 dengan

16 Juni 2021 Scan dokumen dikirim ke Subprof MK OSP cc Askot Livelihood

(10)

1-10

Catatan/Temuan Rekomendasi/ Tindaklanjut Target

Penyelesaian Hasil Tindak Lanjut Status

di buku bank Rp 38.002.900 sedangkan bukti pemindahbukuan Rp 38.000.000

3. Penarikan bank bulan Mei 2021 (5 transaksi) dan Juni 2021 (2 Transaksi) belum ada Bukti Kas Masuk 4. Pembayaran banner SMK3 tanggal 8 April 2021 masih

menggunakan bukti kas keluar format PKM 5. Pembelian APD tanggal 8 April 2021 senilai Rp

3.800.000, bukti nota terlampir hanya senilai Rp 3.798.000 masih kurang Rp 2.000

6. Semua transaksi pembayaran upah TK bulan April dan Mei 2021 pada bukti kas keluar belum ditandatangani penerima

7. Pembelian paving tanggal 26 April 2021 senilai Rp 5.100.000 pada bukti kas keluar belum ditandatangani penerima

8. Pembelian semen tanggal 26 April 2021 senilai Rp 2.700.000 belum ada nota toko

9. Beberapa Nota toko belum diberi tanggal

10. Masih ada dokumen daftar hadir & pembayaran upah TK yang kurang sehingga nilainya tidak sama dengan transaksi yang tercatat di buku kas

11. Buku DKIS, Rincian Swadaya, LPPU KSM, Rencana- Realisasi Penggunaan Dana belum ada

tandatangan toko + cap toko + materai dilampiri nota toko 3. Melengkapi bukti kas masuk dilampiri FC Rekening bank

KSM

4. Mengganti dengan format bukti kas keluar KSM

5. Melengkapi kekurangan nota senilai Rp 2.000

6. Melengkapi tanda tangan + meterai penerima pada bukti kas keluar

7. Melengkapi tanda tangan + meterai penerima pada bukti kas keluar

8. Melengkapi nota toko pembelian semen

9. Melengkapi tanggal pada nota toko (cek satu per satu pada lampiran bukti kas keluar)

10. Tim faskel melakukan pengecekan daftar hadir &

pembayaran upah TK dengan mengelompokkan sesuai waktu tanggal kegiatan, sehingga nilainya sama dengan yang tercatat di buku kas. Jika masih ada yang kurang untuk segera dilengkapi

11. Bendahara KSM segera melengkapi Buku DKIS, Rincian Swadaya, LPPU KSM, Rencana-Realisasi Penggunaan Dana

KELURAHAN PURWOKINANTI, 11 JUNI 2021

PEMBUKUAN KSM

1. Bukti pemindahbukuan tanggal 16 April 2021 senilai Rp 5.500 (biaya adm bank) belum dibuat

2. Penarikan bank bulan April 2021 (1 transaksi) dan Mei 2021 (7 Transaksi) belum ada Bukti Kas Masuk 3. Semua transaksi yang tercatat di buku kas terkait

pembelian bahan, alat, ATK, pembayaran BPJS pada

2. Melengkapi bukti kas masuk dilampiri FC Rekening bank KSM

3. Melengkapi semua bukti nota toko pembelian pada bulan April dan Mei 2021 (cek satu per satu bukti kas keluar)

(11)

1-11

Catatan/Temuan Rekomendasi/ Tindaklanjut Target

Penyelesaian Hasil Tindak Lanjut Status

bulan April dan Mei 2021 belum dilengkapi nota toko 4. Transfer pembayaran toko tanggal 10 Mei 2021 senilai Rp

13.388.900 dan 19 Mei 2021 senilai Rp 47.043.900 belum dilengkapi slip bukti transfer, kuitansi dan nota toko 5. Penarikan bank tanggal 10 Mei 2021 tercatat di buku bank

senilai Rp 347.000 (sama dengan rek bank) sedangkan di buku kas Rp 340.000

6. Beberapa Nota toko belum diberi tanggal 7. Pembayaran upah tanggal 8 Mei 2021 senilai Rp

11.890.000 (RW 02 dan RW 03) sedangkan bukti pendukung daftar hadir & pembayaran upah TK total nilainya Rp 14.916.000 sehingga ada selisih Rp 3.026.000 Pembayaran upah tanggal 5 Juni 2021 senilai Rp

2.464.000 (RW 08 dan RW 09) sedangkan bukti pendukung daftar hadir & pembayaran upah TK total nilainya Rp 2.286.000 masih ada kekurangan sebesar Rp 178.000

8. Buku DKIS, Rincian Swadaya, LPPU KSM, Rencana- Realisasi Penggunaan Dana belum ada

PEMBUKUAN PKM

1. Bukti kas masuk belum lengkap tanda tangannya

2. Beberapa bukti kas keluar belum lengkap tanda tangannya 3. Sewa LCD dan biaya kebersihan belum dilengkapi

kuitansi

4. Laporan LPPU PKM tidak lengkap (yang ada baru periode 1 April s.d 30 Juni 2021)

4. Melengkapi slip bukti transfer, kuitansi toko (ttd + cap toko + meterai) dan nota toko

5. Memperbaiki yang tercatat di buku kas sehingga sama dengan buku bank

6. Melengkapi tanggal pada nota toko (cek satu per satu pada lampiran bukti kas keluar)

7. Tim faskel melakukan pengecekan daftar hadir &

pembayaran upah TK pada ke dua tanggal tersebut dengan mengelompokkan sesuai waktu tanggal kegiatan dan lokasi, sehingga nilainya sama dengan yang tercatat di buku kas. Jika masih ada yang kurang untuk segera dilengkapi

8. Bendahara KSM segera melengkapi Buku DKIS, Rincian Swadaya, LPPU KSM, Rencana-Realisasi Penggunaan Dana

1. Melengkapi tanda tangan bendahara PKM dan penyetor 2. Melengkapi tanda tangan bendahara PKM dan penerima 3. Melengkapi kuitansi sewa LCD dan pembayaran biaya

kebersihan

4. Melengkapi LPPU PKM periode 1 April s/d 30 April 2021 dan periode 1 April s.d 31 Mei 2021

(12)

1-12

Catatan/Temuan Rekomendasi/ Tindaklanjut Target

Penyelesaian Hasil Tindak Lanjut Status

DESA SUMBERAGUNG, 17 JUNI 2021

PEMBUKUAN KSM

1. Beberapa nota toko belum diberi tanggal

2. Pembelian bahan/material di atas Rp 1.000.000 harus ada bukti kuitansi dari toko

3. Bukti pengeluaran (bukti kas keluar) terkait PKM dilampiri bukti kas masuk dari panitia PKM

4. Transaksi tanggal 24/4/2021 untuk pengeluaran konsumsi Rp 100.000 belum ada nota toko

5. Transkasi tanggal 7/5/2021 pembelian bahan Rp 884.000 tidak sama dengan bukti notanya Rp 880.000

6. Bukti kas keluar diatas Rp 5.000.000 sudah bermeterai tetapi belum ada nama penerimanya

7. Hampir semua penulisan transaksi pada buku Kas dan DKIS adalah pembayaran pada toko

8. Daftar hadir dan pembayaran upah masih ditemukan adanya kesalahan pada perkalian HOK dengan harga satuan serta masih ditemukan adanya coretan-coretan

1. Melengkapi tanggal pada nota toko

2. Melengkapi bukti kuitansi toko untuk pembelian bahan material diatas Rp 1.000.000 (pada kuitansi harus ada cap toko)

3. Tidak perlu dilampiri bukti kas masuk dari panitia PKM (cek satu per satu)

4. Melengkapi nota pengeluaran konsumsi

5. Mencatat sesuai nota toko atau memperbaiki nota toko

6. Melengkapi nama penerima pada bukti kas keluar yang sudah bermeterai

7.

8.7. Memperbaiki penulisan transaksi pada buku Kas dan DKIS agar sama dengan Bukti kas keluar. Contoh seharus pembelian pasir, semen, split tapa menyebutkan nama toko/nama toko

9.8. Memperbaiki dan mengecek kembali kelengkapan daftar hadir dan pembayaran upah TK

Selesai

(13)

1-13

Catatan/Temuan Rekomendasi/ Tindaklanjut Target

Penyelesaian Hasil Tindak Lanjut Status

DESA BATURETNO. 17 JUNI 2021

PEMBUKUAN KSM

1. Bukti pengeluaran (bukti kas keluar) terkait PKM dilampiri bukti kas masuk dari panitia PKM

2. Pembelian bahan/material di atas Rp 1.000.000 harus ada bukti kuitansi dari toko

3. Bukti kas keluar diatas Rp 5.000.000 belum bermeterai

1. Tidak perlu dilampiri bukti kas masuk dari panitia PKM (cek satu per satu)

1.2. Melengkapi bukti kuitansi toko untuk pembelian bahan material diatas Rp 1.000.000 (pada kuitansi harus ada cap toko)

2.3. Melengkapi materai pada Bukti kas keluar dan nama terang

1. laporan buku kas keluar baturetno.pdf

1a. laporan buku kas keluar baturetno.pdf

Selesai

(14)

1-14

Catatan/Temuan Rekomendasi/ Tindaklanjut Target

Penyelesaian Hasil Tindak Lanjut Status

4. Penulisan transaksi pada Buku Bank tanggal 9/4/2021 tertulis terima swadaya tunai dan dibuat bukti

pemindahbukuan

5. Pembayaran upah TK tanggal 12/6/2021 tertulis di buku kas senilai Rp 30.660.000 sedangkan total bukti

pendukung daftar hadir dan pembayaran upah TK hanya senilai Rp 30.520.000 sehingga ada kelebihan pembayaran senilaiRp 140.000

6. Bukti kas keluar tanggal 4 dan 5 Mei 2021 terkait pembelian fasilitas covi-19 senilai Rp 650.000 dan Rp 1.350.000 belum ada tanda tangan penerima

7. Beberapa bukti kas keluar dam 1 lembar kertas langsung ditempel nota (lihat buikti kas no 6 diatas)

3.4. Memperbaiki penulisan transaksi menjadi pembukuaan rekening bank agar sama dengan yang tercatat pada buku kas serta tidak perlu ada bukti pemindahbukuan

4.5. Kelebihan pembayaran upah senilai Rp 140.000 dikembalikan ke Bendahara KSM

5.

6. Melengkapi tanda tangan penerima

7. Bukti kas keluar agar dipotong terlebih dahulu baru ditempel pada kertas dilampiri nota pendukung

Baturetno\2. buku bank ksm baturetno maju.pdf

3a. Upah TK M1.pdf 3b. Upah TK M2.pdf 3c. Upah TK M3.pdf

1a. laporan buku kas keluar baturetno.pdf

4. DKIS baturetno maju.pdf

Selesai

(15)

1-15

Catatan/Temuan Rekomendasi/ Tindaklanjut Target

Penyelesaian Hasil Tindak Lanjut Status

8. Penjumlahan pada buku DKIS bulan Mei 2021 kolom SMK3 kelebihan Rp 375.000

9. Pengeluaran biaya administrasi belum terekap di buku rencana realisasi sebesar Rp 375.000

10.

11.10. Transaksi tanggal 2/6/2021 senilai 7.260.000 digabung jadi satu baik pembayaran upah maupun pembelian bahan/alat

11. Laporan LPPU masih ada kesalahan pencatatan pada penempatan angka atau tidak sesuai dengan pos pengeluarannya

8. Memperbaiki penjumlahan pada buku DKIS kolom SMK3

9. Memperbaiki pencatatan di buku rencana realisasi

10. ibuat jadi 2 transaksi yaitu pembayaran upah TK sendiri dan pembelian bahan/alat sendiri serta bukti kas keluar juga di buat sendiri-sendiri

Pencatatan di buku kas dan DKIS diperbaiki

11.

12.11. Memperbaiki pencatatan pada LPPU mulai bulan

5. Laporan rencana dan realisasi.pdf

7. Buku kas Baturetno maju.pdf

1a. laporan buku kas keluar baturetno.pdf 4. DKIS baturetno maju.pdf

6. LPPU ksm baturetno.pdf

Selesai

(16)

1-16

Catatan/Temuan Rekomendasi/ Tindaklanjut Target

Penyelesaian Hasil Tindak Lanjut Status

PEMBUKUAN BKM

1. Pencatatan pembukuan dimulai bulan April 2021

2. Transaksi tanggal 29/4/2021 tertulis terima uang tunai dan tanggal 8/6/2021 tertulis terima transfer

3. Buku BOP dan infrastruktur belum memasukan terima transfer CFW tahap 1 (tgl 3/4/2021) dan 2 (tgl 24/5/2021) 4. Arsip bukti kas masuk masih digabung jadi satu

April s.d Mei 2021

1. Melengkapi pembukuan bulan januari s.d maret 2021 2. Memperbaiki pencatatan di buku kas, yang seharusnya

penarikan bank

3. Memperbaiki pencatatan pada buku BOP dan Infrastrutur terkait penerimaan transfer dan CFW tahap 1 dan 2 4. Arsip bukti kas masuk beda bulan harus dipisah

DESA GIRIPENI. 23 JUNI 2021

PEMBUKUAN BKM

1. Transaksi tanggal 31/5/2021 perjalanan dinas ke Yogya Rp 100.000 belum ada nota pembelian bensin

2. Hasil pengecekan buku Kas dan BOP ada selisih transaksi sebesar Rp 10.900

PEMBUKUAN KSM

1. Kelengkapan pengisian pada daftar hadir dan pembayaran upah TK

2. Beberapa nota toko belum lengkap tanda tangan terima (paraf)

3. Realisasi swadaya non tunai belum dimasukan dalam Rencana Realisasi Penerimaan Swadaya

4. Pembayaran transfer pada satu toko untuk beberapa jenis bahan/material masih dipisah sendiri-sendiri sehingga penggunaaan materai jadi banyak

PEMBUKUAN PKM

1. Pencatatan pada buku kas, khususnya pembelian ATK dirinci sesuai nota

1. Melengkapi bukti nota pembelian bensin

2. Melakukan penyesuaikan di Buku BOP sebesar Rp 10.900

1. Melengkapi pengsian volume dan NIK pekerja

2. Melengkapi paraf penerima pada bukti nota toko (cek satu persatu nota toko)

3. Melengkapi pencatatatn penerimaaan swadaya non tunai pada RR penerimaan swadaya

4. Untuk pembayaran selanjutnya agar dibuat satu nota untuk beberapa material yang dibeli, sehingga materai cukup satu

1. Pencatatan jangan dirinci karena angka yang tercatat dibuku kas besarnya sama dengan bukti kas keluar

7 Juli 2021 Scan dokumen dikirim ke Subprof MK OSP cc Askot Livelihood

1. sekertariat bkm giripeni.pdf 1. sekertariat bkm giripeni.pdf

2. HOK KENSINDO.pdf 3. bukti KSM kensindo.pdf

Selesai

(17)

1-17

Catatan/Temuan Rekomendasi/ Tindaklanjut Target

Penyelesaian Hasil Tindak Lanjut Status

DESA BENDUNGAN. 23 JUNI 2021

PEMBUKUAN BKM

1. Pembelian bantuan covid-19tanggal 5/1/2021 sebesar Rp 3.000.000 yang diperuntukan bagi KSM UPK belum ada bukti penerima bantuan

2. Beberapa bukti kas keluar belum lengkap tanda tangannya + nama terang

3. Bukti kas keluar dibuat dalam satu lembar kemudian ditempel dengan bukti nota

4. Buku Infra dan Sosial tidak ada sehingga tidak bisa dicek

PEMBUKUAN UPK

1. Kelengkapan penomoran bukti pada buku bank, CUM dan CUK

2. Buku Cum dan Cuk belum ada tanda tangan pembuku (UPK)

3. Beberapa bukti kas keluar belum lengkap tanda tangannya

1. Melengkapi bukti nama penerima bantuan. Dibuat dalam satu lembar bukti penerima bantuan

2. Melengkapi tanda tangan pada bukti kas keluar

3. Bukti kas keluar agar dipotong terlebih dahulu baru ditempel pada kertas dilampiri nota pendukung 4. Memastikan buku infra dan sosial tersedia

1. Melengkapi pemberian nomor bukti

2. Melengkapi tandatangan pada buku CUM dan CUK

3. Melengkapi tanda tangan pada bukti kas keluar

1. CamScanner 07-07- 2021 15.44.pdf

1. CamScanner 07-07- 2021 15.44.pdf 1. CamScanner 07-07- 2021 15.44.pdf 1. CamScanner 07-07- 2021 15.44.pdf

Selesai

Berdasarkan Hasil temuan di 6 kelurahan diatas masih banyak ditemukan kelengkapan administrasi yang kurang lengkap sehingga harus segera

dilakukan perbaikan perbaikan dan sampai akhir bulan juni catatan catan perbaikan sudah dilaporkan kembali sehingga diharpkan tidak ada temuan lagi

saat dilakukan pemerikasaan oleh TIM BPKM

(18)

1-18

Oversight Service Provider (OSP) 2 Daerah Istimewa Yogyakarta 2021