i
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIVITAS, DAN EFISIENSI TERHADAP ROA PADA
BANK PEMBANGUNAN DAERAH
S K R I P S I
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Oleh :
NINDA AYU NINGTYAS NIM : 2014210614
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS S U R A B A Y A
iii
iv
v
MOTTO DAN PERSEMBAHAN
Puji syukur saya panjatkan kehadirat Allah SWT yang senantiasa
memberikan anugerah yang begitu berharga untuk saya yang berupa kesehatan,
keselamatan, kekuatan, kemudahan, ilmu yang bermanfaat, dan kelancaran untuk
saya menyelesaikan skripsi ini dengan baik dan memuaskan. Dan untuk
orang-orang yang selalu memberikan dukungan serta bantuan kepada saya selama saya
menyelesaikan skripsi ini.
Puji syukur kehadirat ALLAH SWT dan Nabi Muhammad SAW karena atas
Rahmat & Hidayah-Nya sehingga skripsi ini dapat terselesaikan dengan baik
dan lancar.
Terima Kasih kepada orang tua saya yaitu Bapak Moch Sholeh, dan IbuSri
Kaning, yang telah membesarkan saya dengan baik, penuh kasih sayang, dan
sabar, membiayai pendidikan saya, memberikan dukungan, semangat, dan
mendoakan saya, sehingga saya bisa menyelesaikan skripsi saya dengan hasil
yang memuaskan dan memperoleh gelar Sarjana Manajemen.
Terima Kasih kepada keluarga tersayang yaitu Devi Frahesty, Ferry Febrianto,
Nuryanto, Afriska Dian Ramadhanis dan Alfariski Putra Wiratama yang selalu
memberikan kasih sayang, perhatian, doa, semangat serta dukunganya. Semua KUNCI KEBERHASILAN ADALAH JANGANLAH BANYAK
BERENCANA, TAPI SEDIKIT BERPIKIR DAN TANPA EKSEKUSI. PERBANYAKLAH DOA, USAHA, IKHTIAR, DAN TAWAKAL.
vi
begitu berarti bagi saya dan menjadi sebuah motivasi untuk selalu optimis
dalam melangkah untuk menuju masa depan.
Terima Kasih kepada sahabat, teman, sekaligus musuh yaitu Wahyu Ramadhan
yang selalu memberikan dukungan, semangat, motivasi, kasih sayang,
perhatian, dan yang terpenting selalu membantu saya dalam kesulitan selama
proses mengerjakan skripsi hingga selesai serta setia mendengarkan keluh
kesah saya. Semoga kamu juga dimudahkan dalam segala urusan. AAMIIN
Terima Kasih kepada Ibu Hj. Anggraeni, S.E.,M.Si selaku dosen pembimbing
selama proses skripsi, terima kasih banyak atas kasih sayang dan pembelajaran
yang telah diberikan selama proses bimbingan skripsi.
Terima Kasih kepada teman sebimbingan saya dalam menempuh tugas akhir
yaitu Ulfa Mariana, S.M., Niki Mahdlalilah, S.M., Nur Faizah, S.M.,
Oktavianti Sriwedari Putri, S.M., Putri Puspa Jatiningrum, S.M., Hardiati Dian
Yulia Greisela, S.M., Ricky Permadi, S.M., dan Zendy Novelino Irawan, S.M
terima kasih telah mengajari ketika saya kurang mengerti akan sesuatu hal,
selalu mengingatkan saya untuk mengerjakan sehingga saya tetap semangat
dalam menyelesaikan skripsi.
Terima Kasih kepada sahabat-sahabat dan teman-teman saya tercinta yaitu
Erlis Yuliandani, S.M., Intan Ayu Permata Sari, S.M., Vitamanda Dyah
Saraswati, S.M., Putri Widiyah Ningrat, S.M., Weni Eksa Putri, S.M., dan
teman-teman yang lain yang tidak bisa saya sebutkan satu persatu yang
vii
bantuan yang tulus selama perkuliahan ini, sehingga kita bisa melewati
perjalanan kuliah dan skripsi sampai kita dinyatakan lulus.
Terima Kasih kepada rekan-rekan angkatan 2014 dan untuk semua pihak yang
tidak bisa disebutkan satu persatu, yang telah memberikan bantuan, kenangan
viii
KATA PENGANTAR
Dengan mengucap syukur alhamdulillah atas kehadiratnya Allah SWT atas
segala limpahan rahmat dan karunia-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan
dengan baik skripsi ini yang berjudul “Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aset,
Sensitivitas, Dan Efisiensi Terhadap Return On Asset (ROA)Pada Bank
Pembangunan Daerah”.
Tujuan penyusunan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat
penyelesaian program Studi Sarjana Manajemen Konsentrasi Perbankan STIE
PERBANAS SURABAYA.
Penulis menyadari memiliki banyak keterbatasan pengetahuan karena itu
tanpa keterlibatan dan sumbangsih dari semua pihak, sulit kiranya bagi penulis
untuk menyelesaikan skripsi ini. Maka dari itu dengan segenap kerendahan hati,
penulis ucapkan terima kasih kepada:
1. Ibu Hj. Anggraeni, S.E., M.Si. selaku dosen pembimbing yang telah
meluangkan waktu untuk membimbing, memberi kepercayaan, serta memberi
masukan kepada penulis dalam mengerjakan skripsi.
2. Ibu Dr. Muazaroh, S.E, M.T selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas
Surabaya.
3. Bapak Dr.Lutfi, SE., M.F selaku ketua STIE Perbanas Surabaya.
4. Ibu Linda Purnama Sari S.E, M.Si selaku dosen wali saya di STIE Perbanas
Surabaya.
5. Bapak dan Ibu dosen STIE Perbanas Surabaya yang telah banyak memberikan
ix
6. Staff akademik, staffperpustakaan dan seluruh staff STIE Perbanas Surabaya
yang telah banyak membantu menyediakan fasilitas, literatur dan data yang
diperlukan dalam penulisan skripsi.
Demikian sebagai pengantar yang sederhana dari penulis, semoga skripsi
ini memberikan manfaat bagi para pembaca.
Hormat saya,
x DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI ... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv
HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN ... v
KATA PENGANTAR ... viii
1.5 SistematikaPenulisan Skripsi ... 11
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 13
2.1 PenelitianTerdahulu ... 13
2.2 LandasanTeori ... 19
2.3 PengaruhAntarVariabel ... 31
2.4 KerangkaPemikiran ... 35
2.5 HipotesisPenelitian ... 35
BAB III METODE PENELITIAN ... 37
3.1 RancanganPenelitian ... 37
3.2 BatasanPenelitian ... 38
3.3 IdentifikasiVariabel ... 35
3.4 DefinisiOperasional Dan PengukuranVariabel ... 38
3.5 Populasi, Sampel, Dan TeknikPengambilanSampel... 41
3.6 Data Dan MetodePengumpulan Data ... 43
5.2 Keterbatasan Penelitian... 104
5.3 Saran ... 104
xi
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 PosisiROAPada Bank Pembangunan Daerah
Tahun 2013-2017 4
Tabel 2.1 Persamaan Dan PerbedaanAntaraPenelitianTerdahulu Dan
Penelitian Sekarang 18
Tabel 3.1 Populasi Penelitian 42
Tabel 3.2 Sampel Penelitian 43
Tabel 4.1 Posisi LDR Sampel Penelitian 62
Tabel 4.2 Posisi IPR Sampel Penelitian 63
Tabel 4.3 Posisi APB Sampel Penelitian 65
Tabel 4.4 Posisi NPL Sampel Penelitian 67
Tabel 4.5 Posisi IRR Sampel Penelitian 69
Tabel 4.6 Posisi BOPOSampel Penelitian 70
Tabel 4.7 Posisi FBIR Sampel Penelitian 72
Tabel 4.8 Posisi ROA Sampel Penelitian 74
Tabel 4.9 Hasil Perhitungan Analisis Regresi 75
Tabel 4.10 Hasil Perhitungan Uji F 78
Tabel 4.11 Hasil Perhitungan Uji t 82
xii
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar2.1 KerangkaPemikiran 35
Gambar 3.1 Daerah PenerimaanAtauPenolakan H0Uji F 46
Gambar 3.2 Daerah Penerimaan H0AtauPenolakan H0Uji t SisiKanan 48
Gambar 3.3 Daerah Penerimaan H0 AtauPenolakanH0Uji t SisiKiri 48
Gambar 3.4 Daerah Penerimaan H0 AtauPenolakan H0Uji t DuaSisi 48
Gambar4.1 Daerah PenerimaanAtauPenolakan H0Uji F 79
Gambar4.2 Daerah PenerimaanAtauPenolakan H0Uji X1(LDR) 82
Gambar4.3 Daerah PenerimaanAtauPenolakan H0Uji X2(IPR) 83
Gambar4.4 Daerah PenerimaanAtauPenolakan H0Uji X3(APB) 83
Gambar4.5 Daerah PenerimaanAtauPenolakan H0Uji X4(NPL) 84
Gambar4.6 Daerah PenerimaanAtauPenolakan H0Uji X5(IRR) 84
Gambar4.7 Daerah PenerimaanAtauPenolakan H0Uji X6(BOPO) 85
xiii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Perhitungan Loan to Deposit Rasio (LDR)
Lampiran 2 : Perhitungan Investing Policy Rato (IPR)
Lampiran 3 : Perhitungan Aktiva Produktif Bermasalah (APB)
Lampiran 4 : Perhitungan Non Performing Loan (NPL)
Lampiran 5 : Perhitungan Interest Rate Risk (IRR)
Lampiran 6 : Perhitungan Beban Operasional Pendapatan Operasional (BOPO)
Lampiran 7 : Perhitungan Fee Based Income Ratio (FBIR)
Lampiran 8 : Perhitungan Return On Asset (ROA)
Lampiran 9 : Hasil Perhitungan SPSS
Lampiran 10 : Tabel F
Lampiran 11 : Tabel t
xiv
THE INFLUENCE OF LIQUIDITY, ASSET QUALITY, SENSITIVITY, AND EFISIENCY TOWARDROA
ON REGIONAL DEVELOPMENT BANKS
Ninda Ayu Ningtyas STIE Perbanas Surabaya
Email : 2014210614@students.perbanas.ac.id Jl. NgindenSemolo No. 34-36 Surabaya
ABSTRACT
The purpose of the research is to determine LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, and FBIR simultaneously and partially have significant influence toward Return On Asset (ROA).
The population used is the Regional Development Banks. Sampling technique is purposive sampling so that the selected banks are BPD Nusa Tenggara Barat, BPD D.I Yogyakarta,BPD Kalimantan Selatan and BPD Sulawesi Utara and Gorontalo. Data colected by the methods of documentation and analysis were performed by linier multiple regression analysis technique.
Results shows that LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO and FBIR simultaneously have significant effect toward ROAratio to Regional Development Banks. BOPO partially has a significant negative effect on ROA on Regional Development Banks. IPR, and FBIRpartially has a significant positive effect on ROA on Regional Development Banks. Meanwhile LDR and NPL have a negative but insignificant effect on CAR on Regional Development Banks.APB and IRR have a positive but insignificant effect on ROA on Regional Development Banks.
xv
PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIVITAS DAN EFISIENSI TERHADAP (ROA)PADA
BANK PEMBANGUNAN DAERAH
Ninda Ayu Ningtyas STIE Perbanas Surabaya
Email : 2014210614@students.perbanas.ac.id Jl. NgindenSemolo No. 34-36 Surabaya
ABSTRAK
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO dan FBIR secara bersama-sama dan secara parsial berpengaruh signifikan terhadap Return On Asset (ROA).
Populasi yang digunakan adalah Bank Pembangunan Daerah. Teknik pengambilan sampel adalah purposive sampling sehingga bank yang dipilih adalah BPD Nusa Tenggara Barat, BPD D.I Yogyakarta, BPD Kalimantan Selatan and BPD Sulawesi Utara and Gorontalo.Metode pengumpulan data yang digunakan adalah metode dokumentasi dan teknik analisis data yang digunakan adalah analisis regresi linier berganda.
Hasil penelitian menunjukan bahwa LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, dan FBIR secara bersama-sama dan secara parsial berpengaruh signifikan terhadap Return On Asset(ROA). BOPO secara parsial memiliki pengaruh negatif yang signifikan terhadap ROA pada Bank Pembangunan Daerah.IPR dan FBIR secara parsial memiliki pengaruh positif yang signifikan terhadap ROA pada Bank Pembangunan Daerah. Sementara itu, LDR dan NPL memiliki pengaruh negatif namun tidak signifikan terhadap ROA pada Bank Pembangunan Daerah. APB dan IRR memiliki pengaruh positif namun tidak signifikan terhadap ROA pada Bank Pembangunan Daerah.
