ii
iii
iv
v MOTTO
ٌةارِظاناف ٖةا رسُۡع وُذ ان اكَ نوَإِ
نِإ رمُكَّل ٞ ريۡاخ ْاوُقَّد اصات ناأاو ٖٖۚةا اسۡريام ٰالَِإ انوُمالرعات رمُتنُك ٢٨٠
“Dan jika (orang yang berhutang itu) dalam kesukaran, maka berilah tangguh sampai dia berkelapangan. Dan menyedekahkan (sebagian
atau semua utang) itu, lebih baik bagimu, jika kamu mengetahui”
(QS. Al-Baqarah (2) 280)
vi
PERSEMBAHAN
Puji syukur kami haturkan kepada Allah SWT. Dengan Rahmat Allah Yang Maha Pengasih lagi Maha Penyayang. Ku persembahkan karya sederhana ini kepada:
1. Kedua orang tuaku, Bapak Paniran dan Ibu Ilmatun yang telah mendidik dan senantiasa memberikan kasih sayang kepadaku, yang sudah mendampingiku sampai ke titik ini, serta selalu memberikan doa-doa yang terbaik buatku.
2. Untuk keluarga besarku dari Mbah Yasmin dan Mbah Suyatno yang aku sayangi.
3. Untuk Dosen Pembimbing, Bapak Eko Arief Cahyono, S.H.I, M. Ek dan Ririn Fauziyah, M.H.I yang telah ikhlas meluangkan waktu disela-sela kesibukannya untuk membimbing serta memberikan ilmu-ilmu kepadaku.
4. Untuk seluruh Dosen dan Staf UNUGIRI Bojonegoro yang mendidikku dengan ikhlas dan sabar.
5. Untuk seluruh teman-teman seperjuangan di Pondok Pesantren Al-Rosyid dan teman-teman Program Studi Hukum Ekonomi Syariah Tahun 2017 yang selalu mendukung dan mengutkan agar dapat menyelesaikan skripsi ini.
vii ABSTRAK
Judul : Analisis Fluktuasi Biaya Administrasi Pada Pembiayaan Qard{ al- H{asan di BMT Al-Rosyid Berkah Bersama Desa Ngumpakdalem Kecamatan Dander Kabupaten Bojonegoro Perspektif Hukum Ekonomi Syariah
Penulis : Icha Kartika Putri
Kata Kunci : Fluktuasi, Biaya Administrasi,Qard{ al-H{asan
Fluktuasi biaya administrasi merupakan naik turunnya suatu keadaan ekonomi pada biaya administrasi. Fluktuasi biaya administrasi disini terjadi karena perbedaan nominal pembiayaan pada akad Qard{ al-H{asan di BMT Al-Rosyid Berkah Bersama. Dimana pembiayaan yang nominalnya sedikit dengan nominal banyak berbeda biaya administrasinya, padahal kebutuhan administasinya sama.
Dalam sistem ekonomi syariah tidak mengenal uang administrasi yang tidak jelas kegunannya. Uang administrasi yang dipebolehkan yaitu uang yang memang dipakai untuk kepentingan administrasi bukan untuk mencari keuntungan, sehingga besarnya biaya administrasi harus disesuaikan dengan kebutuhan untuk pengeluaran biaya administrasi.
Permasalahan penelitian ini adalah Bagaimana praktik fluktuasi biaya administrasi pada pembiayaan Qard{ al-H{asan di BMT Al-Rosyid Berkah Bersama dan bagaimana tinjauan hukum ekonomi syariah terhadap praktik fluktuasi biaya administrasi pada pembiayaan Qard{ al-H{asan di BMT Al-Rosyid Berkah Bersama.
Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui praktik fluktuasi biaya administrasi pada pembiayaan Qard{ al-H{asan dan untuk mengetahui perspektif hukum ekonomi syariah terhadap praktik fluktuasi biaya administrasi pada pembiayaan Qard{ al- H{asan.
Penelitian yang dilakukan oleh peneliti merupakan penelitian lapangan (field research) dengan tempat penelitian di BMT Al-Rosyid Berkah Bersama Desa Ngumpakdalem Kecamatan Dander Kabupaten Bojonegoro. Sumber data sekunder diperoleh dari buku-buku kitab fikih, jurnal dan internet. Metode pengumpulan data penelitian ini diperoleh dari observasi, wawancara dan dokumentasi.
Sedangkan metode yang digunakan untuk menganalisis data adalah metode deskriptif analitik. Teori Qard{ al-H{asan, teori Fluktuasi dan teori Biaya Administrasi.
Dari hasil penelitian, dapat disimpulkan bahwa: (1) dalam praktik biaya administrasi pada pembiayaan Qard{ al-H{asan tidak menyebutkan secara riil kegunaan biaya administrasi yang harus dikeluarkan oleh nasabah. (2) fluktuasi biaya administrasi pada pembiayaan Qard{ al-H{asan terjadi karena biaya administrasinya berbeda pada setiap nominal pembiayaan yang berbeda juga, ini menujukkan adanya pengambilan manfaat dari kepengurusan biaya administrasi pada pembiayaan yang berbeda. Ditinjau dari hukum ekonomi syariah ini tidak sesuai dengan syarat-syarat biaya administrasi yang seharusnya biaya administrasi didasarkan pada perhitungan riil biaya yang digunakan untuk kegunaan biaya administrasi.
viii
KATA PENGANTAR
ميح ّرلا نمح ّرلا الله مسب
Puji syukur penulis panjatkan atas kehadirat Allah SWT yang telah memberikan rahmat, taufiq dan hidayahnya, sehingga dalam penulisan skripsi ini bisa berjalan dengan baik dan lancar serta dapat terselesaikan tepat waktu. Shalawat dan salam kami haturkan kepada junjungan kita Nabi Muhammad SAW, yang mana telah membawa kita ke jalan yang penuh kemulyaan. Semoga kita diakui umat beliau dan mendapatkan syafaat dihari akhir kelak. Amin.
Dalam penelitian skripsi ini tidak lupa penulis ucapkan terima kasih sebesar-besarnya atas bantuannya. Terima kasih tak terhingga kepada :
1. M. Jauharul Ma’arif, M.Pd.I, selaku Rektor Universitas Nahdlatul Ulama Sunan Giri Bojonegoro.
2. Agus Sholahudin Shidiq, M.H.I, selaku Dekan Fakultas Syariah dan Adab Universitas Nahdlatul Ulama Sunan Giri Bojonegoro.
3. Eko Arief Cahyono S.H.I, M.Ek, selaku Ka Prodi Hukum Ekonomi Syariah Universitas Nahdlatul Ulama Sunan Giri Bojonegoro.
4. Dr. H. Shofa Robbani, Lc. Ma., selaku Dosen Wali studi Fakultas Syariah Universitas Nahdlatul Ulama Sunan Giri Bojonegoro.
5. Eko Arief Cahyono S.H.I, M.Ek., dan Ririn Fauziyah, M.H.I selaku Dosen Pembimbing yang dengan tulus, ikhlas dan sabar serta bersedia meluangkan waktu untuk memberikan bimbingan, arahan, saran, dan motivasinya.
6. Seluruh Dosen dan Karyawan FakultasSyariah Universitas Nahdlatul Ulama Sunan Giri Bojonegoro yang telah membantu penulis dalam menyelesaikan skripsi ini yang tidak dapat penulis sebutkan satu persatu.
7. Bapak dan Ibu yang telah mendidik, membesarkan serta selalu mendoakan keberhasilan penulis dengan penuh kesabaran dan ketulusan hati.
8. Teman-teman seperjuangan di Pondok Pesantren Al-Rosyid dan teman- teman Program Studi Hukum Ekonomi Syariah Tahun 2017 yang telah
ix
memberikan bantuan kepada penulis sehingga penulisan skripsi ini berjalan lancar.
9. Dan semua pihak terkait yang mendukung penyelesaian skripsi ini.
Dalam penyusunan skripsi ini, penulis mohon maaf apabila ada kesalahan.
Untuk itu penulis harapkan kritik dan saran dari pembaca sangatdiperlukan demi meningkatkan kualitas skripsi ini. Semoga penulisan skripsi ini dapat bermanfaat bagi penulis secara pribadi dan bagi semua secara umumnya.
Bojonegoro, 10 Agustus 2021 Penulis
ICHA KARTIKA PUTRI
x DAFTAR ISI
SAMPUL DALAM ... i
PERNYATAAN KEASLIAN ... ii
PERSETUJUAN PEMBIMBING ... iii
PENGESAHAN ... iv
MOTTO... v
PERSEMBAHAN ... vi
ABSTRAK ... vii
KATA PENGANTAR ... viii
DAFTAR ISI ... x
DAFTAR TRANSLITERASI ... xv
BAB I PENDAHULUAN ... 1
A. Latar Belakang ... 1
B. Definisi Operasional... 4
C. Identifikasi dan Batasan Masalah... 5
D. Rumusan Masalah ... 6
E. Tujuan Penelitian ... 6
F. Manfaat Penelitian ... 7
G. Kajian Terdahulu ... 8
H. Kerangka Teori... 11
I. Metode Penelitian... 16
J. Sistematika Pembahasan ... 19
BAB II KAJIAN TEORI ... 22
A. Teori Qard} al-H}asan ... 22
1. Definisi Qard} al-H}asan ... 22
2. Landasan Hukum Qard} al-H}asan ... 25
3. Rukun dan Syarat Qard} al-H}asan ... 30
4. Prinsip-prinsip Qard} al-H}asan ... 32
5. Sumber Dana Qard} al-H}asan... 34
xi
6. Manfaat Qard} al-H}asan ... 34
7. Sebab-sebab Yang Membatalkan Qard} al-H}asan... 34
8. Implementasi Akad Qard} al-H}asan dalam Praktik Biaya Administrasi Pada Pembiayaan Qard} al-H}asan di BMT Al-Rosyid ... 35
B. Teori Fluktuasi ... 36
1. Definisi Fluktuasi ... 36
2. Landasan Hukum Fluktuasi... 37
3. Implementasi Fluktuasi dalam Praktik Biaya Administrasi Pada Pembiayaan Qard} al-H}asan di BMT Al-Rosyid ... 38
C. Teori Biaya Administrasi ... 38
1. Definisi Biaya Administrasi ... 38
2. Landasan Hukum Biaya Administrasi ... 42
3. Syarat-syarat Biaya Administrasi ... 45
BAB III DESKRIPSI LAPANGAN ... 46
A. Gambaran Umum BMT Al-Rosyid Berkah Bersama ... 46
B. Profil BMT Al-Rosyid Berkah Bersama ... 47
C. Struktur Organisasi BMT Al-Rosyid Berkah Bersama ... 49
D. Produk-produk BMT Al-Rosyid Berkah Bersama ... 51
E. Gambaran Umum Praktik Fluktuasi Biaya Administrasi Pada Pembiayaan Qard} al-H}asan di BMT Al-Rosyid Berkah Bersama ... 54
BAB IV TEMUAN DAN ANALISIS ... 58
A. Temuan Terhadap Biaya Administrasi Pada Pembiayaan Qard} al- H}asan di BMT Al-Rosyid Berkah Bersama ... 58
B. Analisis Hukum Ekonomi Syariah Terhadap Fluktuasi Biaya Administrasi Pada Pembiayaan Qard} al-H}asan di BMT Al-Rosyid Berkah Bersama ... 62
BAB V PENUTUP ... 70
A. Kesimpulan ... 70
xii
B. Saran ... 71 DAFTAR PUSTAKA ... 72
LAMPIRAN
