1
BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang Masalah
Perkembangan dunia perbankan terus mengalami kemajuan yang sangat signifikan. Diawali dengan berdirinya PT. Bank Muamalat Indonesia tahun 1992, yang dalam kurung waktu hanya 7 tahun mampu memiliki lebih 45 outlet
yang tersebar di Jakarta, Bandung, Semarang, Balikpapan, dan Makasar.1
Seiring dengan perkembangan tersebut mulai banyak bermunculan lembaga-lembaga keuangan lainnya yang menggunakan sistem Perbankan Syariah yang salah satunya yaitu Bank Syariah Mandiri.
Bank Syariah Mandiri atau biasa disebut BSM adalah Bank Syariah terbesar di Indonesia yang meluncurkan produk BSM Cicil Emas pada tahun 2013.Hal ini dikarenakan emas merupakan barang dengan permintaan yang tinggi. Permintaan tinggi tersebut seperti untuk proteksi asset, kepentingan berjaga, kebutuhan tabungan haji maupun investasi. Dapat diketahui bahwa hampir setiap lima tahun harga emas bisa naik minimal sekitar 100 persen. Produk Cicil Emas ini telah tersedia di BSM Pemalang.BSM Pemalang berdiri sejak tahun 2009, dengan jumlah nasabah Cicil Emas di BSM Pemalang sampai sekarang mencapai sekitar 62 orang. Produk BSM Cicil Emas ini tergolong produk baru yang belum semua orang paham akan penerapannya. Untuk mendapatkan emas ini, Bank Syariah Mandiri memesan emas yang dijadikan sebagai obyek pada produk BSM Cicil Emas dengan bekerjasama dengan toko
1Muhammad Syafi’i Antonio, Bank Syariah: Dari Teori ke Praktik, (Jakarta: Gema Insani
mas rekanan yang kemudian dijual kembali kepada nasabah sebesar harga beli dan ditambah keuntungan yang disepakati bersama BSM dan nasabah. Dalam pelunasan Pembiayaan BSM Cicil Emas ini pihak BSM memberikan kesempatan hingga jangka waktu tertentu yang telah disepakati dengan nasabah. Mekanisme Pembiayaan BSM Cicil Emas ini, dapat dilakukan dengan pembelian tunai atau dengan fasilitas Pembiayaan BSM Cicil Emas yaitu pembiayaan konsumtif yang diberikan kepada masyarakat untuk membeli emas dengan cara dicicil dengan tetap setiap bulannya selama masa pembiayaan dengan menggunakan akad murabahah dengan jaminan diikat dengan rahn (gadai). Sedangkan nilai pembiayaannya maksimal 80% dari harga jual dengan uang muka 20%.Jangka waktu Pembiayaan BSM Cicil Emas adalah 2 sampai 5
tahun.2
Untuk melakukan investasi melalui Bank Syariah Mandiri, cara pembayaran diangsur dengan total pembayaran sesuai harga awal dan tidak ada perubahan harga. Tapi, pelunasan BSM Cicil Emas tidak boleh kurang dari setahun. Keuntungan dari produk BSM Cicil Emas dibanding bank-bank syariah lainnya yaitu, tarif BSM kompetitif, lebih ringan dari produk Cicil Emas bank lain. Keuntungan lainnya, antara lain, emas diasuransikan, layanan profesional,
dan likuid.3
Bank Syariah Mandiri menawarkan kemudahan dan keamanan bagi para nasabah dalam transaksi BSM Cicil Emas.Manajemen Bank Syariah Mandiri juga menjamin keaslian emas, hal ini dikarenakan BSM memiliki mesin deteksi
2Wawancara dengan Bapak Yan Eka Firmanto (Analis Gadai) pada tanggal 14 November
2014. Pukul 16.00 WiB di Bank Syariah Mandiri Pemalang.
3 Ibid.
emas yang canggih. Banyaknya investor yang berinvestasi dengan emas adalah salah satu faktor Bank Syariah Mandiri menciptakan produk Pembiayaan BSM
Cicil Emas.4
Emas saat ini memiliki fungsi sebagai komoditi untuk investasi karena nilainya yang cenderung naik dari masa ke masa.Oleh karena itu, Bank Syariah Mandiri membuat produk Pembiayaan BSM Cici Emas untuk solusi berinvestasi secara mudah dan aman.Bentuk emas yang paling baik untuk dimiliki adalah emas batangan karena bersifat lebih universal. Bank Syariah Mandiri dengan produk pembiayaan BSM Cicil Emasnya membantu masyarakat yang mempunyai keinginan untuk memiliki emas atau berinvestasi dengan jenis emas batangan ini yang kekurangan dana namun tetap dalam jalur yang syar’i sesuai dengan ketentuan hukum Islam. Masing-masing investasi tersebut memiliki nilai lebih dan kurang, meskipun demikian dikatakan bahwa investasi yang paling aman adalah berinvestasi dalam bentuk emas.
Sebetulnya banyak orang yang sudah menyadari bahwa emas adalah sarana investasi jangka panjang yang mampu menyelamatkan kekayaan dari ancaman inflasi. Namun saat ini masih sedikit yang melakukan investasi emas secara benar. Banyak orang melakukan investasi emas dengan membeli perhiasan emas hal itu memang tidak salah tetapi keuntungan yang di dapatkan akan lebih kecil jika dibandingkan investasi dengan membeli emas batangan. Menyikapi hal tersebut banyak institusi Perbankan Syariah atau lembaga-lembaga keuangan syariah lainnya yang menawarkan produk Pembiayaan
4wancara dengan Ibu Ani (Customer Service) pada tanggal 14 November 2014. Pukul 16.30
Kepemilikan Emas, produk yang memberi kesempatan masyarakat membeli
emas batangan secara angsuran.5
Peneliti memlih lokasi penelitian di Bank Syariah Mandiri Pemalang karena di Bank Syariah Mandiri Pemalang memiliki nasabah yang cukup banyak dan kantor cabang yang cukup signifikan. Selain itu juga pelayanan terhadap nasabah sangat baik.
Dari latar belakang diatas maka penulis tertarik untuk melakukan penelitian di Bank Syariah Mandiri Pemalang dengan judul “Implementasi Produk Pembiayaan BSM Cicil Emas di Bank Syariah Mandiri Pemalang”.
B. Rumusan Masalah
Berdasarkan latar belakang yang telah diuraikan di atas, maka dirumuskan pokok masalah dalam penelitian ini, yaitu sebagai berikut :
1. Bagaimana implementasi produk Pembiayaan BSM Cicil Emas di Bank Syariah Mandiri Pemalang?
2. Bagaimana simulasi perhitungan produk Pembiayaan BSM Cicil Emas di Bank Syariah Mandiri Pemalang?
C. Tujuan Penelitian
Berdasarkan perumusan di atas, maka tujuan penelitian ini adalah :
1. Untuk mengetahui implementasi produk Pembiayaan BSM Cicil Emas di Bank Syariah MandiriPemalang.
5 Ibid.
2. Untuk mengetahui simulasi perhitungan produk Pembiayaan BSM Cicil Emas di Bank Syariah Mandiri Pemalang.
D. Kegunaan Penelitian 1. Bagi Penulis
Dapat memberikan pemahaman kepada penulis mengenai produk Pembiayaan BSM Cicil Emas di Bank Syariah Mandiri Pemalang dan memberikan pengetahuan atau sebagai bahan pembelajaran kepada penulis tentang akad pada produk Pembiayaan BSM Cicil Emas di Bank Syariah Mandiri Pemalang.
2. Bagi Akademisi
Hasil penelitian ini diharapkan dapat memberikan gambaran mengenai implementasi produk Pembiayaan BSM Cicil Emas dan simulasi perhitungan produk Pembiayaan BSM Cicil Emas di Bank Syariah Mandiri Pemalang. Dengan demikian penelitian ini diharapkan dapat digunakan para pembaca sebagai tambahan informasi dan referensi bagi mahasiswa yang melakukan penilitian serupa.
3. Bagi Bank Syariah Mandiri
Sebagai inovasi produk bagi Bank Syariah Mandiri untuk meningkatkan pangsa pasar dan sebagai sarana pemberdayaan manusia dalam pembangunan negara dimasa mendatang.
4. Bagi Masyarakat
Dengan adanya penelitian ini masyarakat akan lebih mengenal adanya produk Pembiayaan BSM Cicil Emas di Bank Syariah Mandiri Pemalang. E. Penegasan Istilah
Dalam rangka membatasi masalah dan menghindari terjadinya
kesalahpahaman terhadap judul penelitian, maka peneliti perlu menegaskan beberapa istilah antara lain sebagai berikut :
1. Implementasi
Implementasi adalah penerapan (pelaksanaan) dalam kaitan kontrak bisnis
khususnya pembiayaan.6
2. Produk
Produk adalah suatu istilah umum meliputi barang-barang (good) dan jasa
(service).7
3. Pembiayaan
Pembiayaan adalah penyediaan dana atau tagihan berdasarkan akad
murabahah.8
4. BSM Cicil Emas
BSM Cicil Emas adalah produk yang diluncurkan oleh Bank Syariah Mandiri
untuk pembiayaan kepemilikan emas.9
5. Bank Syariah
6
J.S Badudu, Kamus kata-kata serapan dalam Bahasa Indonesia, (Jakarta : PT Kompas Media Nusantara, 2003), hlm. 149.
7Panji Anoraga, Manajemen Bisnis, (Jakarta : Rineka Cipta, 2000), hlm. 216.
8Muhammad, Manajemen Dana Bank Syariah, (Yogyakarta : Ekonisia, 2004), hlm. 188. 9
Bank Syariah biasa disebut juga dengan Bank Islam adalah Lembaga Keuangan atau Perbankan yang usaha pokoknya memberikan pembiayaan dan jasa-jasa lainnya dalam lalu lintas pembayaran serta peredaran uang yang
pengoperasiannya disesuaikan dengan prinsip syariat Islam.10
F. Telaah Pustaka
Untuk menghindari penelitian terhadap objek yang sama atau pengulangan terhadap suatu penelitian yang sama, serta menghindari anggapan plagiasi terhadap karya tertentu maka perlu dilakukan review terhadap kajian yang pernah ada. Dalam penelitian ini, penulis meninjau dari beberapa hasil penelitan terdahulu yang relevan untuk dijadikan acuan dalam pembahasan masalah, di antaranya adalah sebagai berikut.
Aida Rachman11 meneliti tentangmekanisme jual beli emas di Pegadaian
Syariah Cabang Daan Mogot Tangerang dan pandangannya terhadap Hukum Islam. Penelitian ini menggunakan metode normative dan bersifat deskriptif analistis. Hasil dari penelitian ini adalah bahwa mekanisme dan prosedur terhadap pembiayaan murabahah emas berlangsung di Pegadaian Syariah adalah telah sesuai dengan aturan yang ditetapkan oleh Hukum Islam serta peraturan Bank Indonesia. Sebab tidak terlihat adanya pelanggaran terhadap prinsip-prinsip yang telah tertera pengajuan pembiayaan yang sudah ditetapkan oleh pihak pegadaian sehingga
10Muhammad, Manajemen Dana Bank Syariah.hlm. 13.
11Aida Rachman, Jual Beli Emas Secara Kredit Menurut Perspektif Islam Kontemporer (Studi pada Pegadaian Syariah Cabang Daan Mogot-Tangerang), (Jakarta : UIN-Syarif
tercapainya kesepakatan antara kedua belah pihak yaitu antara pihak Pegadaian Syariah dengan nasabah.
Nasaruddin12 meneliti tentang pelaksanaan pembiayaan MULIA dengan
akad murabahah dan rahn di Pegadaian Syariah Dompu menurut Hukum Islam. Penelitian ini menggunakan penelitian hukum non doktrinal/sosiologis yang bersifat deskriptif kualitatif dengan menggunakan sumber hukum primer, sekunder dan tersier dalam pengkajiannya.
Hasil dari penelitian ini adalah bahwa dalam pelaksanaan Pembiayaan MULIA dengan akad murabahah dan rahn di Pegadaian Syariah Dompu menurut Hukum Islam belum dilakukan berdasarkan prinsip murabahah sebagaimana diatur dalam Undang-undang nomor 21 tahun 2008 tentang perbankan syariah dan fatwa MUI nomor 4/DSN-MUI/IV/2000. Upaya Pegadaian Syariah dalam memastikan pembiayaan MULIA dengan akad murabahah dan rahn berdasarkan kaidah-kaidah Hukum Islam belum efaktif, karena upaya dilakukan hanya berdasarkan persyaratan dan prosedur pemberian pinjaman atau pembiayaan telah ditentukan oleh Pegadaian Syariah.
Ahmad Maulidizen13 meneliti tentang implementasi Pembiayaan Gadai
Emas Syariah pada Bank Rakyat Indonesia (BRI) Syariah Cabang Pekanbaru dan implementasi Pembiayaan Gadai Emas Syariah pada Bank BRI Syariah Cabang Pekanbaru menurut perspektif Fatwa DSN No.25 dan 26/DSN-MUI/III/2002. Penelitian ini menggunakan penelitian lapangan (field research).Teknik yang
12
Nasaruddin, Implementasi Syariah Dalam Pembiayaan MULIA di Pegadaian Syariah
Cabang Dompu, (Surakarta : Universitas Sebelas Maret Surakarta, 2014), Skripsi tidak diterbitkan. 13Ahmad Maulidizen, Analisis Implementasi Pembiayaan Gadai Emas Syariah Pada Bank BRI Syariah Cabang Pekanbaru Menurut Perspektif Fatwa DSN No. 25 dan 26/DSN-MUI/III/2002,
digunakan adalah teknik acak (random sampling).Metode analisa data yang digunakan dalam penelitian ini adalah deskriptif komparatif. Hasil dari penelitian ini adalah implementasi dapat menimbulkan dampak positif dan negatif terhadap perusahaan (BRI Syariah) dan nasabah, sehingga pihak manajemen harus lebih meningkatkan prinsip kehati-hatian (prudential banking) agar terhindar dari dampak negatif yang ditimbulkan dan tidak ada pihak yang merasa dirugikan. Implementasi Pembiayaan Gadai Emas Syariah pada Bank BRI Syariah Cabang Pekanbaru telahsesuai dengan Fatwa Dewan Syariah Nasional No.25 dan 26/DSN-MUI/III/2002.
Qoni Ardzila14 meneliti tentang penerapan akad murabahah pada produk
Pembiayaan Emas iB Hasanah di BNI Syariah Cabang Semarang. Jenis penelitian ini adalah penelitian lapangan (field research) dengan pendekatan kualitatif. Metode analisis data yang digunakan dalam penelitian ini adalah menggunakan metode deskriptif analisis.
Dari penelitian ini dapat disimpulkan bahwa Pembiayaan Emas iB Hasanah adalah fasilitas pembiayaan konsumtif yang diberikan kepada anggota masyarakat untuk membeli emas logam mulia ANTAM secara angsuran tetap setiap bulannya selama masa pembiayaan dengan menggunakan akad murabahah dengan maksimal pembiayaan mencapai Rp 150 juta. Dalam penerapan akad murabahah pada produk Emas iB hasanah masih belum sesuai dengan konsep dasar awal dari
murabahah. Sehingga praktek di lapangan mengindikasikan kemiripan antara
praktek murabahah dengan praktek kredit investasi.Pada kenyataannya, praktek
14 Qoni Ardzila, Penerapan Akad Murabahah Pada Produk Pembiayaan Emas iB Hasanah di BNI Syariah Cabang Semarang, (Semarang : Institut Agama Islam Negeri Walisongo Semarang,
murabahah di Bank Syariah dalam menetapkan harga barang beserta
keuntungannya itu ditetapkan oleh salah satu pihak yaitu pihak bank sendiri.Sehingga pihak nasabah mau tidak mau harus menyetujuinya, Seperti halnya praktek kredit investasi yang ada pada bank konvensional.
Agustina Wulan Sari15 meneliti tentang prosedur Pelaksanaan Pembiayaan
Gadai Emas Syariah pada PT Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu (KCP)Ungaran. Penelitian ini menggunakan metode penelitian deskriptif dengan pendekatan kualitatif. Penelitian ini dapat disimpulkan bahwa prosedur pelaksanaan produk Pembiayaan Gadai Emas Syariah di Bank Syariah Mandiri KCP Ungaran sangat praktis, mudah, serta prosesnya cepat. Produk Pembiayaan Gadai Emas di Bank Syariah Mandiri KCP Ungaran juga cukup banyak diminati oleh masyarakat dan banyak masyarakat yang mempercayakan emasnya untuk digadaikan di Bank Syariah Mandiri KCP Ungaran.
Ayu Rosyida16 meneliti tentang implementasi gadai emas syariah pada PT.
Bank Rakyat Indonesia (BRI) Syariah Cabang Malang serta dampak kebijakan peraturan ulang standar operasional prosedur untuk Gadai Emas Syariah yang di tetapkan oleh Bank Indonesia pada PT. BRISyariah Cabang Malang. Penelitian ini menggunakan metode penelitian kualitatif dengan pendekatan deskriptif. Model analisis data adalah reduksi data dan verifikasi atau penarikan kesimpulan.
15Agustina Wulan Sari, Prosedur Pembiayaan Gadai Emas Syariah Pada PT Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Ungaran, (Salatiga : Sekolah Tinggi Agama Islam Negeri
Salatiga (STAIN), 2012), Tugas Akhir tidak diterbitkan.
16Ayu Rosyida, Analisis Implementasi Gadai Emas Syariah Untuk Pembiayaan Nasabah pada PT BRI Syariah Kantor Cabang Malang, (Malang : Universitas Negeri Malang, 2012), Tugas
Hasil penelitian ini adalah implementasi Gadai Emas Syariah mampu membantu nasabah dalam memenuhi kebutuhan jangka pendeknya.Gadai Emas Syariah pada PT. BRI Syariah Cabang Malang menerapkan prinsip akad Qardh
wal ijarah yang berarti akad pemberian pinjaman oleh bank kepada nasabah
disertai tugas agar bank menjaga barang jaminan yang diserahkan. Penerapan akad ini telah sesuai dengan fatwa MUI dengan syarat biaya-biaya yang dikenakan dalam transaksi tersebut memang biaya-biaya yang sungguh-sungguh diperlukan. Sedangkan dampak kebijakan Bank Indonesia terkait standar operasional prosedur untuk Gadai Emas Syariah membawa dampak bagi pihak bank maupun nasabah.Tetapi dengan adanya kebijakan tersebut telah memberikan perbankan syariah kejelasan tentang peraturan dan ketentuan-ketentuan yang mengatur transaksi Gadai Emas Syariah agar terhindar dari kegiatan yang bersifat spekulatif.
Reza Perdana17 meneliti tentang Pembiayaan Gadai Emas Syariah (rahn) di
BNI Syariah Cabang Pekalongan serta pengaruh profitabilitas di BNI Syariah Cabang Pekalongan dengan adanya peraturan Bank Indonesia nomor 4/7/DPBS tentang pembatasan Pembiayaan Gadai Emas dan pengaruhnya terhadap produk Pembiayaan Gadai Emas. Penelitian ini menggunakan jenis penelitian kualitatif lapangan (field research), analisis data yang digunakan mnggunakan metode deskriptif analistis.
Hasil dari penelitian ini adalah bahwa Gadai Emas Syariah atau disebut juga pembiayaan rahnmerupakan penyerahan jaminan/hak penguasaan secara fisik atas barang berharga berupa emas (lantakan dan atau perhiasan beserta aksesorisnya)
17Reza Perdana, Analisis Kinerja Pembiayaan Gadai Emas Syariah (Rahn)Dalam Meningkatkan Profitabilitas di BNI Syariah Cabang Pekalongan, (Pekalongan : Sekolah Tinggi
kepada bank sebagai jaminan atas pembiayaan (qard) yang diterima. Sejak awal tahun 2012 Bank Indonesia menerbitkan peraturan nomor 4/7 DPBS tentang pembatasan pengajuan Pembiayaan Gadai Emas di Bank Syariah maksimal Rp 100 juta per orang, kinerjanya sedikit menurun.
Bukhori Muslim18 meneliti tentang mekanisme dan operasional Pembiayaan
Gadai Emas pada Bank Syariah Mandiri (BSM) Cabang Bekasi.Penelitian ini menggunakan jenis penelitian deskriptif dengan pendekatan Mix Research (penelitian campuran) yaitu Library Research dan Field Research. Hasil penelitian ini adalah pada penerapan produk Gadai Emas BSMdi kantor Cabang Bekasi dinilai cukup baik karena sejak awal dibuka sampai sampai saat ini rata-rata mengalami peningkatan, walaupun tidak setiap bulannya mengalami peningkatan yang pasti dikarenakan ada di beberapa bulan mengalami penurunan. Tidak menutup kemungkinan bahwa pembiayaan ini akan berkembang pesat nantinya apabila BSM Cabang Bekasi terus melakukan inovasi dan meningkatkan kualitas pelayanan dan kepada nasabahnya.
Ahmad Saputra19 meneliti tentang implementasi Investasi Logam Mulia
pada bisnis Gadai Syariah Mega dan mekanisme produk Investasi Logam Mulia pada bisnis Gadai Syariah Mega.Penelitian ini menggunakan metode kualitatif dengan pendekatan deskriptif. Hasil penelitian ini adalah bahwa Investasi Logam Muliapada bisnis Gadai Syariah sudah sesuai dengan prinsip syariah, dengan
18Bukhori Muslim, Pembiayaan Gadai Emas pada Bank Syariah Mandiri Cabang Bekasi,
(Jakarta : Universitas Islam Negeri Syarif Hifayatullah Jakarta, 2011), Skripsi tidak diterbitkan.
19Ahmad Saputra, Implementasi Investasi Logam Mulia pada Bisnis Gadai Syariah Mega,
menggunakan akad qard (pinjaman) dan ijarah (sewa) dan objek yang dijadikan
marhun (jaminan) berupa logam mulia (emas) baik batangan maupun perhiasan.
Rindy Antika Rosnia20 meneliti tentang pelaksanaan Investasi Berkebun
Emas dan kesesuaiannya terhadap hukum Islam di Bank Rakyat Indonesia (BRI) syariah. Penelitian ini menggunakan metode kualitatif dengan pendekatan deskriptif. Hasil dari penelitian ini adalah bahwa Investasi Berkebun Emas di BRI Syariah sudah sesuai dengan kaidah syariah Islam karena tidak bertentangan dengan rambu-rambu berinvestasi dalam syariah, anatara lain terbebas dari unsur riba, terhindar dari unsur haram, terhindar dari unsur gharar, terhindar dari unsur judi (maysir) terhindar dari unsur syubhat.
Penulis memilih penelitian dengan judul Implementasi Produk Pembiayaan BSM Cicil Emas di Bank Syariah Mandiri Pemalang.Dalam penelitian penulis membahas tentang penerapan produk Pembiayaan Cicil Emas beserta simulasi perhitungannya. Pada penelitian tersebut memiliki persamaan serta perbedaan dengan penelitian terdahulu, Adapun persamaannya yaitu pada penelitian Qoni Ardzila membahas tentang penerapan akad murabahah pada produk Pembiayaan Emas iB Hasanah di BNI Syariah Semarang yang sama-sama membahas tentang penerapan Pembiayaan Emas seperti yang penulis teliti.
Sama halnya dengan penelitian Ahmad Saputra yang membahas tentang implementasi Investasi Logam Mulia dan mekanisme produk Investasi Logam Mulia pada bisnis Gadai Syariah dengan penelitian Rindy Antika Rosnia yang juga membahas tentang pelaksanaan Investasi Berkebun Emas dan kesesuaiannya
20Rindy Antika Rosnia, Investasi Berkebun Emas dalam Perspektif Ekonomi Islam(Studi
Pada PT Bank Rakyat Indonesia Syariah), (Jakarta : Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta,2010), Skripsi tidak diterbitkan.
terhadap Hukum Islam di BRI Syariah.Dimana keduanya yaitu pada penelitian Ahmad Saputra dengan Rindy Antika Rosnia juga membahas tentang pelaksanaan Pembiayaan Emas seperti penelitian penulis.Kemudian tidak jauh berbeda dengan penelitian Aida Rachman yang membahas tentang mekanisme jual beli emas dan pandangannya terhadap Hukum Islam di Pegadaian Syariah Tangerang dengan penelitian Nasaruddin membahas tentang pelaksanaan Pembiayaan MULIA dengan akad murabahah dan rahn diPegadaian Syariah Dompu menurut Hukum Islam.
Pada penelitian Aida Rachman dengan penelitian Nasaruddin juga dalam pembahasannya hampir sama dengan penelitian yang penulis lakukan. Berbeda dengan penelitian Agustina Wulan Sari pada penelitiannya membahas tentang pelaksanaan Pembiayaan Gadai Emas Syariah di Bank Syariah Mandiri Ungaran dengan penelitian Ayu Rosyida membahas tentang pelaksanaan Gadai Emas Syariah di BRI Syariah Malang serta dampak kebijakan peraturan ulang standar operasional prosedur untuk Gadai Emas Syariah yang di tetapkan oleh Bank Indonesia, pada pembahasan keduanya berbeda dengan penelitian penulis yang membahas tentang penerapan Pembiayaan Emas dan simulasi perhitungannya.
Tidak sama dengan penelitian yang dilakukan oleh Ahmad Maulidizen membahas tentang penerapan Pembiayaan Gadai Emas Syariah dan penerapannya menurut perspektif Fatwa DSN No.25 dan 26/DSN-MUI/III/2002 di BRI Syariah Pekanbaru dengan penelitian Reza Perdana membahas tentang Pembiayaan Gadai Emas Syariah(rahn) serta pengaruh profitabilitas dengan adanya peraturan Bank Indonesia nomor 4/7/DPBS tentang pembatasan Pembiayaan Gadai Emas dan pengaruhnya terhadap produk Pembiayaan Gadai Emasdi BNI Syariah Pekalongan
serta penelitian yang dilakukan oleh Bukhori Muslim yang membahas tentang tentang mekanisme dan operasional pembiayaan Gadai Emas di Bank Syariah Mandiri Bekasi. Penelitian tersebut juga berbeda dengan penelitian penulis, yaitu terletak pada pembahasannya juga.Yakni pada penelitian penulis membahas tentang Pembiayaan Cicil Emas sedangkan pada penelitian Ahmad Maulidizen, Reza Perdana dan penelitian Bukhori Muslim membahas tentang Gadai Emas.
No. Nama&Tahun Judul Metode Hasil Penelitian Sumber
1. Aida Rachman(2014) Jual Beli Emas Secara Kredit
Menurut Perspektif Islam Kontemporer (Studi pada
Pegadaian Syariah Cabang Daan MogotTangerang.
Metode normative bersifat deskriptif analistis.
Jual beli emas secara kredit menurut perspektif Islamyang berlangsung di Pegadaian Syariah adalah telah sesuai dengan aturan yang ditetapkan oleh hukum Islam serta peraturan Bank Indonesia.
Skripsi UIN Syarif Hidayatullah Jakarta.
2. Nasaruddin (2014) Implementasi Syariah Dalam
Pembiayaan MULIA di Pegadaian Syariah Cabang Dompu.
Hukum non
doktrinal/sosiologis yang bersifat deskriptif kualitatif.
Pelaksanaan pembiayaan MULIA dengan akad Murabahah dan Rahn di Pegadaian Syariah Dompu menurut Hukum Islam belum dilakukan berdasarkan prinsip murabahah.
Skripsi Universitas Sebelas Maret Surakarta.
3. Ahmad Maulidizen (2014) Analisis Implementasi
Pembiayaan Gadai Emas Syariah Pada Bank BRI Syariah Cabang Pekanbaru Menurut Perspektif Fatwa DSN No. 25 dan 26/DSN-MUI/III/2002.
Penelitian lapangan
menggunakan teknik
acak (random
sampling).
Implementasi Pembiayaan Gadai Emas Syariah pada Bank BRI Syariah Cabang Pekanbaru telah sesuai dengan Fatwa Dewan Syariah Nasional No.25 dan 26/DSN-MUI/III/2002.
Skripsi UIN Syarif Kasim Riau.
4. Qoni Ardzila(2013) Penerapan Akad Murabahah Pada
Produk Pembiayaan Emas IB Hasanah di BNI Syariah Cabang Semarang. Metode penelitian lapangan dengan pendekatan kualitatif.metode deskriptif analisis.
Dalam penerapan akad murabahah pada produk Emas IB Hasanah masih belum sesuai dengan konsep dasar awal dari murabahah.
Tugas Akhir IAIN
Walisongo Semarang.
5. Agustina Wulan Sari(2012) Prosedur Pembiayaan Gadai Emas Syariah pada PT Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Ungaran.
Metode penelitian deskriptif dengan pendekatan kualitatif.
Pelaksanaan produk pembiayaan Gadai Emas syariah di Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu (KCP) Ungaran cukup banyak diminati oleh masyarakat dan banyak masyarakat yang mempercayakan emasnya untuk digadaikan di Bank Syariah Mandiri KCP Ungaran.
Tugas Akhir STAIN Salatiga.
6. Ayu Rosyida (2012) Analisis Implementasi Gadai
Emas Syariah Untuk Pembiayaan Nasabah pada PT BRI Syariah Kantor Cabang Malang.
Metode penelitian kualitatif dengan pendekatan deskriptif.
Gadai Emas Syariah pada PT. BRI Syariah Cabang Malang menerapkan prinsip akad
Qardh wal ijarah yang berarti akad
pemberian pinjaman oleh bank kepada nasabah. Penerapan akad ini telah sesuai dengan fatwa MUI.
Tugas Akhir UIN Malang.
7. Reza Perdana (2012) Analisis Kinerja Pembiayaan Gadai Emas Syariah (Rahn) Dalam Meningkatkan Profitabilitas di BNI Syariah Cabang Pekalongan. Penelitian kualitatif lapangan. analisis data menggunakan metode deskriptif analistis.
Kinerja pembiayaan Gadai Emas Syariah sejak awal tahun 2012 kinerjanya sedikit menurun sejak Bank Indonesia menerbitkan peraturan nomor 4/7 DPBS tentang
pembatasan Pengajuan Pembiayaan Gadai Emas di Bank Syariah maksimal Rp 100 juta per orang.
Tugas Akhir (STAIN) Pekalongan.
8. Bukhori Muslim (2012) Pembiayaan Gadai Emas pada
Bank Syariah Mandiri Cabang Bekasi. Jenis penelitian deskriptif dengan pendekatan Mix Research (penelitian campuran).
Penerapan produk Gadai Emas di BSM Cabang Bekasi dinilai cukup baik karena sejak awal dibuka sampai sampai saat ini rata-rata mengalami peningkatan.
Skripsi UIN Syarif Hidayatullah Jakarta.
9. Ahmad Saputra (2010) Implementasi Investasi Logam Mulia pada Bisnis Gadai Syariah Mega.
Metode penelitian kualitatif dengan pendekatan deskriptif.
Investasi logam mulia pada bisnis Gadai Syariah sudah sesuai dengan prinsip syariah, dengan menggunakan akad qard (pinjaman) dan ijarah (sewa) dan objek yang dijadikan marhun (jaminan) berupa logam mulia (emas) baik batangan maupun perhiasan.
Skripsi UIN Syarif Hidayatullah Jakarta
10. Rindy Antika Rosnia(2010) Investasi Berkebun Emas dalam
Perspektif Ekonomi Islam (Studi Pada PT Bank Rakyat Indonesia Syariah).
Metode kualitatif dengan pendekatan deskriptif.
Investasi Berkebun Emas di BRI sudah sesuai dengan kaidah Syariah Islam karena tidak bertentangan dengan rambu-rambu berinvestasi dalam syariah.
Skripsi UIN Syarif Hidayatullah Jakarta.
G. Kerangka Teori 1. Pembiayaan
a) Pengertian pembiayaan
Dalam kegiatan penyaluran dana, Bank Syariah melakukan investasi dan pembiayaan. Disebut investasi karena prinsip yang digunakan adalah prinsip penanaman dana atau penyertaan dan keuntungan yang diperoleh bergantung pada kinerja usaha yang menjadi objek penyertaan tersebut sesuai dengan nisbah bagi hasil yang telah diperjanjikan sebelumnya. Disebut pembiayaan karena Bank Syariah menyediakan dana guna membiayai kebutuhan nasabah yang memerlukan dan layak
memperolehnya. Keduanya disebut dengan istilah “pembiayaan”.21
Pembiayaan menurut Muhammad, sebagai pendanaan yang dikeluarkan untuk mendukung investasi yang direncanakan baik dilakukan
sendiri maupun dijalankan oleh orang lain.22Dalam arti sempit pembiayaan
dipakai untuk mendefinisikan pendanaan yang dilakukan lembaga pembiayaan seperti Bank Syariah kepada nasabah. Pembiayaan sebagai suatu fasilitas yang diberikan Bank Islam dari masyarakat yang membutuhkan dana yang telah dikumpulkan oleh bank Islam dari
masyarakat yang surplus dana.23
21Zainul Arifin, Dasar-dasarManajemen Bank Syariah, (Jakarta : Pustaka Alvabet, 2005),
hlm. 185.
22Muhammad, Manajemen Bank Syariah, hlm 260. 23
Berdasarkan uraian diatas dapat ditarik kesimpulan bahwa pembiayaan Bank Syariah adalah fasilitas pinjaman yang diberikan oleh bank kepada pihak-pihak yang memerlukan defisit unit. Dalam hal ini, yang membutuhkan dana tersebut dari masyarakat pula, yaitu masyarakat yang menitipkan uangnya di bank.
b) Tujuan Pembiayaan
Secara umun tujuan pembiayaan dibedakan menjadi dua kelompok yaitu tujuan pembiayaan untuk tingkat makro dan tujuan pembiayaan untuk tingkat mikro.
Secara makro dijelaskan bahwa pembiayaan bertujuan:
(1) Peningkatan ekonomi umat, artinya masyarakat yang tidak dapat akses secara ekonomi, dengan adanya pembiayaan mereka dapat melakukan akses ekonomi.
(2) Tersedianya dana bagi peningkatan usaha, artinya untuk pengembangan usaha membutuhkan dana tambahan. Dana tambahan ini dapat diperoleh melalui aktivitas pembiayaan.
(3) Meningkatkan produktifitas, artinya adanya pembiayaan memberikan peluang bagi masyarakat agar mampu meningkatkan daya produksinya. (4) Membuka lapangan kerja baru, artinya dengan dibukanya sektor-sektor
usaha melalui penambahan dana pembiayaan, maka sektor usaha tersebut akan menyerap tenaga karja.
(5) Terjadinya distribusi pendapatan, artinya masyarakat usaha produktif mampu melakukan aktivitas kerja, berarti mereka akan memperoleh pendapatan dari hasil usahanya.
Adapun secara mikro, pembiayaan bertujuan untuk:
(1) Upaya memaksimalkan laba, artinya setiap usaha yang dibuka memiliki tujuan tertinggi, yaitu menghasilkan laba usaha.
(2) Upaya meminimalkan risik, artinya usaha yang dilakukan agar mampu menghasilkan laba maksimal.
(3) Pendayagunaan sumber ekonomi, artinya sumber daya ekonomi dapat dikembangkan dengan melakukan mixing antara sumber daya alam dengan sumber daya manusia serta sumber daya modal
(4) Penyaluran kelebihan dana artinya dalam kehidupan masyarakat ada pihak yang kelebihan dana, sementara ada pihak yang kekurangan dana.24
c) Macam-macam pembiayaan
Menurut sifat penggunaannya, pembiayaan dapat dibagi menjadi dua hal berikut :
(1) Pembiayaan produktif, yaitu pembiayaan yang ditujukan untuk memenuhi kebutuhan produksi dalam arti luas, yaitu untuk peningkatan usaha, baik usaha produksi, perdagangan maupun investasi.
24Binti Nur Asiyah, Manajemen Pembiayaan Bank Syariah, Cet. Ke-1, (Yogyakarta : Teras,
Menurut keperluannya, pembiayaan produktif dapat dibagi lagi menjadi hal berikut :
a) Pembiayaan modal kerja yaitu pembiayaan untuk memenuhi
kebutuhan peningkatan produksi baik secara kuantitatif yaitu jumlah hasil produksi maupun secara kualitatif yaitu peningkatan kualitas atau mutu hasil produksi. Kemudian untuk keperluan perdagangan atau peningkatan utility of place dari suatu barang. b) Pembiayaan investasi, yaitu untuk memenuhi
kebutuhanbarang-barang modal (capital good) serta fasilitas-fasilitas yang erat kaitannya dengan itu.
(2) Pembiayaan konsumtif, yaitu pembiayaan yang digunakan untuk memenuhi kebutuhan konsumsi, yang akan habis digunakan untuk
memenuhi kebutuhan.25
2. Akad Yang digunakan a) Murabahah
Murabahah adalah akad jual beli atas barang tertentu, dimana
penjual menyebutkan harga pembelian barang kepada pembeli kemudian menjual kepada pihak pembeli dengan mensyaratkan keuntungan yang diharapkan sesuai jumlah tertentu.Dalam akad murabahah, penjual
25
menjual barangnya dengan meminta kelebihan atas harga beli dengan
harga jual barang disebut dengan margin keutungan.26
b) Rahn
Menurut bahasanya rahn adalah tetap dan lestari, seperti juga dinamai al babsu, artinya penahan, seperti dikatakan ni’matun rahinah, artinya karunia yang tetap dan lestari.Teknisnya rahn adalah menahan salah satu harta milik si peminjam sebagai jaminan atas pinjaman yang diterimanya. Barang yang ditahan memiliki nilai ekonomis. Dengan demikian, pihak yang menahan memperoleh jaminan untuk dapat mengambil kembali seluruh atau sebagian pitangnya. Tujuan akan rahn adalah untuk memberi jaminan pembayaran kembali kepada bank dalam
memberikan pembiayaan.27
H. Metode Penelitian 1. Jenis Penelitian
Jenis penelitian ini adalah penelitian kualitatif. Data yang digunakan dalam penelitian diperoleh, dicatat dan mengumpulkan berbagai data-data
informasi yang ditemukan dilapangan.28Dalam penelitian ini penulis terjun
secara langsung di Bank Syariah Mandiri Pemalang untuk memperoleh data yang berkaitan dengan penelitian penulis.
26
Ismail, Perbankan Syariah, Cet. Ke-1, (Jakarta : KENCANA, 2011), hlm. 138.
27Heri Sudarsono, Bank & Lembaga Keuangan Syariah, Cet. Ke-1, (Yogyakarta :
EKONISIA, 2008), hlm. 79-80.
28Husain Umar, ResearchMethods in Finance Banking, Cet. Ke-2, (Jakarta : Gramedia
Selain itu penelitian ini juga merupakan penelitian kepustakaan
(Library Research) dimana data-data dalam penelitian ini diperoleh melalui
studi pustaka dengan mengambil dari berbagai sumber dan litelatur yang terkait dengan rumusan masalah kemudian hasil penelitian tersebut dilengkapi dengan data yang diperoleh dari studi lapangan dengan cara mengamati, mencatat dan mengumpulkan berbagai informasi.
2. Obyek Penelitian
Obyek penelitian merupakan tempat yang menjadi sasaran penelitian. Penelitian Tugas Akhir ini dilakukan di Bank Syariah Mandiri Pemalang yang berada diwilayah kota Pemalang Jl. Jend. Sudirman No. 129 Pemalang.
3. Sumber Data
Adapun data-data yang diperoleh melalui metode diatas dapat digolongkan berdasarkan sumbernya, yaitu sebagai berikut.
a. Data Primer
Data Primer yaitu sumber data utama yang diperoleh langsung dari subyek penelitian yang menggunakan alat ukur atau alat yang pengambilan
data langsung pada subjek dengan sumber informasi yang dicari.29Sumber
data primer ini diperoleh penulis melalui wawancara langsung (interview) dengan narasumber yaitu Bapak Yan Eka Firmanto bagian Analis Gadai dan Ibu Ani bagian Customer Servicedi Bank Syariah Mandiri Pemalang.
29
b. Data Sekunder
Data Sekunder yaitu sumber data yang diperoleh lewat pihak lain,
tidak langsung diperoleh dari subyek penelitian.30Dalam hal ini dapat
berupa dokumen yang berkaitan dengan Implementasi produk pembiayaan BSM Cicil Emas dan simulasi perhitungan produk pembiayaan BSM Cicil Emas di Bank Syariah Mandiri Pemalang, buku-buku, karya ilmiah, dan referensi lainnya yang berkaitan dengan penelitian ini.
4. Metode Pengumpulan Data
Untuk memperoleh data-data yang dibutuhkan sesuai dengan tujuan penetilian akan digunakan metode-metode sebagai berikut.
a. Observasi
Observasi yaitu metode pengumpulan data dengan pengamatan
langsung dilapangan.31 Metode yang didapat dengan melalui survey
langsung di kantor Bank Syariah Mandiri Pemalang, dengan mengamati dan mencatat informasi yang diperoleh dari subyek penelitian. Metode ini digunakan untuk mengumpulkan data-data secara jelas dengan mengadakan pengamatan dan pencatatan yang sistematis tentang fenomena-fenomena yang diselidiki yang berkaitan dengan bentuk transaksi produk Pembiayaan BSM Cicil Emas di Bank Syariah Mandiri Pemalang.
30Ibid. hlm. 91. 31
b. Interview
Interview yaitu teknik pengumpulan data melalui tanya jawab
dengan beberapa pihak yang dikerjakan secara sistematis sambil bertatap
muka antara peneliti dengan responden.32Interview ini bertujuan untuk
mengumpulkan keterangan tentang produk Pembiayaan BSM Cicil Emas di Bank Syariah Mandiri Pemalang.
c. Dokumentasi
Dokumentasi berasal dari kata “Dokumen” yang berarti barang-barang tertulis.Metode dokumentasi adalah pengumpulan data melalui laporan tertulis dari suatu peristiwa yang isinya terdiri dari penjelasan dan pemikiran peristiwa tersebut dan ditulis sengaja untuk mengumpulkan dan
meneruskan keterangan tersebut.33Dalam metode ini penulis menghasilkan
data tentang Bank Syariah Mandiri Pemalang yang berupa brosur-brosur, slip-slip aplikasi pembukaan produk Pembiayaan BSM Cicil Emas.
5. Metode Analisis Data
Metode analisis data yang digunakan penulis menggunakan metode deskriptif. Metode deskriptif dapat diartikan sebagai prosedur pemecahan masalah yang diselidiki dengan menggambarkan atau melukiskan keadaan subyek atau obyek penelitian (seseorang lembaga, masyarakat dan lain-lain) pada saat sekarang berdasarkan fakta-fakta yang tampak atau sebagaimana
32Ibid. hlm. 234. 33
mestinya.34 Metode ini digunakan dengan cara mengumpulkan data sebagai gambaran atau pandangan, kemudian dari gambaran tersebut dibuat narasi atau kalimat sendiri untuk menjadi rumusan masalah.
I. Sistematika Penulisan
Guna memperoleh pembahasan yang sistematis, maka penulis perlu menyusun sistematika sedemikian rupa sehingga dapat menunjukan hasil penelitian yang baik dan mudah dipahami. Adapun sistematika tersebut adalah sebagai berikut:
Bab I:Pendahuluan, Pada bab ini terdiri dari : latar belakang masalah,
rumusan masalah, penegasan istilah, tujuan dan kegunaan penelitian, telaah pustaka, kerangka teori, metode penelitian, sistematika penulisan. Bab ini merupakan inti penelitian yang berfungsi untuk menentukan masalah dan cara menyelesaikan masalah penelitian sehingga dapat memberikan pedoman kepada pembaca terhadap masalah yang diuraikan.
Bab II : Landasan Teori, berisi tentang konsep dasar pembiayaan yang
meliputi : pengertian pembiayaan,jenis-jenis pembiayaan, prosedur pembiayaan, dan akad yang digunakan.
Bab III : Gambaran Umum Pembiayaan BSM Cicil Emas di Bank Syariah Mandiri Pemalang.
Bab IV : Analisis produk pembiayaan BSM Cicil Emas di Bank Syariah Mandiri Pemalang berisi tentang Analisis Implementasi produk
34Hadart Nawawi, Metode Penelitian Bidang Sosial, (Yogyakarta : Gadjah Mada University
pembiayaan BSM Cicil Emas, Analisis Penerapan Akad Pada Produk Pembiayaan BSM Cicil Emas dan simulasi perhitungan pembiayaan BSM Cicil Emas di Bank Syariah Mandiri Pemalang.
