KEBIJAKAN PENGALOKASIAN DAN PENYALURAN DANA ALOKASI KHUSUS FISIK & NONFISIK 2018

(1)

KEMENTERIAN KEUANGAN

REPUBLIK INDONESIA

KEBIJAKAN PENGALOKASIAN DAN PENYALURAN

DANA ALOKASI KHUSUS FISIK & NONFISIK 2018

1 Disampaikan oleh:

Kasubdit DAK Fisik I

Direktorat Dana Perimbangan

(2)

KEMENTERIAN KEUANGAN

1.Transfer ke Daerah

701,1

Dana Bagi Hasil

Dana Alokasi Umum

Dana Alokasi Khusus Fisik

Dana Alokasi Khusus Nonfisik

87,7

398,1

62,4

123,5

• Memperluas penggunaan DBH Cukai Hasil Tembakau (CHT);

• DBH Dana Reboisasi (DR) untuk Rehabilitasi Hutan dan Lahan (RHL) dan kegiatan pendukungnya

• 25% untuk belanja infrastruktur

Transfer ke Daerah dan Dana Desa

• Pagu bersifat dinamis;

• Bobot wilayah laut naik menjadi 100% • 25% untuk belanja infrastruktur

Mengurangi beban masyarakat terhadap pelayanan publik dengan sasaran : • BOS untuk 47,4 juta siswa;

• TPG 1,2 juta guru;

• BOK 9.767 Puskesmas.

• Mengejar ketertinggalan infrastruktur layanan publik;

• Money follow program;

• Afirmasi kepada daerah tertinggal, perbatasan, kepulauan, dan transmigrasi;

• Usulan daerah sesuai prioritas nasional.

2.Dana Desa 60,0

Dana Insentif Daerah

8,5

• Memacu perbaikan kinerja pengelolaan keuangan, pelayanan dasar publik, dan kesejahteraan

Dana Otsus dan Keistimewaan DIY

_20,9

Untuk percepatan pembangunan infrastruktur Papua & Papua Barat, pendanaan pendidikan, sosial, dan kesehatan di Prov Aceh & keistimewaan DIY

Fokus untuk meningkatkan kualitas layanan publik di daerah, menciptakan kesempatan kerja,

mengentaskan kemiskinan, dan mengurangi ketimpangan antardaerah.

Alokasi 2018

761,1

(triliun rupiah) Pertumbuhan 2014:

573,7

2015:

623,1

2016:

710,3

14,0 11,8

0,7

Outlook 2017:

755,9

6,4 6,8 8,6

• Formula makin fokus untuk pengentasan kemiskinan

• Penurunan porsi alokasi yang dibagi merata & peningkatan alokasi formula

• Pemberian bobot yang lebih besar kpdjumlah penduduk miskin, dan

• Afirmasi kepada desa tertinggal dan sangat tertinggal dengan jumlah penduduk miskin tinggi

(3)

3 PAGU ALOKASI DAK FISIK TAHUN 2018

(dalam Miliar Rupiah)

URAIAN

APBN 2017

APBNP 2017

APBN 2018

(1) (2) (3) (4)

DANA ALOKASI KHUSUS FISIK

58,342.21

69,531.50

62,436.26

a.

DAK Reguler

20,396.25

31,350.84

1.Pendidikan

6,107.10

6,629.30

2.Kesehatan dan KB

10,021.82

10,511.81

3.Air Minum

500.67 4.Sanitasi

521.49 5.Perumahan dan Pemukiman

654.89

564.96 6.Pasar

863.39 7.Industri Kecil dan Menengah

531.50

563.69 8.Pertanian

1,650.04

1,681.68

9.Kelautan dan Perikanan

926.50

879.70 10.Pariwisata

504.40

631.95 11.Jalan

8,002.20

b.

DAK Penugasan

34,466.76

24,463.66

1.Pendidikan SMK

1,951.80

1,713.60

2.Kesehatan RS Rujukan/ Pratama

4,831.26

4,241.66

3.Air Minum

1,200.30

1,053.82

4.Sanitasi

1,250.20

1,097.63

5.Jalan

19,690.10

10,200.66

6.Pasar

1,035.70

909.30 7.Irigasi

4,005.10

4,246.18

8.Energi Skala Kecil dan Menengah

502.30

500.10 9.Lingkungan Hidup dan Kehutanan

500.72 c.

DAK Afirmasi

3,479.20

6,621.77

1.Kesehatan (Puskesmas)

2,251.80

3,226.24

2.Perumahan dan Pemukiman

383.30

464.64 3.Transportasi

844.10

844.10 1,078.13

4.Pendidikan

794.61 5.Air Minum

516.26 6.Sanitasi

541.88

(4)

PROSES PENGANGGARAN DAN PENGALOKASIAN DAK FISIK

•Pembahasan eveluasi pelaksanaan DAK tahun sebelumnya (reviu baseline

DAK)

•Penyusunan rancanan prioritas

•Penentuan Bidang/

Subbidang/menu kegiatan & target output/outcome

•Sinkronisasi dengan rencana belanja K/L Penyampaian usulan DAK Fisik •Pembahasan evaluasi pelaksanaan DAK tahun sebelumnya •Inventarisasi kebutuhan daerah •Koordinasi penyusunan rencana kerja & prioritas pembangunan daerah

•Koordinasipenyusunan DAK Fisik

•Sinkronisasi kegiatan SKPD

•Penentuan target output dan lokus

• Penyampaian usulan DAK Fisik

• Perbaikan usulan DAK Fisik

Verifikasi dan Penilaian usulan DAK dilakukan dengan pendekatan spasial (antarbidang & antardaerah)

Jan - Feb

Feb - Maret

April - Mei

Juni

DA

ERA

H

PUSA

T

•Penetapan Alokasi DAK per daerah (perpres rincian APBN)

•Penetapan Juknis DAK (Perpres)

Pembahasan kebijakan alokasi DAK dalam rangka RUU APBN bersama DPR

Pertimbangan DPD atas arah kebijakan DAK

Penghitungan alokasi sementara DAK

Okt - Nov

Sep - Okt

Agustus

Sinkronisasi dan harmonisasi rencana kegiatan DAK

antarbidang, antardaerah, antara DAK dengan Non DAK

• Penetapan pagu per jenis / bidang / subbidang

• Pagu per bidang / subbidang, kebijakan alokasi, sasaran / target output dan prioritasnya dituangkan dalam NK dan RAPBN

Juli - Agustus

PENILAIAN DAN HASIL PENILAIAN USULAN DAK DI

PUSAT

Penilaian mengacu pada: a.data teknis usulan DAK;

b.perbandingan data teknis usulan daerah dengan data teknis K/L; c.tingkat pencapaian SPM;

d.target output dan outcome:

•jangka menengah;

•per tahun secara nasional;

•dari dana TP dan KP.

K/L Teknis

Menilai usulan skala prioritas per bidang/subbidang mengacu pada: a.Data teknis Usulan DAK;

b.lokasi prioritas;

c.Sinkronisasi kegiatan sesuai RKPD dan RPJMD dengan prioritas nasional dalam RKP dan RPJMN.

Bappenas

Menilai satuan biaya: a. Standar Biaya;

b. Indeks kemahalan konstruksi. c. kinerja penyerapan DAK dan

tingkat capaian output fisik tahun sebelumnya.

Kemenkeu

a.Rekomendasi atas kegiatan

dari usulan DAK Fisik

Kabupaten/Kota

b.Sinkronisasi kegiatan antara

Kab./Kota dengan Provinsi

dan antar Kab./Kota dalam

lingkup Provinsi

Provinsi

(5)

5 Daerah

Kemendagri

(Ditjen Bangda)

Bappenas

Kemenkeu

Alur Pengusulan DAK Fisik 2018 Melalui

e-Planning

e-Proposal

APBN/

Musrenbang

APBD non

DAK/ sumber

lainnya

DAK Fisik

Masuk

Pemetaan DAK

2018

Verfikasi

Urusan/

Kewenangan

Masuk

Pemetaan

Dekon/TP 2018

Print Surat

Pengantar dan

Rekapitulasi

Surat Pengantar dan

Rekapitulasi yang

telah ditandatangani

Scan Surat

diUpload di

aplikasi

Surat Pengantar dan

Rekapitulasi yang

telah ditandatangani

Surat Pengantar dan

Rekapitulasi yang

telah ditandatangani

Pemetaan

(6)

FORUM SINKRONISASI DAN HARMONISASI

DANA ALOKASI KHUSUS FISIK 2018

Forum

Sinkronisasi dan

Harmonisasi

Bappeda

Provinsi/Kab/Kota

Bappenas

K/L Teknis

(Penanggungjawab DAK dan K/L teknis lain yang

terkait)

Kemenkeu

Agenda Pembahasan :

• Konfirmasi kesiapan daerah

• Kesepakatan menu kegiatan,

target output, target

pencapaian perbaikan

pelayanan publik di daerah,

lokasi kegiatan, dan prioritas

kegiatan dan lokasi

• Konfirmasi kesesuaian data

teknis & Data Pendukung

• Masukan DPD dan DPR RI

Catatan:

Forum TIDAK membahas jumlah

alokasi

Hasil Kesepakatan

menjadi dasar

usulan alokasi DAK

per daerah dari

setiap KL

Penilaian Alokasi DAK

per daerah per

Bidang/sub Bidang oleh

Kemenkeu + konfirmasi

akhir KL

Desk per Kementerian: Pembahasan mencakup DAK Reguler, Afirmasi dan Penugasan

Rancangan Daerah Penerima dan Alokasi per-Daerah

(Kesepakatan Pemerintah Pusat)

Dibahas dengan Banggar

DPR – RI

Pengelolaan Data dalam Forum Sinkronisasi dan Harmonisasi dengan Aplikasi SINKRON DAK FISIK

FORUM SINKRONISASI DAN HARMONISASI

6 Smoothing dan

Finalisasi Hasil Akhir

Alokasi DAK untuk

ditandatangai oleh

(7)

Besaran Penyaluran

Syarat:

• Perda APBD

• Laporan Realisasi Output TA/TW

sebelumnya

• Minimal Penyerapan

• Minimal Output

• Kontrak Kegiatan

• Rencana kegiatan (RK) yg disetujui KL

• Laporan nilai rencana kebutuhan

dana

Penyampaian Dokumen PalingLambat

Penyaluran:

• Paling Cepat

• Paling Lambat

TW I TW II TW III TW IV

30% 25% 25%

*

Feb Mei 31 Mei 8 Sep Sep 31 Okt Nov 31 Des

19 Mei 31 Aug 21 Okt 15 Des

Perubahan

Penyaluran

2017

Catatan:

* sebesar selisih antara dana yang telah diterima di RKUD dengan nilai rencana kebutuhan dana

untuk penyelesaian kegiatan

Thp I Thp II Thp III

25% 45%

*

Feb Apr Juli Okt Sept Des

21 JULI 21OKT 15 Des

√

-√

75%

-√

90%

70%

-2018

√

-√

-Penyaluran melalui KPPN setempat

Penyaluran melalui KPPN setempat

√

-√

-√ - - -√ √ √ √ - 75% 75% 90% - - 30% 65% - √ - -- - - -- √ -

-MEKANISME PENYALURAN DAK FISIK

PMK 112/PMK.07/2017 Ttg Perubahan PMK 50/PMK.07/2017

Penyaluran DAK Fisik bidang tertentu s.d Rp1

Milyar:



Sekaligus paling cepat April paling

lambat Juli sebesar nilai kebutuhan



Persyaratan:



perda APBD TA berjalan;



laporan realisasi TA sebelumnya



Daftar kontrak kegiatan



Batas penyampaian persyaratan 21 Juli



Laporan realisasi kegiatan T Aberjalan

paling lambat November.

Penyaluran DAK Fisik yang pembayarannya

tidak bisa bertahap:



K/L menyampaikan

rekomendasi paling

lambat Februari

;



Dibahas dan ditetapkan oleh Kemenkeu;



Disalurkan sekaligus

paling cepat Agustus

dan

paling lambat Desember

;



Persyaratan:



perda APBD TA berjalan;



laporan realisasi TA sebelumnya



Daftar kontrak kegiatan



Berita Acara Serah Terima



Batas penyampaian persyaratan 21 Juli

(selain Berita Acara Serah Terima)

(8)

PERSYARATAN PENYALURAN DAK FISIK

PERPRES PERUBAHAN ATAS PERPRES 123 TAHUN 2016

RENCANA KEGIATAN

Jenis / Bidang

/ Subbidang

Kegiatan

Paket

Pekerjaan

Jenis

Pekerjaan

Fisik

Penunjang

Jenis

Pengadaan

Rincian

Kegiatan

Pelelangan/ Seleksi

Pengadaan Langsung/

Penunjukan Langsung

Swakelola

E-catalogue

Keterangan

Lokasi

Kegiatan

(Kecamatan)

Nilai APBD

Nilai DAK Fisik

Volume/

Output

• Rencana kegiatan

yang telah disetujui

oleh K/L Teknis dapat

diubah

maksimal satu

(1) kali

dengan batas

waktu perubahan

maksimal

bulan MARET

.

• Maksimal di

sampaikan dalam

aplikasi OM SPAN

tanggal

21 Juli

(9)

9 CONTOH FORMAT RENCANA KEGIATAN UNTUK DAK FISIK 2018

RENCANA KEGIATAN

DANA ALOKASI KHUSUS FISIK TAHUN ANGGARAN 2018

DAERAH : Kota XXXX JENIS : Reguler BIDANG : Kesehatan PAGU ALOKASI Rp 8.625.000.000 A. SUB BIDANG : Kesehatan Dasar

NO. MENU KEGIATAN NO. RINCIAN PAKET PEKERJAAN JENIS

PEKERJAAN

METODE PENGADAAN

BARANG/JASA LOKASI KEGIATAN

OUTPUT KEGIATAN KEBUTUHAN DANA

VOLUME SATUAN DAK FISIK APBD

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11)

1. Pembangunan dan Rehabilitasi Bangunan Puskesmas Non-Affirmasi dan

pendukungnya

1.

Pembangunan Puskesmas Kec. Sukajaya Fisik Pelelangan Kec. Sukajaya, Desa Paya 1 Unit Rp 2.500.000.000 2.

Pembelian Alat Kesehatan Fisik E-Katalog Kec. Sukajaya, Desa Paya 1 Paket Rp 500.000.000 3.

Konsultan Pengawas Penunjang Penunjukan Langsung Kec. Sukajaya, Desa Paya 1 Orang Rp 125.000.000 2. Penyediaan Prasarana puskesmas

Non-Affirmasi

1. Pengadaan Sistem Informasi Puskesmas Kec.

Sukakarya Fisik Pelelangan

Kec. Sukakarya, Desa Kota

Atas 1 Paket Rp 1.000.000.000

2. 3.

TOTAL KEBUTUHAN DANA Rp 4.125.000.000 Rp

-B. SUB BIDANG : Farmasi

NO. MENU KEGIATAN NO. RINCIAN PAKET PEKERJAAN JENIS

PEKERJAAN

METODE PENGADAAN

BARANG/JASA LOKASI KEGIATAN

OUTPUT KEGIATAN KEBUTUHAN DANA

VOLUME SATUAN DAK FISIK APBD

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11)

1. Penyediaan Obat BMHP 1.

Pengadaan Obat BMHP Fisik E-Katalog Kota Sabang 1 Paket Rp 2.000.000.000 Rp 500.000.000 2.

3. 2. Pembangunan/Rehabilitasi Instalasi

Farmasi

1. _{Rehabilitasi Instalasi Farmasi} Fisik Pelelangan Kota Sabang 1 Unit Rp 2.500.000.000 2.

3.

(10)

10 RENCANA KEGIATAN (ANGGARAN) DAK

Alokasi DAK Fisik

Perpres/Informasi

Resmi DJPK

APBD

Usulan RK(A)

Dibahas dan

Disetujui K/L

Ditetapkan

menjadi RK(A)

a) rincian dan lokasi

kegiatan;

b) target output kegiatan;

c) Rincian pendanaan

kegiatan;

d) metode pelaksanaan

kegiatan;

e) kegiatan penunjang;dan

f) jadwal pelaksanaan

kegiatan.

Penetapan

Menteri K/L

Minggu

Ke-2 Jan

Des T-1

SKPD

Berkoordinasi

dgn Bappeda

Penganggaran Dana Alokasi Khusus (DAK):

• DAK dianggarkan sesuai Peraturan Presiden tentang Rincian APBN

Tahun Anggaran 2018.

• Apabila Perda APBD ditetapkan mendahului Perpres Rincian, maka:

a. Dilakukan penyesuaian alokasi DAK melalui perubahan

Perkada tentang penjabaran APBD tahun anggaran 2018



diberitahukan kepada pimpinan DPRD,

b. Selanjutnya ditampung dalam Perda APBD-P, atau LRA bagi

Pemda yang tidak melakukan perubahan APBD.

(11)

PERSYARATAN PENYALURAN DAK FISIK

“

USER REQUIREMENT

PENGEMBANGAN OM SPAN”

DATA DAFTAR KONTRAK KEGIATAN

Lelang / Penunjukan

langsung

catalogue/

e-purchasing

Swakelola

Dana Penunjang

Kontrak

Bukti Pemesanan / Dokumen Sejenis

Data

Pelaksanaan

Kegiatan

Data

Pelaksanaan

Kegiatan



Jenis DAK Fisik



Bidang



Subbidang



Menu kegiatan



Paket pekerjaan

(link pada RK)

• Nomor Kontrak

• Tanggal Kontrak

• Nilai Kontrak

(DAKFisik/APBD)

• Nama Penyedia

Data Daftar Kontrak dapat diinput/diubah/diupload secara bertahap s.d. batas akhir penyampaian

25%

dari pagu alokasi per bidang

Paling Cepat

Penyaluran Februari

Paling lambat disampaikan

tanggal 21 Juli

Tersalur

11 METODE PENGADAAN

DOKUMEN

ELEMEN DATA

RINCIAN

(12)

12 Alokasi sesuai kebutuhan riil di

daerah, berdasarkan sasaran

pencapaian SPM.

Penyempurnaan pengalokasian

melalui pemutakhiran data sasaran

penerima dan

unit cost.

Peningkatan kualitas DAK Nonfisik melalui

penerapan

performance based dan

pemantauan penggunaan

Peningkatan kebijakan afirmasi bagi

daerah tertinggal, terdepan, dan

terluar.

Mekanisme Alokasi

:

Unit Cost x Jumlah Pelayanan

Peserta didik Jalur pendidikan formal dari

jenjang pendidikan dasar s.d menengah

Sasaran (siswa)

2018 : 47.431.975

Peserta didik pada PAUD.

Sasaran (peserta didik)

2018 : 6.184.762

Guru dengan sertifikat pendidik sebesar 1

kali gaji pokok, tidak termasuk gaji ke-13

Sasaran (guru)

2018 : 1.230.282

Operasional kegiatan Balai Penyuluhan KB

Sasaran (balai penyuluhan KB/ faskes)

2018 : 5.157 / 24.312

Peserta pelatihan anggota koperasi dan

pelaku UMKM

Sasaran (peserta pelatihan/pendamping)

2018 : 23.545 / 1.500

Mendukung kegiatan dukcapil.

Sasaran (daerah)

2018 : 542

TPG

PK2UKM

_ADMINDUK

PAGU TA 2018

Rp123,45 T

Rp46,7 T

BOP

Rp4,07 T

Rp58,29 T

Pembiayaan bidang kesehatan, khususnya

pelayanan promotif dan preventif.

Sasaran (puskesmas)

2018 : 9.785

Guru PNSD yang belum memiliki

sertifikat pendidik sebesar Rp250.000,00

per bulan.

Sasaran (guru)

2018 : 265.038

Guru di Daerah sangat tertinggal sebesar 1

kali gaji pokok, tidak termasuk bulan ke-13

Sasaran (guru)

2018 : 50.099

TAMSIL

GURU

Rp0,98 T

KHUSUS GURU

TUNJANGAN

Rp2,13 T

BOK

Rp8,55 T

BOKB

Rp1,81 T

_{Rp0,1 T}

_{Rp0,83 T}

TUJUAN:

mendukung operasional kegiatan penyelenggaraan layanan publik

(13)

KEBIJAKAN PENYALURAN DAN PELAPORAN DANA ALOKASI KHUSUS NONFISIK

Pengaturan

PMK 112/PMK.07/2017

Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agt Sep Okt Nov Des

15 Juli (lap triwulan I-II) 15 Januari (lap triwulan I-IV) 15 Juli (lap semester I) 15 Januari (lap semester I-II)

Februari TA berikutnya

15 September (lap semester I) 15 Maret (lap semester I-II) April (tw I) Juli (tw I-II) Okt (tw I-III) Jan (tw I-IV)

Juli (lap semester I) Januari (lap semester I-II) Juli (lap semester I) Januari (lap semester I-II)

Juli (lap tahap I) Jan (lap tahap I-II) Februari TA berikutnya

Jenis Dana DAK Nonfisik

1 BOS : a. Daerah Tidak Terpencil (paling lambat)

b. Daerah Terpencil (paling lambat)

2 BOP PAUD (paling lambat)

3 Dana TP Guru PNSD, DTP Guru PNSD, Dana TKG PNSD (paling lambat) 4 _{BOK :} _{a. Daerah Tidak Terpencil} _{(paling lambat)}

b. Daerah Terpencil (paling lambat)

5 BOKB (paling lambat)

6 PK2UKM (paling lambat)

7 ADMINDUK (paling lambat)

Jenis Dana DAK Nonfisik

1 BOS : a. Daerah Tidak Terpencil (triwulanan, paling cepat) b. Daerah Terpencil (semesteran, paling cepat)

2 BOP PAUD (sekaligus)

3 Dana TP Guru PNSD, DTP Guru PNSD, Dana TKG PNSD (triwulanan, paling cepat) 4 _{BOK :} _{a. Daerah Tidak Terpencil} _{(triwulanan, paling cepat)} b. Daerah Terpencil (semesteran, paling cepat)

5 BOKB (semesteran, paling cepat)

6 PK2UKM (tahap I dan II, paling cepat)

7 ADMINDUK (sekaligus)

Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agt Sep Okt Nov Des

20% 40% 20% 20% 60% 40% 100% 30% 25% 25% 20% 25% 25% 25% 25% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 100% Penyaluran Pelaporan