i
PENGARUH RASIO LIKUIDITAS , KUALITASAKTIVA,
EFISIENSI, SENSITIVITAS DAN SOLVABILITAS
TERHADAP ROA PADA BANK UMUM
SWASTA NASIONALNON DEVISA
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana
Jurusan Manajemen
Oleh:
SATRIANI AWALUDIN 2011210395
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
v
PERSEMBAHAN
Alhamdulillah..Alhamdulillah..Alhamdulillahirobbil’alamin..
Sujud syukurku kusembahkan kepadamu Tuhan yang Maha Agung nan Maha Tinggi nan Maha Adil nan Maha Penyayang, atas takdirmu telah kau jadikan aku
manusia yang senantiasa berpikir, berilmu, beriman dan bersabar dalam menjalani kehidupan ini. Semoga keberhasilan ini menjadi satu langkah awal bagiku untuk meraih cita-cita besarku.
Kupersembahkan sebuah karya kecil ini untuk Ayahanda (H.Awaludin) dan
Ibundaku tercinta (Hj.Sumiyati), yang tiada pernah hentinya selama ini memberiku semangat, doa, dorongan, nasehat dan kasih sayang serta pengorbanan yang tak
tergantikan hingga aku selalu kuat menjalani setiap rintangan yang ada
didepanku.,,Ayah,.. Ibu...terimalah bukti kecil ini sebagai kado keseriusanku untuk membalas semua pengorbananmu..dalam hidupmu demi hidupku kalian ikhlas
mengorbankan segala perasaan tanpa kenal lelah, dalam lapar berjuang separuh nyawa hingga segalanya.. Maafkan anakmu Ayah,,, Ibu,, masih saja ananda
menyusahkanmu..
Kepada kakakku (Muhamad Fadli, Sofian Luthfi) “Adekmu yang paling unyu -unyu dan cantik ini bisa skripsi juga Makasih yaa buat segala dukungan doa dan
khususnya makasih buat sering-sering transferan gaibnya.. hehehe dan untuk semua keluarga besarku paman (Abdul Malik, Ruslan, Ardi), Bibi (Salma, Nipa dan Johoria),
Ade (Arif, Afni, Amina, Dila, Astaman) terimakasih juga buat dukungan dan suportnya.
Drs. Ec. Djoko Budhi Setyawan, M.Siselaku pembimbing yang telah
memberikan bimbingan dengan sabar mulai awal sampai akhir penyelesaian skripsi
ini.
“MOTTO”
Jangan pernah malu untuk maju, karena malu menjadikan kita takkan pernah mengetahui dan memahami segala
vi
Terimakasih buat dosen penguji Ibu Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M.dan pak Drs.
Ec. Herizon, M.Simasukannyauntuk perbaikan skripsi saya, dan trimakasih juga atas
kesediaan waktunya dalam ujian proposal dan juga ujian skripsi..Terimakasih juga
buat semua dosen dan staf STIE Perbanas Surabaya, mohon maaf ya bapak/ibu kalau selama ini saya banyak salah..
Terimakasih untuk teman sebimbingan I Made Wira Santa (sii Ganteng baby face) yang selalu mengingatkan kalau ada kesalahan dalam penulisan skripsi saya,
Anda luar biasa bro. Hehehe
“Tanpamu teman aku tak pernah berarti,,tanpamu teman aku bukan siapa-siapa yang takkan jadi apa-apa”buat teman-teman seperjuangan, Lusi Amanda
(sii Ratu Dangdut) yang selalu menemani saya dari semster 1 sampai skrg ini, Roze(sii Alis Cetar membahana Badai) selalu mengingatkan saya pada kalau sedang marah
walaupun orangnya sibuk sama Hp, lilik (sii Ratu Ngebor) pasrah ketika saya jailin,
Debby ( sii Ratu Galau) selalu membingungkan, jaya (Sok, asiek) walaupun sering alay, Joe (sii artis korea, Pak uztad), Arde (bapak kita bersama), kaka lidya hehehe
terimakasih guys buat pengertian canda dan tawanya selama ini, Bakalan merindukan kalian Broo
Terimakasih buat Anak Kost An-nur Tetto, Noy, Icha, Manda, Dediz, Wulan, Cece, Kak sherly, mbak Melani, dan ade ita, makasihnya buat suport dan
kebersamaannya selama ini sehingga meluangkan waktunya untuk datang pas saya selesai sidang, makasih buat Bunga, Balon dan Bando SEnya.
Khusus buat Si Jhony (Tetto) makasih buat persahabatannya selama ini,
vii
KATA PENGANTAR
Dengan mengucapkan syukur Alhamdulillah atas kehadirat Allah SWT atas segala limpahan rahmat dan karunia-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan dengan baik skripsi ini yang berjudul “Analisis Pengaruh Rasio -R asi o Likuiditas ,Kualitas Aktiva, Efisiensi, Sensitivitas danSolvabilitas Terhadap Roa Pada Bank Umum Swasta Nasional Non Devisa”.
Tujuan penyusunan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan Sarjana Manajemen Konsentrasi Perbankan STIE PERBANAS SURABAYA.
Pada kesempatan ini dengan penuh ketulusan, perkenankanlah penulis menyampaikan rasa terima kasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang mendukung dan membantu penulis selama menjalani perkuliahan dan penyelesaian skripsi ini, yaitu :
1. Bapak Drs. Ec. Djoko Budhi Setyawan, M.Si.selaku dosen pembimbing yang sangat berperan besar atas selesainya skripsi ini karena banyak meluangkan waktunya untuk memberikan bimbingan, arahan, dan pengetahuannya.
2. Ibu Dr. Muazaroh, S.E, M.T selaku Ketua Program Studi S1 Manajemen 3. Bapak Lutfi, S.E., M.Fin selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.
4. Ibu Linda Purnama Sari S.E, M.Si Dosenwali, seluruh dosen, karyawan, staff STIE Perbanas Surabaya .
viii DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI... ... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI ... iv
HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN... v
KATA PENGANTAR... ... vii
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 40
3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ... 43
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ... 44
3.7 Teknik Analisis Data ... 44
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 50 4.1 Gambaran Subyek Penelitian ... 50
4.2 Analisis Data ... 60
BAB V PENUTUP... ... 105
5.1 Kesimpulan ... 105
5.2 Keterbatasan Penelitian ... 108
5.3Saran... . ... 108 DAFTAR RUJUKAN
ix
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 Posisi ROA Bank Umum Swasta Nasional Non Devisa ... 3
Tabel 2.1 Persamaan Dan Perbedaan Penelitian Terdahulu Dengan Penelitian Saat Ini ... 16
Tabel 3.1 PopulasiBank Swasta Nasional Non Devisa ... 43
Tabel 3.2 Sampel BankBank Swasta Nasional Non Devisa ... 44
Tabel 4.1 Posisi LDR ... 61
Tabel 4.2 Posisi IPR ... 62
Tabel 4.3 posisi APB ... 64
Tabel 4.4 Posisi NPL ... 65
Tabel 4.5 posisi BOPO ... 67
Tabel 4.6 Posisi FBIR ... 68
Tabel 4.7 posisi IRR ... 70
Tabel 4.8 Posisi PR ... 71
Tabel 4.9 posisi FACR ... 72
Tabel 4.10 Posisi ROA ... 73
Tabel 4.11 Hasil Perhitungan Persamaan Regresi ... 75
Tabel 4.12 Hasil Perhitungan Uji F ... 78
Tabel 4.13 Hasil Perhitungan Uji Parsial Uji t ... 82
x
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ... 36
Gambar 3.1 Daerah Penolakan dan Penerimaan H0 Uji F ... 46
Gambar 3.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Sisi Kanan ... 48
Gambar 3.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Sisi Kiri ... 48
Gambar 3.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 Uji t Dua sisi ... 49
Gambar 4.1 Daerah Penerimaan atau PenolakanH0 uji F ... 80
Gambar 4.2 Daerah Penerimaan atau PenolakanH0 uji t LDR ... 82
Gambar 4.3 Daerah Penerimaan atau PenolakanH0 uji t IPR ... 82
Gambar 4.4 Daerah Penerimaan atau PenolakanH0 uji t APB ... 84
Gambar 4.5 Daerah Penerimaan atau PenolakanH0 uji t NPL ... 84
Gambar 4.6 Daerah Penerimaan atau PenolakanH0 uji t BOPO ... 85
Gambar 4.7 Daerah Penerimaan atau PenolakanH0 uji t FBIR ... 85
Gambar 4.8 Daerah Penerimaan atau PenolakanH0 uji t IRR ... 86
Gambar 4.9 Daerah Penerimaan atau PenolakanH0 uji t PR ... 87
xi
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Perhitungan Loan to Deposits Ratio (LDR) Lampiran 2 : Perhitungan Inveting Policy Ratio (IPR) Lampiran 3 Aktiva Produktif Bermasalah (APB) Lampiran 4 : Perhitungan Non Performing Loan (NPL)
Lampiran 5 : Perhitungan Beban Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) Lampiran 6 : Perhitungan Fee Based Income Ratio (FBIR)
Lampiran 7 : Perhitungan Perhitungan Interest Rate Risk (IRR) Lampiran 8 :Primary Ratio (PR)
Lampiran 9 : Fixed Asset Capital Ratio (FACR) Lampiran 10 : Return On Assets (ROA)
Lampiran 11 : Hasil Perhitungan SPSS Lampiran 12 : Tabel F
xii significant influence toward ROA On Non- Foreign Exchange National Private Banks
Samples used in this research are Dinar Indonesia Bank, Ina Perdana Bank, Kesejahteraan Ekonomi Bank, and Mitraniaga Bank. In this research, secondary data ware used, while the method used was documentation method. Datas were taken from the financial statement published by Non- Foreign Exchange National Private Banks. from the first quarter of 2010 to the fourth quarter of 2014. As for data analysis, technique used on this research is doubled linier regression analysis.
The results of the research shos that LDR, IPR, APB, NPL, BOPO, FBIR, IRR, PR, anad FACR jointly have a significant on ROA in National Private Banks Non- Foreign Exchange.NPL and BOPO partially have a significant negative effect on ROA On National Private Banks Non- Foreign Exchange. On the other side LDR, APB, and PR have positive impact but not significant on ROA On National Private Banks Non- Foreign Exchange.and IPR, FBIR, IRR, FACR, have not significant negative impact on ROA onNon- Foreign Exchange National Private Banks
