LAPORAN KERJA MAGANG
PELAKSANAAN ACCOUNTING SERVICE
DI PT PARADOR PROPERTY MANAGEMENT
Nama : Nurul Fadillah
NIM : 00000011948
Fakultas : Bisnis Program Studi : Akuntansi
UNIVERSITAS MULTIMEDIA NUSANTARA
TANGERANG
i
ABSTRACT
The internship was conducted at PT Parador Property Management in the accounting division. During the internship, the tasks performed are checking the receipts of bank account receipts, entering account transfers into tenant credit cards, reconciling accounts, entering LA tenant consumption into tenant credit cards, filling general cashier receipt forms, money transfer request forms, multipurpose forms and petty cash vouchers, calculate money for LA payments in cash and match it with a BCA Bank deposit slip, entry journal entries, LA bills, expenses, and petty cash to MYOB, make, check and re-calculate proof of cash-out bank , disposition, check / bilyet giro requestion based on billing documents, update AP aging, make aging schedule on company debt, recapitulation of petty cash daily, check and recalculate all petty cash, and file the document in the current account.
During the internship, most of the tasks can be executed properly. There are some constraints found during the internship, for example the lack of information about tenants in the mutation of the acceptance account. but this can be overcome by looking at the conformation of the tenant via e-mail and other acceptance documents.
ii
KATA PENGANTAR
Puji dan Syukur penulis panjatkan kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan rahmat dan karunia-Nya kepada penulis sehingga penulis dapat melaksanakan kerja magang dan menyelesaikan penyusunan laporan kerja magang dengan judul “Laporan Kerja Magang Pelaksanaan Accounting Service Di PT Parador Property Management” dengan baik hingga batas waktu yang telah ditentukan.
Penulis mengharapkan laporan kerja magang ini dapat memberikan gambaran umum mengenai pelaksanaan kerja di PT Parador Property Management. Dengan adanya pelaksanaan kerja magang, diharapkan mahasiswa dapat dengan baik menggunakan pengetahuan dan pengalaman tersebut dalam dunia kerja dimasa yang akan datang.
Penulis mengetahui dan menyadari bahwa pelaksanaan dan penyusunan laporan kerja magang ini tidak lepas dari dukungan, bantuan dan bimbingan yang diberikan oleh berbagai pihak. Oleh karena itu melalui kesempatan ini penulis ingin menyampaikan ucapan terimakasih kepada:
1. Allah SWT yang telah memberikan kesehatan dan kelancaran kepada penulis dalam melaksanakan kerja magang dan menyelesaikan laporan kerja magang ini. 2. Kedua Orang Tua, Kakak dan Adik tercinta yang selalu memberikan doa, perhatian dan dukungan sehingga penulis dapat menyelesaikan laporan kerja magang ini.
iii 3. Bapak Stefanus Ariyanto S.E., M.Ak. CPSAK, CA selaku Dosen Pembimbing Magang serta selaku Ketua Program Studi Akuntansi yang telah memberikan bimbingan dan arahan kepada penulis selama proses penyusunan laporan kerja magang ini.
4. Bapak Mufti Ali selaku Cluster Financial Controller PT Parador Property Management yang telah memberikan kesempatan kepada penulis untuk melakukan praktik kerja magang di PT Parador Property Management.
5. Ibu Indah Titin Komalasari selaku Supervisior Accounting PT Parador Property Management selaku pembimbing lapangan yang telah banyak membimbingan dan membantu memberikan materi dan pengarahan selama melaksanakan kerja magang.
6. Mba Eri, Lius, Kak Subachtiar, Kak Rendi, Pak Rangga, Pak Richard dan staf lainnya yang telah membimbing dan membantu selama pelaksanaan kerja magang.
7. Sahabat terdekat penulis yaitu Halina Balkis, Dita Putri Rahmadiani, Azira Zalma Aleyda Madjid, Zalabilla Putri Cahyani dan Nadhifa Balqis yang telah memberikan dukungan, masukan dan semangat kepada penulis dalam mengerjakan laporan magang ini.
8. Ervina, Ferawati, Atikah, Ayu, Maya, Selvi, Kiki, Dina, Mawar dan Alisya yang selalu memberi semangat serta saran kepada penulis dalam mengerjakan laporan magang ini.
9. Keluarga besar program studi akuntansi yang telah membantu dan mendukung penulis dalam menyelesaikan kerja magang dan laporan kerja magang.
v
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL LEMBAR PERSETUJUAN
SURAT PERNYATAAN TIDAK MELAKUKAN PLAGIAT
ABSTRACT
KATA PENGANTAR ... ii
DAFTAR ISI ... v
DAFTAR GAMBAR ... viii
BAB I PENDAHULUAN ... 1
1.1 Latar Belakang ... 1
1.2 Maksud dan Tujuan ... 19
1.3 Waktu dan Prosedur Pelaksanaan Kerja Magang ... 19
1.3.1 Waktu Pelaksanaan Kerja Magang ... 19
1.3.2 Prosedur Pelaksanaan Kerja Magang ... 19
BAB II GAMBARAN UMUM PERUSAHAAN ... 25
2.1 Sejarah Singkat Perusahaan ... 25
2.2 Visi dan Misi ... 26
2.3 Nilai Perusahaan ... 27
2.4 Struktur Organisasi ... 27
BAB III PELAKSANAAN KERJA MAGANG... 32
3.1 Kedudukan dan Koordinasi ... 32
vi
3.2.1 Mencatat saldo Bank dan Mencetak Rekening Koran ... 33
3.2.3 Melakukan Rekonsiliasi Terhadap Mutasi Rekening Bank Penerimaan ... 35
3.2.4 Melakukan Rekonsiliasi Terhadap Mutasi Rekening Bank Pemgeluaran ... 36
3.2.5 Meng-input Konsumsi Listrik Air (LA) Tenant ke Kartu Piutang Tenant ... 37
3.2.6 Mengisi Form Receipt General Cashier Atas Pembayaran LA Tenant ... 37
3.2.7 Menghitung Uang Atas Pembayaran LA Secara Tunai dan Mencocokannya Dengan Kertas Slip Setoran Bank BCA ... 38
3.2.8 Mengisi Form Permohonan Pengiriman Uang Bank BCA ... 39
3.2.9 Meng-input Jurnal Penerimaan ke MYOB ... 40
3.2.10 Meng-input Tagihan LA ke MYOB ... 41
3.2.11 Membuat, Memeriksa dan Melakukan Perhitungan Ulang Atas Bukti Kas-Bank Keluar, Disposisi, Cheque/Bilyet Giro Requestion Serta Mengisi Form Multiguna Berdasarkan Dokumen Tagihan ... 42
3.2.12 Melakukan Update Terhadap AP Aging ... 44
3.2.13 Membuat Aging Schedule Atas Utang Perusahaan ... 45
3.2.14 Meng-input Jurnal Pengeluaran ke MYOB ... 45
3.2.15 Mengisi Kertas Voucher Petty Cash ... 46
3.2.16 Melakukan Rekapitulasi Atas Petty Cash Harian ... 47
vii
3.2.18 Meng-input Jurnal Petty Cash ke MYOB ... 49
3.2.19 Mengarsipkan (Filling) Berkas/Dokumen Rekening Koran ... 49
3.3 Uraian Pelaksanaan Kerja Magang ... 50
3.3.1 Proses Pelaksanaan ... 50
3.3.2 Kendala yang Ditemukan ... 115
3.3.3 Solusi atau Kendala yang Ditemukan ... 115
BAB IV SIMPULAN DAN SARAN ... 117
4.1 Simpulan ... 117
4.2 Saran ... 119
DAFTAR PUSTAKA ... 120
DAFTAR LAMPIRAN ... 121 DAFTAR RIWAYAT HIDUP
viii
DAFTAR GAMBAR
Gambar 1.1 Siklus Akuntansi ... 5
Gambar 2.1 Struktur Organisasi PT Parador Property Management ... 28
Gambar 3.1 Log In Akun KlikBCA ... 51
Gambar 3.2 KlikBCA Bisnis ... 51
Gambar 3.3 Log in KlikBCA Bisnis ... 52
Gambar 3.4 Menu Informasi Rekening ... 52
Gambar 3.5 Menu Mutasi Rekening ... 53
Gambar 3.6 Mutasi Rekening ... 54
Gambar 3.7 Lembar Kertas Saldo Rekening Perusahaan ... 55
Gambar 3.8 Rekening Koran ... 56
Gambar 3.9 Rekening Koran (2) ... 57
Gambar 3.10 Kartu Piutang Tenant ... 58
Gambar 3.11 Kartu Piutang Tenant Bagian Invoice ... 59
Gambar 3.12 Kartu Piutang Tenant Bagian Sisa Pembayaran ... 60
Gambar 3.13 Form Receipt General Cashier ... 61
Gambar 3.14 Update Kartu Piutang Tenant ... 62
Gambar 3.15 Rekening Koran (3) ... 64
Gambar 3.16 Kartu Piutang Tenant Bagian Pembayaran listrik Air dan Pembayaran SC ... 65
ix
Gambar 3.17 Rekening Koran Bank Penerimaan ... 66
Gambar 3.18 Mutasi Bank Pengeluaran... 68
Gambar 3.19 Bukti Transaksi Pengeluaran ... 69
Gambar 3.20 Bukti Pendukung Transaksi Pengeluaran ... 70
Gambar 3.21 Rekening Koran Bank Pengeluaran ... 71
Gambar 3.22 Data Pemakaian Listrik Air ... 72
Gambar 3.23 Kartu Piutang Tenant Bagian Invoce ... 73
Gambar 3.24 Kartu Piutang Tenant Bagian Sisa Pembayaran ... 74
Gambar 3.25 Form Receipt General Cashier ... 75
Gambar 3.26 Kertas Slip Setoran Bank BCA ... 76
Gambar 3.27 Cek Bank BCA ... 77
Gambar 3.28 Daftar Account Bank Perusahaan ... 78
Gambar 3.29 Form Permohonan Pengiriman Uang ... 79
Gambar 3.30 Rekening Koran Bank Penerimaan (2)... 80
Gambar 3.31 Halaman Awal MYOB ... 81
Gambar 3.32 Commad Centre Menu Account ... 82
Gambar 3.33 Account Record Journal Entry- Penerimaan SC ... 83
Gambar 3.34 Account Record Journal Entry- Penerimaan Denda ... 84
Gambar 3.35 Commad Centre Menu Sales –Receive Payments ... 85
x
Gambar 3.37 Data Pemakaian Listrik Air (2) ... 87
Gambar 3.38 Commad Centre-Sales ... 88
Gambar 3.39 Commad Centre-Sales–Enter Sales ... 89
Gambar 3.40 Kwitansi Aneka Teknik ... 90
Gambar 3.41 Faktur Pembelian... 91
Gambar 3.42 Surat Jalan ... 92
Gambar 3.43 Form Bukti Kas Bank – Bank Keluar dan form Disposisi ... 93
Gambar 3.44 From Cheque / Bilyet Giro Requestion ... 95
Gambar 3.45 Daftar Account Bank Perusahaan (2) ... 96
Gambar 3.46 Form Multiguna ... 96
Gambar 3.47 Form Bukti Kas Bank – Bank Keluar dan form Disposisi (2) ... 98
Gambar 3.48 Update AP Aging ... 99
Gambar 3.49 Update AP Aging (2) ... 100
Gambar 3.50 AP Aging (3) ... 101
Gambar 3.51 Aging Schedule ... 102
Gambar 3.52 Command Centre- Purchases... 103
Gambar 3.53 Command Centre- Purchases - Paybills ... 104
Gambar 3.54 Commad Centre Menu Account (2) ... 105
Gambar 3.55 Account Record Journal Entry- Pengeluaran ... 106
xi
Gambar 3.57 Kertas Voucher Petty Cash ... 108
Gambar 3.58 Kertas Voucher Petty Cash (2) ... 109
Gambar 3.59 Rekapitulasi Petty Cash ... 110
Gambar 3.60 Rekapitulasi Petty Cash (2) ... 111
Gambar 3.61 Kertas Voucher Petty Cash (3) ... 112
Gambar 3.62 Commad Centre Menu Account (3) ... 113
