STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR PENYELENGGARAAN ADMINISTRASI PEMERINTAHAN PUSAT PENELITIAN BIOMATERIAL LIPI

(1)

STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR

PENYELENGGARAAN ADMINISTRASI PEMERINTAHAN

PUSAT PENELITIAN BIOMATERIAL – LIPI

2017

PUSAT PENELITIAN BIOMATERIAL

LEMBAGA ILMU PENGETAHUAN INDONESIA

Jl. Raya Bogor, KM. 46, Cibinong, Bogor 16911

Telp. 021-87914511

Fax. 021-87914510

www.biomaterial.lipi.go.id

(2)

i

KATA PENGANTAR

Puji dan syukur kami panjatkan kepada Allah SWT karena hanya atas segala

rahmat dan hidayah-Nya kami dapat menyelesaikan penyusunan buku panduan

Standar Operasional Prosedur (SOP). Penyusunan Standar Operasional Prosedur ini

dibuat sebagai amanat dari rapat kerja Pusat Penelitian Biomaterial LIPI, yang

dilaksanakan pada tanggal 28 dan 29 April 2016 di Desa Gumati, Bogor.

Panduan Standar Operasional Prosedur ini dibuat dan disusun oleh Tim yang

dibentuk berdasarkan Surat Keputusan Kepala Pusat Penelitian Biomaterial LIPI,

Nomor B-722/IPH.4/KP/V/2016, tanggal 2 Mei 2016, yang diperbaharui melalui SK

Tim Pembaharuan SOP Nomor B-227/IPH.4/KP/I/2017 tanggal 3 Januari 2017,

diperuntukkan sebagai pedoman di dalam menjalankan manajemen dan tata kelola

lembaga pada Pusat Penelitian Biomaterial LIPI serta untuk melengkapi

prosedur-prosedur yang telah ditetapkan oleh pemerintah yang tertuang dalam peraturan

pemerintah, keputusan presiden atau peraturan-peraturan lainnya.

Kami mengucapkan banyak terima kasih atas kerja yang telah dilakukan oleh

Tim penyusun buku panduan Standar Operasional Prosedur. Semoga panduan ini

bisa memberikan manfaat dalam melaksanakan tugas-tugas yang diberikan guna

terwujudnya pemerintahan yang “

good governance

” khususnya di Pusat Penelitian

Biomaterial LIPI.

Buku panduan ini mungkin masih banyak kekurangannya, untuk itu kami

mohon masukan dan saran yang bersifat membangun untuk penyempurnaan.

Cibinong, 1 November 2017

Kepala

Pusat Penelitian Biomaterial LIPI

(3)

(4)

(5)

iv

DAFTAR ISI

Halaman

Kata Pengantar ...

i

Surat Keputusan ...

ii

Daftar Isi ...

iv

Penjelasan SOP (Ruang Lingkup, Tujuan, Ringkasan Prosedur, Definisi) ... vii

I. SOP SUB BAGIAN KEUANGAN

1.1. Prosedur Pencairan UP ...

1 1.2. Prosedur Permohonan Belanja Barang/Jasa Melalui GU ...

3 1.3. Prosedur Permohonan Perjalanan Dinas Melalui GU ...

5 1.4. Prosedur Pemotongan, Pemungutan, Penyetoran dan Pelaporan

Pajak ...

7 1.5. Prosedur Pengajuan GUP ...

9 1.6. Prosedur Pembuatan dan Penarikan Cek ...

11 1.7. Prosedur Pengajuan LS Pihak Ketiga ...

12 1.8. Prosedur Pembuatan LPJ Bendahara dan Rekonsiliasi Keuangan

Bulanan ...

14 1.9. Prosedur Pengajuan Belanja Pegawai ...

16 1.10. Prosedur Penerimaan Uang PNBP...

18 1.11. Prosedur Penyetoran Uang PNBP...

19 1.12. Prosedur Pembuatan Laporan Keuangan Triwulan ...

21 1.13. Prosedur Pembuatan Laporan Keuangan Semester ...

23 1.14. Prosedur Pembuatan Laporan Keuangan Tahunan ...

25 1.15. Prosedur Penyusunan Petunjuk Operasional Kegiatan (POK) ...

27 1.16. Prosedur Penyusunan Anggaran ...

28 II. SOP SUB BAGIAN KEPEGAWAIAN DAN UMUM

2.1. Prosedur Kepegawaian

2.1.1. Prosedur Usulan Tambahan Formasi PNS ...

31 2.1.2. Prosedur Pengangkatan CPNS Menjadi PNS ...

32 2.1.3. Prosedur Pembuatan Kartu Pegawai ...

34 2.1.4. Prosedur Pembuatan Kartu Taspen ...

36 2.1.5. Prosedur Pembuatan Kartu BPJS ...

38 2.1.6. Prosedur Pembuatan Kartu Istri Atau Kartu Suami ...

39 2.1.7. Prosedur Pengadaan Pegawai Pemerintah Dengan

Perjanjian Kerja ...

41 2.1.8. Prosedur Kenaikan Jabatan Fungsional Peneliti ...

43 2.1.9. Prosedur Kenaikan Jabatan Fungsional Non Peneliti ...

46 2.1.10. Prosedur Pengangkatan Dalam Jabatan Struktural ...

47 2.1.11. Prosedur Pemrosesan Kehadiran Pegawai ...

49 2.1.12. Prosedur Mendapatkan Tunjangan Keluarga ...

50 2.1.13. Prosedur Pengajuan Cuti ...

51 2.1.14. Prosedur Pemberian Sanksi Karena Pelanggaran Disiplin

Pegawai ...

53

(6)

v

2.1.16. Prosedur Mengikuti Diklat Eksternal ...

57 2.1.17. Prosedur Kenaikan Gaji Berkala ...

59 2.1.18. Prosedur Pengalihan Tugas ...

61 2.1.19. Prosedur Pelimpahan Tugas ...

62 2.1.20. Prosedur Pengajuan Pembuatan Perjalanan Dinas/Surat

Tugas ...

63 2.1.21. Prosedur Pengajuan Izin Belajar ...

64 2.1.22. Prosedur Pengajuan Tugas Belajar ...

65 2.1.23. Prosedur Perpanjangan Tugas Belajar ...

67 2.1.24. Prosedur Aktif Kembali dari Tugas Belajar ...

69 2.1.25. Prosedur Pengusulan Penghargaan Satya Lancana Karya

Satya ...

71 2.1.26. Prosedur Pengajuan MPP ...

73 2.1.27. Prosedur Pensiun Pegawai ...

75 2.1.28. Pemberhentian PNS Karena Pelanggaran Disiplin ...

77 2.1.29. Prosedur Pemberhentian Atas Permintaan Sendiri ...

79 2.1.30. Prosedur Pensiun Karena Tidak Cakap Jasmani Rohani ...

81 2.1.31. Prosedur Pensiun Janda Duda ...

83 2.1.32. Prosedur Pengajuan Klaim JKM ...

85 2.1.33. Prosedur Pemberhentian PNS Karena Hilang ...

87 2.1.34. Prosedur Perceraian PNS Sebagai Penggugat ...

89 2.1.35. Prosedur Perceraian PNS Sebagai Tergugat ...

91 2.2. Prosedur Umum

2.2.1. Prosedur Surat Masuk ...

93 2.2.2. Prosedur Surat Keluar ...

94 2.2.3. Prosedur Pengelolaan Arsip ...

96 2.2.4. Prosedur Peminjaman Arsip ...

97 2.2.5. Prosedur Pengadaan Naskah Dinas ...

99 2.2.6. Prosedur Ekspedisi Dokumen ... 100

2.2.7. Prosedur Pemindahan Arsip ... 101

2.2.8. Prosedur Pemusnahan Arsip ... 103

2.2.9. Prosedur Rencana Pengadaan Barang/Jasa ... 105

2.2.10. Prosedur Pengadaan Barang/Jasa dengan Mekanisme

Pelelangan ... 106

2.2.11. Prosedur Pengadaan Barang/Jasa dengan Mekanisme

Pengadaan Langsung ... 108

2.2.12. Prosedur Pengadaan Barang/Jasa dengan Mekanisme

Penunjukan Langsung ... 110

2.2.13. Prosedur Persediaan ... 112

2.2.14. Prosedur Penata Laporan SIMAK-BMN ... 114

2.2.15. Prosedur Penghapusan Bongkaran ... 116

2.2.16. Prosedur Penghapusan Peralatan dan Mesin di Bawah Rp

100.000.000 ... 119

2.2.17. Prosedur Penghapusan Peralatan dan Mesin di Atas Rp

100.000.000 ... 122

2.2.18. Prosedur Penghapusan Peralatan dan Mesin Kendaraan ... 125

2.2.19. Prosedur Penghapusan Gedung dan Bangunan ... 128

2.2.20. Prosedur Penggunaan Kendaraan Dinas... 131

(7)

vi

2.2.22. Prosedur Penerimaan Tamu ... 134

III. SOP PELAYANAN

3.1. Prosedur Bimbingan Mahasiswa ... 136

3.2. Prosedur Penggunaan Alat Eksternal (PNBP) ... 138

3.3. Prosedur Konsultasi ... 140

3.4. Prosedur Pengujian ... 142

3.5. Prosedur Bimbingan PKL, Magang, Prakerin ... 144

3.6. Prosedur Penggunaan Alat Internal untuk Lingkungan Kedeputian

IPH LIPI ... 146

3.7. Prosedur Penggunaan Alat Internal untuk Lingkungan Puslit

Biomaterial LIPI ... 148

3.8. Prosedur Penggunaaan Ruangan Auditorium ... 150

(8)

vii

STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR

PUSAT PENELITIAN BIOMATERIAL LIPI

Ruang Lingkup

Dalam Tugas dan Fungsi Pusat Penelitian Biomaterial LIPI salah satunya adalah

memberikan

pelayanan,

baik

berupa

pelaksanaan

administrasi

maupun

penyelenggaraan penelitian. Tugas dan fungsi tersebut merujuk pada Peraturan

Kepala Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia No. 1 Tahun 2014 tentang Organisasi

dan Tata Kerja Pusat Penelitian Biomaterial LIPI. Agar pelaksanaan pelayanan

tersebut efektif dan efisien yang menuju ke tingkat pelayanan prima, maka dirasa

perlu untuk membuat Standar Opersional Prosedur (SOP) bagi masing-masing

pemegang proses, baik berupa pelayanan yang ditujukan kepada internal Satker

maupun yang bersifat penunjang terhadap kerjasama dengan para pemangku

kepentingan. SOP adalah rangkaian instruksi tertulis yang didokumentasikan dari

aktivitas rutin yang dilakukan di Pusat Penelitian Biomaterial LIPI.

Tujuan

SOP ini disusun untuk dijadikan pedoman bagi pelaksana tugas di setiap sub

bagian/bidang yang secara langsung menangani pelayanan administrasi dan

penunjang kegiatan penelitian. Sedangkan tujuan dibuatnya SOP ini adalah sebagai

pijakan untuk mencapai standar yang layak dalam memberikan pelayanan

administrasi dan penelitian kepada semua pemangku kepentingan sebagai upaya

perbaikan kinerja Pusat Penelitian Biomaterial LIPI. Selain itu, SOP ini juga

merupakan acuan untuk dapat menghasilkan data dan informasi yang akurat

sehingga laporan administrasi dapat disusun sesuai dengan ketentuan peraturan

perundang-undangan yang berlaku.

Ringkasan Prosedur

Buku SOP ini memuat uraian dan alur prosedur yang harus dilakukan dalam

melaksanakan suatu rangkaian kegiatan administrasi pemerintahan di Pusat

Penelitian Biomaterial LIPI, yang terdiri dari SOP Sub Bagian Keuangan, SOP Sub

Bagian Kepegawaian dan Umum, dan SOP Pelayanan. Selain SOP Administrasi

Pemerintahan, Pusat Penelitian Biomaterial telah bersertifikasi SNI ISO 9001:2015,

(9)

viii

dimana didalamnya memuat tentang Prosedur Penyelenggaraan Penelitian yang

menjadi

core competence

Pusat Penelitian Biomaterial LIPI.

Definisi

Definisi pada SOP ini berdasarkan SNI ISO 9000:2015 tentang Sistem Manajemen

Mutu

– Kosa Kata dan Definisi, Perka BKN No. 13 Tahun 2011 tentang Pedoman

Penyusunan Standar Kompetensi, UU No. 43 Tahun 2009 tentang Kearsipan.

Dokumen

adalah informasi berikut media penyimpanannya (bisa berupa

kertas, file elektronik/digital, cakram padat/CD, dll.)

Dokumen Pendukung

adalah informasi dalam bentuk media penyimpanan

yang dipersyaratkan untuk dikendalikan dan dipelihara.

Informasi

adalah data yang memiliki nilai.

Jasa

adalah keluaran dari suatu organisasi dengan paling sedikit satu

kegiatan yang perlu direalisasikan antara organisasi dengan pelanggan.

Kinerja

adalah hasil yang dapat diukur.

Kompetensi

adalah kemampuan menggunakan pengetahuan dan

keterampilan untuk mencapai hasil yang diinginkan.

Lingkungan Kerja

adalah sekumpulan kondisi pada tempat pekerjaan

dilaksanakan.

Manajemen Mutu

adalah kegiatan terkoordinasi untuk mengarahkan dan

mengendalikan organisasi yang berkaitan dengan mutu.

Mutu

adalah derajat dari sekumpulan karakteristik produk yang

menunjukan

kemampuannya

dalam

memenuhi

permintaan

atau

persyaratan yang ditetapkan oleh pelanggan (

stakeholder

) baik yang

tersurat (dinyatakan dalam kontrak) maupun yang tersirat.

Organisasi

adalah orang atau kelompok orang yang memiliki fungsi

masing-masing dengan tanggung jawab, wewenang, dan hubungan, untuk

mencapai sasarannya.

Pelanggan

adalah orang atau organisasi yang menerima produk yang

dapat berasal dari internal atau eksternal organisasi. Secara umum

pelanggan adalah penerima atau pengguna layanan Pusat Penelitian

Biomaterial LIPI. Pelanggan eksternal adalah pelanggan yang tidak berasal

dari lingkungan satuan kerja Pusat Penelitian Biomaterial LIPI. Pelanggan

internal adalah pelanggan yang berasal dari lingkungan satuan kerja Pusat

Penelitian Biomaterial LIPI.

(10)

ix

Pemantauan

adalah kegiatan menemukan satu atau lebih karakteristik

berikut nilai karakteristiknya dari sistem, proses, produk, jasa, atau

kegiatan.

Pengukuran

adalah proses mendeterminasi nilai.

Persyaratan Mutu

adalah kebutuhan atau harapan yang dinyatakan terkait

dengan mutu, umumnya tersirat atau wajib.

Prosedur

adalah cara tertentu untuk melaksanakan kegiatan atau proses.

Prosedur digambarkan sebagai suatu aliran langkah demi langkah kegiatan

dalam suatu proses yang dilaksanakan oleh asing-masing penanggung

jawab dan disertai dengan penjelasan tata cara pelaksanaannya.

Proses

adalah kumpulan dari kegiatan yang saling terkait atau berinteraksi

yang menggunakan masukan untuk menghasilkan suatu hasil yang

dimaksudkan.

Sistem

adalah kumpulan unsur yang saling terkait atau berinteraksi.

(11)

1

LEMBAGA ILMU PENGETAHUAN INDONESIA

DEPUTI ILMU PENGETAHUAN HAYATI PUSAT PENELITIAN BIOMATERIAL

No. SOP : 1.1

Tgl. Pembuatan : 1 NOVEMBER 2017 Tgl. Revisi : 00

Tgl. Efektif : 1 NOVEMBER 2017

Disahkan oleh : Kepala

Pusat Penelitian Biomaterial LIPI

Prof. Dr. Sulaeman Yusuf, M.Agr. NIP.195812021985031001 Nama SOP : PROSEDUR PENCAIRAN UP

Dasar Hukum: Kualifikasi Pelaksana:

1. Undang-Undang Nomor 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. Undang-Undang Nomor 1 tahun 2004 tentang Perbendaharaan

Negara

3. Peraturan Pemerintah RI No. 45 tahun 2013 tentang Tata Cara Pelaksanaan APBN

4. Perpres No. 54 tahun 2010, jo. Perpres No. 70 tahun 2012 tentang Perubahan Perpres No. 54 tahun 2010, sebagaimana terakhir dirubah dengan Perpres No. 4 tahun 2015 tentang perubahan keempat atas Perpres No. 54 tahun 2010 mengenai Pengadaan Barang/Jasa Pemerintah.

5. Peraturan Menteri Keuangan No. 190/PMK.05/2012 tentang tata Cara Pembayaran Dalam Rangka Pelaksanaan APBN

6. Ketentuan yang dikeluarkan Menteri Keuangan / Dirjen Anggaran / Dirjen Perbendaharaan / Dirjen Pajak dan Instansi lainnya. 7. Petunjuk Teknis atau ketentuan lain yang dikeluarkan oleh Kepala

LIPI

8. Permenpan dan RB No. 35 tahun 2012 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operasional Prosedur Administrasi Pemerintahan

1. Mengerti tentang tata cara pengelolaan Keuangan Negara (APBN)

2. Memiliki pendidikan strata S1 3. Memilki rasa tanggung jawab

4. Mengetahui tugas dan fungsi bendahara 5. Memiliki kemampuan bekerja dalam team

Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:

1. Prosedur Pembuatan dan Penarikan Cek

2. Prosedur Pembuatan LPJ Bendahara dan Rekonsiliasi Keuangan

Komputer, Printer, Kertas, Pulpen, Stempel Kantor

Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:

Apabila SOP ini terlambat/tidak dikerjakan maka pelaksanaan sop serupa berikutnya akan tertunda

No. Kegiatan

Pelaksana

Bend. Pengeluar

an

Sekretaris KPA Admin. Keuangan

Mutu Baku

Kelengkapan Waktu Output

Keterangan

1.

Membuat konsep surat-surat pencairan UP untuk kemudian diproses oleh Sekretariat. ·Surat Penyampaia n Spesimen tanda tangan Pejabat Pengelola APBN ·Copy SK Pj. Pengelola APBN ·Pakta Integritas. ·Surat perihal pemegang rekening Biomaterial LIPI ·Specimen Tanda tangan Pengelola APBN ·Surat Pernyataan dari Kuasa Pengguna Anggaran atas permintaan Uang Persediaan / UP 6 jam Memo PPK PPSPM KPPN PJ UAKPA

(12)

2

2.

Memproses draft surat dari bendahara yg telah diparaf Kabag Tu dan Kasubag Keuangan untuk ditanda tangan oleh Kapuslit Biomaterial / KPA.

sda 2jam Draft Surat _Keluar

3. Menandatangani surat-surat _{yang sudah lengkap.} sda 1 jam Surat Keluar

4.

Menyampaikan dokumen ke KPPN dan Bank BRI sebagai persyaratan pengajuan UP. Kemudian melakukan Input data melalui SAS.

sda,dan aplikasi SAS 1 hari

·Surat Permintaan Pembayaran (SPP) ·Surat Perintah Membayar (SPM)

5. Menandatangani SPP dan SPM. SPP dan SPM, _ATK 30 menit sda

6. Mengajukan Dokumen ke KPPN. _{SPP, dan SPM}Surat Ajuan, 1 hari sda

7. Menerbitkan SP2D. sda 1 hari SP2D

8.

Mengambil berkas SP2D ke KPPN kemudian memberikan copy ke Bendahara Pengeluaran.

SPP, SPM,

SP2D 1 jam SPP, SPM, _SP2D

9.

Menggandakan SP2D, SPM dan SPP tersebut untuk ditembuskan ke Penanggung Jawab UAKPA.

SPP, SPM,

SP2D, ATK 1 jam _{SPM, SP2D}Copy SPP,

10. Melakukan input ke dalam

aplikasi SAIBA. Aplikasi SAIBA 1 jam ADK

11. Melakukan filing Dokumen.

SPP, SPM, SP2D dan dokumen pendukung 1 jam Arsip No. Kegiatan Pelaksana Bend. Pengeluar an

Sekretaris KPA _KeuanganAdmin.

Mutu Baku

Keterangan

(13)

3

No. SOP : 1.2

Prof. Dr. Sulaeman Yusuf, M.Agr. NIP.195812021985031001 Nama SOP : PROSEDUR PERMOHONAN BELANJA

BARANG/JASA MELALUI GU

Negara

LIPI

1. SOP Pengadaan Barang/Jasa

2. SOP Pemotongan, Pemungutan, Penyetoran dan Pelaporan Pajak

Apabila SOP ini terlambat/tidak dikerjakan maka pelaksanaan sop serupa berikutnya akan tertunda

1. Formulir Permohonan Barang/Jasa

2. Formulir Pemeliharaan dan Perbaikan Sarana dan Prasarana No. Kegiatan Pelaksana Pengguna /PJ PPK Petugas Pengada-an Bend. Penge-luaran Mutu Baku

Keterangan

1. Mengisi form permohonan.

· Formulir Permohonan Barang/Jasa · Formulir Pemeliharaan dan Perbaikan Sarana Prasarana · Surat Perjanjian, Surat Penawaran, Invoice, Kuitansi UP, Nota/Faktur Barang, SK Kegiatan, Logbook dan Absensi tenaga honorer,dan/ atau dokumen lain yang dapat dipertanggung jawabkan 30 menit Dokumen Tagihan PPSPM

(14)

4

2.

Memvalidasi form permohonan dari Pengguna/PJ, mengecek ketersediaan dana, memerintahkan PBJ untuk melakukan transaksi.

sda 30 menit sda

3.

Melakukan transaksi, kemudian menyerahkan dokumen tagihan kepada Bendahara Pengeluaran.

sda 30 menit sda

4.

Memeriksa dokumen tagihan meliputi kelengkapan dokumen tagihan, kebenaran perhitungan, data pihak yang berhak menerima pembayaran atas beban APBN, kesesuaian spesifikasi dan volume tagihan, keabsahan dokumen dan waktu penyelesaian kegiatan.

sda 1 jam sda

5. Memperhitungkan pajak bila diperlukan. Dokumen Tagihan, Faktur Pajak 1 jam SSP 6.

Membuat surat perintah bayar (SPBy) yang ditandatangani PPK, Pengguna/PJ, dan Bendahara.

Dokumen

Tagihan, ATK 30 menit SPBY

7. Melakukan transaksi pembayaran kepada Pengguna/PJ. Dokumen Tagihan, Uang Persediaan 1 jam Bukti Penerimaan Uang

8. Mencatat dalam BKU dan Buku Pembantu.

Komputer, Printer

1 hari BKU,Buku Pembantu

9. Memposting transaksi ke dalam

Aplikasi SAS. SAS

1 hari ADK 10. Memverifikasi kelengkapan tagihan pembayaran. SPBy, Dokumen Tagihan 1 hari Dokumen Terverifikasi

11. Memfiling Dokumen. sda 1 jam Arsip

No. Kegiatan Pelaksana Pengguna /PJ PPK Petugas Pengada-an Bend. Penge-luaran Mutu Baku

Keterangan PPSPM

(15)

5

No. SOP : 1.3

Prof. Dr. Sulaeman Yusuf, M.Agr. NIP.195812021985031001 Nama SOP : PROSEDUR PERMOHONAN

PERJALANAN DINAS MELALUI GU

Negara

6. Peraturan Menteri Keuangan No. 113/PMK.05/2012 tentang Perjalanan Dinas Dalam Negeri Bagi Pejabat Negara, Pegawai Negeri, dan Pegawai Tidak Tetap

LIPI

1. Prosedur Pengajuan Surat Tugas 2. Prosedur Pengajuan Belanja Pegawai

Apabila sop ini terlambat/tidak dikerjakan maka pelaksanaan sop serupa berikutnya akan tertunda

1. Formulir Permohonan perjalanan dinas 2. Formulir Surat Perjalanan Dinas

Pelaksana Pengguna

/ PJ Atasan

Langsung Kabag. TU KPA

Mutu Baku

Keterangan

1. Mengisi form permohonan perjalanan dinas. · Form Permohonan perjalanan dinas · Disposisi & Undangan Acara · RAB Perjalanan (bila perlu) 30 menit Dokumen Ajuan Perjalanan 2.

Melengkapi validasi form permohonan perjalanan dinas dari Pengguna/PJ.

sda 30 menit sda

3.

Mengecek ketersediaan dana dan memvalidasi form permohonan perjalanan dinas dari Pengguna/ PJ. Dokumen Ajuan Perjalanan 30 menit sda 4.

Menyerahkan Dokumen Ajuan Perjalanan ke Bagian Kepegawaian untuk dibuatkan surat tugas.

sda 10 menit Draft Surat Tugas

5. Memparaf Draft Surat Tugas. sda 10 menit Draft Surat

Tugas PPK Kabag. Kepeg. & Umum Bend. Pengeluar an TU SPPD Admin. Keuangan Admin. Keuangan

(16)

6

7.

Menyerahkan Dokumen Ajuan Perjalanan ke Bendahara Pengeluaran. · Dokumen Ajuan Perjalanan · Surat Tugas 10 menit · Dokumen Ajuan Perjalanan · Surat Tugas 8.

Menyerahkan pembayaran dan Form Surat Perjalanan Dinas (SPD). · Form Surat Perjalanan Dinas (SPD) · Uang Persediaan 1 jam ·Form Surat Perjalanan Dinas (SPD) ·Bukti Penerimaan Uang 9.

Menyerahkan bukti-bukti biaya perjalanan dan laporan perjalanan dinas kepada Bendahara Pengeluaran. · Form SPD tervalidasi pihak ke 3 · Bukti tiket, penginapan, transportasi / sewa kendaraan · Laporan Perjalanan 1 hari · Form SPD tervalidasi pihak ke 3 · Bukti tiket, penginapan, transportasi / sewa kendaraan · Laporan Perjalanan 10. Memverifikasi kelengkapan LPJ Perjalanan, mencatat dalam BKU dan Buku Pembantu, memposting transaksi ke dalam Aplikasi SAS. sda, Komputer, Printer, Aplikasi SAS 3 jam · Sda · BKU · Buku Pembantu · Daftar Normatif Rincian Perjadin · ADK 11.

Membuat LPJ biaya perjalanan dinas, melengkapi tanda tangan pihak terkait. · Form SPD tervalidasi pihak ke 3 · Bukti tiket, penginapan, transportasi / sewa kendaraan · Laporan Perjalanan 4 hari · Daftar Pengeluaran Riil · Rincian Biaya Perjadin 12. Memverifikasi kelengkapan

dokumen perjalanan dinas. sda 1 jam sda

13. Memfiling dokumen. sda 1 jam Arsip

Pelaksana Pengguna

/ PJ Atasan

Langsung Kabag. TU KPA

Mutu Baku

Keterangan PPK Kabag. Kepeg. & Umum Bend. Pengeluar an

TU SPPD _KeuanganAdmin. _KeuanganAdmin.

(17)

7

No. SOP : 1.4

Prof. Dr. Sulaeman Yusuf, M.Agr. NIP.195812021985031001 Nama SOP : PROSEDUR PEMOTONGAN,

PEMUNGUTAN, PENYETORAN DAN PELAPORAN PAJAK

Negara

LIPI

4. Mengetahui tugas dan fungsi bendahara 5. Memiliki kemampuan bekerja dalam team 6. Memiliki pengetahuan tentang perpajakan (bagi

petugas perpajakan)

1. Prosedur Permohonan Pendanaan Belanja Barang/Jasa Melalui GU 2. Prosedur Pembuatan LPJ Bendahara dan Rekonsiliasi Keuangan

No. Kegiatan Pelaksana Bend. Pengeluaran Bank Persepsi Admin. Keuangan PPK Mutu Baku

Keterangan

1.

Menganalisa kembali tagihan yang telah diuji kemudian melakukan pemotongan dan pemungutan pajak yang sesuai dengan peraturan perpajakan.

Dokumen Tagihan dan

Peraturan Perpajakan

20 menit Nilai Potong _Pajak

2.

Membuat SSP melalui e-billing https://sse.pajak.go.id/ dan membayarkannya ke Bank.

E-billing 1 hari SSP

3. Menerbitkan NTPN/NTB atas

transaksi penyetoran pajak. SSP 1 hari NTPN/ NTB

4.

Mencatat dalam BKU dan buku pembantu. Bukti NTPN diserahkan ke Pengadministrasi Keuangan. Komputer, Printer 30 menit BKU,Buku Pembantu 5.

Menginput seluruh SSP dan ke aplikasi SAS kemudian mencetaknya. SSP, NTPN/ NTB, SAS 1 hari Surat Konfirmasi SSP dan SSBP PJ UAKPA Pemegang Buku Pajak KPP Pratama 6.

Memvalidasi Surat Konfirmasi SSP dan SSBP kemudian diserahkan kembali ke Pengadministrasi Keuangan. Surat Konfirmasi SSP dan SSBP 1 jam Surat Konfirmasi SSP dan SSBP

(18)

8

7.

Mengajukan berkas ke KPPN, setelah legalisir KPPN keluar, berkas diserahkan ke Bendahara Pengeluaran dan Penanggung Jawab UAKPA. Surat Konfirmasi SSP dan SSBP 3 hari Nota Konfirmasi Penerimaan Negara /Pajak

8. Menginput ke dalam aplikasi SAIBA. Nota Konfirmasi Penerimaan Negara / Pajak, Aplikasi SAIBA 30 menit ADK 9. Menyerahkan copy SPM/SP2D dan bukti SSP ke Pemegang Buku Pajak. SP2D, SPM, SPP 30 menit Foto kopi dokumen 10. Menggandakan Berkas SP2D/ SPM dan/atau Bukti SSP sebanyak 2 rangkap sbg lampiran SPT.

Sda 1 minggu Lampiran SPT

11.

Menginput transaksi :

· Rekap PPh 21 ke dalam E-SPT dan membackup laporan E-SPT ke dalam flashdisk

· Untuk pajak lainnya, Input ke dalam Formulir Bukti Potong/ Daftar Pungut Pajak sesuai jenis pajaknya (Kemudian dicetak sebanyak 2 rangkap)

· Penata Keuangan (Perpajakan) melaporkan SPT Masa ke KPP Pratama Cibinong selambat-lambatnya tanggal 20 setiap bulannya. E-SPT PPh 21, Dokumen Lampiran SPT, ATK, dan Komputer 1 minggu Backup E-SPT PPh 21 Form. Bukti Potongan / Daftar Pungut Pajak SPT Bulanan

12. Menerbitkan Bukti penerimaan

Pajak atas pelaporan SPT. SPT 1 hari

Bukti penerimaan

Pajak

13. Melakukan filing dokumen.

Bukti Penerimaan Pajak 10 menit Arsip No. Kegiatan Pelaksana Bend. Pengeluaran Bank Persepsi Admin. Keuangan PPK Mutu Baku

Keterangan PJ UAKPA Pemegang Buku Pajak KPP Pratama

(19)

9

No. SOP : 1.5

Prof. Dr. Sulaeman Yusuf, M.Agr. NIP.195812021985031001 Nama SOP : PROSEDUR PENGAJUAN GUP

Negara

LIPI

1. Prosedur Pembuatan LPJ Bendahara dan Rekonsiliasi Keuangan 2. Prosedur Pembuatan dan Penarikan Cek

1.

Mengecek ketersediaan dana pada BKU, apabila telah mencapai minimal 50% dari nilai UP (diupayakan mendekati habis) dan telah membayarkan seluruh tagihan pajak maka dilakukan closing atas BKU.

Komputer, Printer Maksimal 1 bulan BKU 2. Mempersiapkan bukti-bukti pertanggungjawaban UP, kemudian memposting transaksi pada aplikasi SAS, lalu mencetak hasilnya berupa DRPP. SPBy, Kontrak, Kuitansi, Nota/Faktur Barang, Faktur Pajak, Bukti Lainnya yg dpt dipertanggun gjawabkan, Aplikasi SAS Maksimal 1 bulan LPJ, GU, RUH, DRPP 3.

Memeriksa dan mengesahkan bukti-bukti pertanggungjawaban UP dan DRPP. DRPP, SPBy, Kontrak, Kuitansi, Nota/Faktur Barang, Faktur Pajak, Bukti lainnya yg dpt dipertanggun gjawabkan 2 hari LPJ, GU No. Kegiatan Pelaksana Bend. Penge-luaran PPK PPSPM Admin Keuangan Mutu Baku

Keterangan

(20)

10

No. Kegiatan Pelaksana Bend. Penge-luaran PPK PPSPM Admin Keuangan Mutu Baku

Keterangan

4.

Memverifikasi bukti-bukti pertanggungjawaban UP dan DRPP apakah sudah lengkap dan benar, kemudian DRPP diserahkan ke Pengadministrasi Keuangan.

sda 1 hari sda

5.

Menginput data melalui aplikasi SAS kemudian mencetaknya, melengkapi tandatangan PPK dan Penguji SPP dan Penandatangan SPM kemudian mengajukan dokumen ke KPPN. DRPP,Aplikasi SAS, Dokumen Pendukung Lainnya 1 hari SPP, SPM

6. Memverifikasi tagihan dan

menerbitkan SP2D. sda 1 hari SP2D

7.

Menggandakan dokumen dan memberikan kepada Bendahara Pengeluaran dan Penanggung Jawab UAKPA. SPP, SPM, SP2D, Dokumen Pendukung Lainnya 1 hari Arsip

8. Menginput data ke aplikasi SAIBA. SPP, SPM, SP2D 1 jam ADK 9. Memfiling dokumen. SPP, SPM, SP2D 15 menit Arsip KPPN PJ UAKPA

(21)

11

No. SOP : 1.6

Prof. Dr. Sulaeman Yusuf, M.Agr. NIP.195812021985031001 Nama SOP : PROSEDUR PEMBUATAN DAN

PENARIKAN CEK

Negara

LIPI

1. Prosedur Pencairan UP 2. Prosedur Pengajuan GUP

Rekapitulasi Cek No. Kegiatan Pelaksana Bend. Pengeluaran PPK Mutu Baku

Keterangan

1. Mengecek SP2D atas pengajuan _{ke KPPN apakah sudah terbit.} _SPANT-IntEmail / 15 menit Nomor SP2D

2.

Menerbitkan cek yang telah diisi lengkap dan di ttd oleh PPK dan Bendahara Pengeluaran.

Buku rekap cek

15 menit _Cek

3. Memverifikasi dan _{menandatangani cek.} Buku rekap _cek 15 menit Cek

4.

Mengecek saldo pada CS bank BRI kemudian menyampaikan cek ke teller bank BRI.

Cek 2 jam Uang tunai

5. Mendistribusikan sesuai

(22)

12

No. SOP : 1.7

Prof. Dr. Sulaeman Yusuf, M.Agr. NIP.195812021985031001 Nama SOP : PROSEDUR PENGAJUAN LS PIHAK

KETIGA

Negara

LIPI

1. Prosedur Pengadaan Barang/Jasa

2. Prosedur Pemotongan, Pemungutan, Penyetoran dan Pelaporan Pajak

Form Permohonan Barang, SPK, BAST

No. Kegiatan Pelaksana Petugas Pengada-an Bend. Penge-luaran Admin. Keuangan PPK Mutu Baku

Keterangan

1.

Menyerahkan kelengkapan dokumen pengajuan data kontrak. SPK, ringkasan kontrak, rincian pagu 1 jam SPK, ringkasan kontrak, rincian pagu Maksimal 5 hari setelah kontrak ditandatanga ni

2. Memverifikasi ketersediaan dana _{dan kelengkapan dokumen.}

SPK, ringkasan kontrak, rincian pagu 1 jam SPK, ringkasan kontrak, rincian pagu

3. Menginput data melalui aplikasi SAS. SPK, ringkasan kontrak, rincian pagu, aplikasi SAS 2 jam Data kontrak (ringkasan kontrak, register data realisasi kontrak kartu pengawasan kontrak) 4. Memverifikasi dan menandatangani berkas pengajuan data kontrak.

Data kontrak 1 jam Data kontrak

5. Mengajukan ke KPPN. Data kontrak 1 hari Data kontrak

(23)

13

6. Mengkonfirmasi via email data _{kontrak diterima.} Data kontrak 1 hari

Konfirmasi data kontrak

diterima

7.

Memfilling Dokumen dan menginformasikan ke Pej. Pengadaan data kontrak telah diterima KPPN. Konfirmasi data kontrak diterima 1 hari Arsip 8. Menyerahkan kelengkapan dokumen pengajuan pembayaran kontrak. BAST, BAP, kuitansi, faktur pajak, SSP, fotokopi NPWP, fotokopi rekening Bank 1 jam Arsip

9. Menginput data melalui aplikasi SAS.

Aplikasi SAS,

data kontrak 2 jam SPP, SPM

10.

Memverifikasi dan menandatangani dokumen pengajuan pembayaran kontrak.

Data kontrak,

SPP, SPM 1 jam

Data kontrak, SPP, SPM

11. Mengajukan ke KPPN. Data kontrak,

SPP, SPM 1 hari

Data kontrak, SPP, SPM

12. Menerbitkan SP2D. Data kontrak, _{SPP, SPM} 2 hari SP2D

13.

Menggandakan SP2D, SPM, dan SPP untuk ditembuskan ke Penanggung Jawab UAKPA dan Bendahara Pengeluaran.

SPP, SPM,

SP2D 1 jam

SPP, SPM, SP2D

14. Menginput ke dalam aplikasi _SAIBA.

SPP, SPM, SP2D, aplikasi

SAIBA

1 jam ADK

15. Melakukan filing dokumen. SPP, SPM,

SP2D 1 jam Arsip No. Kegiatan Pelaksana Petugas Pengada-an Bend. Penge-luaran Admin. Keuangan PPK Mutu Baku

Keterangan

(24)

14

No. SOP : 1.8

Prof. Dr. Sulaeman Yusuf, M.Agr. NIP.195812021985031001 Nama SOP : PROSEDUR PEMBUATAN LPJ

BENDAHARA DAN REKONSILIASI KEUANGAN BULANAN

Negara

LIPI

1. Prosedur Pencairan UP

2. Prosedur Pemotongan, Pemungutan, Penyetoran dan Pelaporan Pajak

3. Prosedur Pengajuan GUP

4. Prosedur Pengajuan LS Pihak Ketiga 5. Prosedur Pengajuan Belanja Pegawai

Komputer, Printer, Kertas, Pulpen, Aplikasi SAS, Aplikasi SAIBA, Stempel Kantor

Disimpan sebagai data elektronik dan manual.

No. Kegiatan Pelaksana Bend. Penge-luaran PPK KPA Bend. Penerima Mutu Baku

Kelengkapan Waktu Output Keterangan

1.

Melakukan closing BKU setiap akhir bulan setelah seluruh transaksi selesai,

mengklasifikasikan transaksi BKU ke dalam Buku Pembantu yang sesuai, mencetak BKU dan Buku Pembantu.

Komputer, Printer, ATK 2 hari

BKU dan Buku Pembantu

2. Mencetak rekening koran di BRI per akhir bulan.

No.rek bendahara 1 jam

Rekening Koran

3.

Menginput seluruh transaksi dan membuat LPJ melalui aplikasi SAS. Dokumen Keuangan, Aplikasi SAS 2 hari ADK,Back up Data

4. Mengirim ADK LPJ dan Back up data bendahara ke KPPN. email lpjkppnbogor @gmail.com 1 jam ADK,Back up Data PJ UAKPA KPPN 5.

Merekap transaksi bulan yang berkenaan ke dalam pengawasan anggaran bulanan.

BKU 2 hari Laporan Pengawas an Anggaran

(25)

15

6. Mencetak LPJ. LPJ Bendahara, BKU, Buku Pembantu, Rekening Koran 1 hari LPJ Bendahar a Pengeluar an 7. Memvalidasi LPJ Bendahara Pengeluaran. LPJ Bendahara Pengeluaran 30 menit sda 8.

Memfiling LPJ dan menyerahkan 1 copy LPJ ke Penata Lap. Keuangan (SAIBA). LPJ Bendahara Pengeluaran 1 jam Arsip 9.

Menginput seluruh SSBPdan membuat LPJ melalui aplikasi SAS.

SSBP, Aplikasi SAS 1 hari

ADK,Back up Data

10. Mengirim ADK LPJ dan Back up data bendahara ke KPPN. email lpjkppnbogor @gmail.com 1 jam ADK,Back up Data

11. Mencetak rekening koran di Bank BRI per akhir bulan.

No.rek bendahara 1 jam Rekening Koran 12. Mencetak LPJ. LPJ Bendahara 13. Memvalidasi LPJ Bendahara Penerimaan. sda 14.

Menerima salinan LPJ Bendahara Pengeluaran dan Bendahara Penerimaan. LPJ Bendahara, Rekening Koran 15.

OPR (Operator) Mengupload ADK melalui E-Rekon, pastikan tidak ada selisih antara SPAN dan SAI dengan melakukan Analisa Hasil Rekon, sehingga status E-Rekon menjadi "menunggu tanda tangan KPA".

Email KPPN, ADK

16. Melakukan validasi tanda tangan

elektronik pada E-Rekon. BAR

17.

Memantau status tandatangan kasi VERA (KPPN) sbg validasi tanda tangan elektronik sehingga BAR siap download.

Dokumen Rekon

18.

Mencetak ADK, BAR, LPJ bendahara pengeluaran dan penerimaan beserta kelengkapan lampiran lainnya sebanyak 2 rangkap untuk diserahkan ke KPPN.

Dokumen Rekon

19. Menerbitkan legalisir dokumen Rekon Bulanan Satker.

Dokumen Rekon

20.

Man-scan dan mengirimkan email ke Koordinator Wilayah yaitu Puslit Geoteknologi LIPI Bandung ADK, BAR, LPJ bendahara pengeluaran dan penerimaan beserta kelengkapan lampiran yang telah dilegalisir KPPN. Dokumen Rekon 21. Memfiling dokumen. Dokumen Rekon, Register 1 jam LPJ Bendahar a 1 jam sda 1 hari Legalisir LPJ oleh KPPN

1 hari ADK, BAR

2 hari Dokumen Rekon 1 jam Dokumen Rekon 1 hari Register 1 jam Register 1 jam Register 1 jam Arsip No. Kegiatan Pelaksana Bend. Pengeluar an PPK KPA Bend. Penerima Mutu Baku Kelengkapan Waktu Output

Keterangan PJ UAKPA KPPN

(26)

16

No. SOP : 1.9

Prof. Dr. Sulaeman Yusuf, M.Agr. NIP.195812021985031001 Nama SOP : PROSEDUR PENGAJUAN BELANJA

PEGAWAI

Negara

LIPI

2. Memiliki pendidikan minimal SMU 3. Memilki rasa tanggung jawab

4. Mengetahui tugas dan fungsi pengadministrasi daftar gaji

5. Memiliki kemampuan bekerja dalam team

1. Prosedur Pengangkatan CPNS ke PNS 2. Prosedur Kenaikan Pangka Reguler 3. Prosedur Kenaikan Gaji Berkala

4. Prosedur Pembuatan LPJ Bendahara Dan Rekonsiliasi Bulanan 5. Prosedur Permohonan Pendanaan Perjalanan Dinas Melalui GU

Komputer, Printer, Kertas, Pulpen, Aplikasi SAS, Stempel Kantor

Formulir SK Kepegawaian No. Kegiatan Pelaksana Petugas Kepegawa ian Admin Daftar Gaji Mutu Baku

Keterangan

1.

Memberikan salinan SK kepada Petugas Pengadministrasi Daftar Gaji. Tanda terima dokumen 30 menit SK 2.

Menginput data dari kepegawaian kedalam Aplikasi gaji (GPP) dan SAS.

SK, akte nikah akte anak, data kehadiran (Absen), Aplikasi gaji (GPP) 2 jam Daftar gaji/Uang Makan, Pajak,SPP dan SPM Bend. Pengeluar an PPK PPSM KPPN PJ UAKPA 3. Memverifikasi dan menandatangani dokumen pengajuan. Pajak,SPP dan SPM 1 hari Pajak,SPP dan SPM

(27)

17

5. Mengajukan dokumen ke KPPN. Pajak,SPP _{dan SPM} 1 hari

Dokumen verifikasi tagihan

7.

Menggandakan dokumen dan memberikan salinannya kepada Bendahara Pengeluaran dan Penanggung Jawab UAKPA.

Pajak,SPP dan SPM, SP2D 1 hari Pajak,SPP dan SPM, SP2D

8. Menginput data ke aplikasi SAIBA. Pajak,SPP dan SPM, SP2D 1 jam ADK 9. Memfiling dokumen. Pajak,SPP dan SPM, SP2D 1 jam Arsip

6. Memverifikasi tagihan dan _{menerbitkan SP2D.}

Dokumen verifikasi tagihan 2 hari SP2D 4. Menyiapkan kelengkapan dokumen ajuan. Pajak,SPP dan SPM 1 hari Pajak,SPP dan SPM No. Kegiatan Pelaksana Petugas Kepegawa ian Admin Daftar Gaji Mutu Baku

Keterangan Bend.

Pengeluar an

(28)

18

No. SOP : 1.10

Prof. Dr. Sulaeman Yusuf, M.Agr. NIP.195812021985031001 Nama SOP : PROSEDUR PENERIMAAN UANG

PNBP

Negara

LIPI

1. Mengerti tentang tata cara pengelolaan PNBP

3. Prosedur Penyetoran Uang PNBP

Kuitansi Penerimaan PNBP No. Kegiatan Pelaksana Kasubbid Disem. & Kerjasama Bend. Penerima Mutu Baku

1.

Memberi informasi perihal adanya setoran uang ke Rekening Bendahara Penerima.

Surat masuk dan surat

keluar

10 menit Memo

2. Melakukan pengecekan saldo

rekening ke Bank Persepsi. Memo 1 jam

Rekening Koran

3. Menerbitkan print out rekening _koran. Rekening _Koran 1 jam Rekening _Koran

Bank

Persepsi Pelanggan

4. Membuat kuitansi. _KomputerATK , 1 jam kuitansi

5. Menerima kuitansi dari Bendahara Penerima. Kuitansi/Bukti Penerimaan uang 1 jam Tanda Terima 6. Memfilling dokumen. Surat masuk, Surat Keluar, Rek. Koran, Kuitansi, Tanda Terima 1 jam Arsip

(29)

19

No. SOP : 1.11

Prof. Dr. Sulaeman Yusuf, M.Agr. NIP.195812021985031001 Nama SOP : PROSEDUR PENYETORAN UANG

PNBP

Negara

LIPI

1. Mengerti tentang tata cara pengelolaan PNBP

3. Prosedur Penerimaan Uang PNBP

Nota Konfirmasi Penerimaan Negara /Pajak

Pelaksana Bend.

Penerima PPK

Mutu Baku

1.

Melakukan pengisian Billing K/L dengan Simponi kemudian mencetaknya rangkap 4. Surat masuk https:// simponi.keme nkeu.go.id 1 jam Bukti Pembuata n Tagihan PNBP 2. Menerbitkan dan menandatangani cek sesuai tagihan. Rekap Cek Bukti Pembuatan Tagihan PNBP 1 jam Cek

3. Mencairkan cek ke Bank Persepsi. Cek 2 jam Uang

Tunai Bank Persepsi Admin. Keuangan 4.

Menerima penyetoran dana dari Bendahara Penerima ke Kas Negara. Uang Tunai dan Bukti Pembuatan Tagihan PNBP 2 jam Bukti Penerima an Negara (SSBP) 5. Menggandakan SSBP sebanyak 2 rangkap kemudian diserahkan ke Pengadministrasi Keuangan.

SSBP 30

menit SSBP

6.

Menginput seluruh SSBP ke aplikasi SAS kemudian mencetak memintakan validasi PPK. SSBP, Aplikasi SAS 1 hari Surat Konfirmas i SSP dan SSBP KPPN PJ UAKPA

(30)

20

7. Memvalidasi berkas Surat

Konfirmasi SSP dan SSBP.

Surat Konfirmasi SSP dan SSBP

1 jam sda

8. Mengajukan berkas ke KPPN. sda 1 hari sda

9. Menerbitkan Nota Konfirmasi

Penerimaan Negara /Pajak. sda 3 hari

Nota Konfirm Penerima an Negara/ Pajak 10.

Menggandakan Nota Konfirmasi Penerimaan Negara /Pajak dan menyerahkannya ke Bendahara Penerima dan Penanggung jawab UAKPA. Nota Konfirmasi Penerimaan Negara /Pajak 1 jam Nota Konfirm Penerima an Negara / Pajak

11. Menginput ke dalam aplikasi SAIBA. Nota Konfirmasi Penerimaan Negara /Pajak Aplikasi SAIBA 30 menit ADK 12. Memfiling dokumen. Nota Konfirmasi Penerimaan Negara /Pajak 30 menit Arsip No. Kegiatan Pelaksana Bend. Penerima PPK Mutu Baku

Kelengkapan Waktu Output Keterangan Bank

Persepsi Admin.

(31)

21

No. SOP : 1.12

Prof. Dr. Sulaeman Yusuf, M.Agr. NIP.195812021985031001 Nama SOP : PROSEDUR PEMBUATAN

LAPORAN KEUANGAN TRIWULAN

Negara

LIPI

1. Prosedur Pembuatan LPJ Bendahara dan Rekonsiliasi Keuangan Bulanan

2. Prosedur Pembuatan Laporan Keuangan Semester 3. Prosedur Pembuatan Laporan Keuangan Tahunan

No. Kegiatan Pelaksana Petugas BMN Petugas Persediaa n Mutu Baku

Keterangan

2.

Melakukan Rekonsiliasi Internal dengan ADK BMN dan Persediaan.

Aplikasi SAIBA, SIMAK,

dan SIMAN

3 bulan ADK

3. Mengkompilasi ADK SAIBA,

SIMAK, dan SIMAN. ADK 3 bulan Laporan

4.

Menyusun Laporan Keuangan Triwulan melalui rapat koordinasi bersama dengan Petugas BMN, Petugas Persediaan, Kepala TU, PPK, dan PPSPM. ADK 1 minggu Laporan keuangan triwulan 1.

Menginput transaksi keuangan berdasarkan data dari Bendahara Pengeluaran. Aplikasi SAIBA, SIMAK, dan SIMAN 3 bulan ADK PJ UAKPA KPA

(32)

22

8. Memvalidasi Laporan Keuangan

Semester. Laporan keuangan triwulan 1 hari Laporan keuangan triwulan

9. Mengirim laporan ke BPK LIPI via _{email sai.verifikasi@gmail.com.} Komputer, _E-mail 1 hari

Laporan keuangan

triwulan 7. Mencetak dan menggandakan

Laporan Keuangan Triwulan.

Laporan keuangan triwulan 1 hari Laporan keuangan triwulan No. Kegiatan Pelaksana Petugas BMN Petugas Persediaa n Mutu Baku

Keterangan

(33)

23

No. SOP : 1.13

LAPORAN KEUANGAN SEMESTER

Negara

LIPI

2. Prosedur Pembuatan Laporan Keuangan Triwulan 3. Prosedur Pembuatan Laporan Keuangan Tahunan

No. Kegiatan Pelaksana Petugas BMN Petugas Persediaa n Mutu Baku

Keterangan

2.

dan SIMAN

6 bulan ADK

3. Mengkompilasi ADK SAIBA,

SIMAK, dan SIMAN. ADK 6 bulan Laporan

4.

Menyusun Laporan Keuangan Semester melalui rapat koordinasi bersama dengan Petugas BMN, Petugas Persediaan, Kepala TU, PPK, dan PPSPM. ADK 1 minggu Laporan keuangan semester 1.

Menginput transaksi keuangan berdasarkan data dari Bendahara Pengeluaran. Aplikasi SAIBA, SIMAK, dan SIMAN 6 bulan ADK PJ UAKPA KPA

(34)

24

8. Memvalidasi Laporan Keuangan

Semester. Laporan keuangan semester 1 hari Laporan keuangan semester 9.

Mengirimkan laporan Semester ke BU, BPK, Sestama, Inspektorat, P2 Geoteknologi, dan KPKNL. Laporan keuangan semester 1 hari Laporan keuangan semester 7. Mencetak dan menggandakan

Laporan Keuangan Semester.

Laporan keuangan semester 1 hari Laporan keuangan semester No. Kegiatan Pelaksana Petugas BMN Petugas Persediaa n Mutu Baku

Keterangan

(35)

25

No. SOP : 1.14

LAPORAN KEUANGAN TAHUNAN

Negara

LIPI

2. Prosedur Pembuatan Laporan Keuangan Triwulan 3. Prosedur Pembuatan Laporan Keuangan Semester

No. Kegiatan Pelaksana Petugas BMN Petugas Persediaa n Mutu Baku Kelengkapan Waktu Output

Keterangan

2.

dan SIMAN

1 tahun ADK

3. Mengkompilasi ADK SAIBA, _{SIMAK, dan SIMAN.} ADK 1 tahun Laporan

4.

Meminta bukti Pembayaran Transaksi Akrual Belanja Barang bulan Desember yang dibayarkan bulan Januari ke Bendahara Pengeluaran Invoice belanja barang 1 hari Kuitansi 5.

Menyiapkan bukti Pembayaran Transaksi Accrual Belanja Barang bulan Desember yang dibayarkan bulan Januari Invoice belanja barang 1 hari Kuitansi 1.

Menginput transaksi keuangan berdasarkan data dari Bendahara Pengeluaran. Aplikasi SAIBA, SIMAK, dan SIMAN 1 tahun ADK PJ UAKPA KPA Bend. Pengeluar an

(36)

26

6.

Menyusun Laporan Keuangan Tahunan melalui rapat koordinasi bersama dengan Petugas BMN, Petugas Persediaan, Kepala TU, PPK, dan PPSPM.

ADK 1 minggu

Laporan keuangan

tahunan

8. Memvalidasi Laporan Keuangan Tahunan. Laporan keuangan tahunan 1 hari Laporan keuangan tahunan 9.

Mengirimkan laporan Tahunan ke BU, BPK, Sestama, Inspektorat, P2 Geoteknologi, dan KPKNL. Laporan keuangan tahunan 1 hari Laporan keuangan Tahunan, daftar acrual, laporan rekening pemerintah, dan memo penyesuaian 7. Mencetak dan menggandakan _{Laporan Keuangan Tahunan.}

Laporan keuangan tahunan 1 hari Laporan keuangan tahunan No. Kegiatan Pelaksana Petugas BMN Petugas Persediaa n Mutu Baku Kelengkapan Waktu Output

Keterangan PJ UAKPA KPA Bend. Pengeluar an