• Tidak ada hasil yang ditemukan

Analisis penerapan manajemen risiko dan pengaruhnya terhadap kinerja laba pada Bank Pembangunan Daerah di Indonesia periode 2008-2012

N/A
N/A
Protected

Academic year: 2021

Membagikan "Analisis penerapan manajemen risiko dan pengaruhnya terhadap kinerja laba pada Bank Pembangunan Daerah di Indonesia periode 2008-2012"

Copied!
17
0
0

Teks penuh

(1)

ANALISIS PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO DAN

PENGARUHNYA TERHADAP KINERJA LABA

PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH DI INDONESIA

PERIODE 2008-2012

SKRIPSI

O l e h

WILDAH ELHAFIZAH

NIM : 10510099

JURUSAN MANAJEMEN

FAKULTAS EKONOMI

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI (UIN)

MAULANA MALIK IBRAHIM

MALANG

2014

(2)

ANALISIS PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO DAN

PENGARUHNYA TERHADAP KINERJA LABA

PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH DI INDONESIA

PERIODE 2008-2012

SKRIPSI

Diajukan Kepada:

Universitas Islam Negeri (UIN) Maulana Malik Ibrahim Malang untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan

dalam Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi (SE)

O l e h

WILDAH ELHAFIZAH

NIM : 10510099

JURUSAN MANAJEMEN

FAKULTAS EKONOMI

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI

MAULANA MALIK IBRAHIM

MALANG

(3)

LEMBAR PERSETUJUAN

ANALISIS PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO DAN

PENGARUHNYA TERHADAP KINERJA LABA

PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH DI INDONESIA

PERIODE 2008-2012

SKRIPSI

O l e h

WILDAH ELHAFIZAH NIM : 10510099

Telah Disetujui 02 Juli 2014 Dosen Pembimbing,

Muhammad Sulhan, SE., MM NIP 19740604 200604 1 002

Mengetahui : Ketua Jurusan,

Dr. H. Misbahul Munir, Lc., M.EI

(4)

LEMBAR PENGESAHAN

ANALISIS PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO DAN

PENGARUHNYA TERHADAP KINERJA LABA

PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH DI INDONESIA

PERIODE 2008-2012

SKRIPSI

O l e h

WILDAH ELHAFIZAH NIM : 10510099

Telah Dipertahankan di Depan Dewan Penguji Dan Dinyatakan Diterima Sebagai Salah Satu Persyaratan

Untuk Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi (SE) Pada 27 Januari 2014

Susunan Dewan Penguji Tanda Tangan

1. Penguji Utama

Dr. H. Misbahul Munir, Lc., M.EI

NIP 19750707 200501 1 005 ( ) 2. Ketua

Ulfi Kartika Oktaviana, SE., M.Ec., Ak

NIP 19761019 200801 2 011 ( ) 3. Sekretaris

Muhammad Sulhan, SE., MM

NIP 19740604 200604 1 002 ( )

Mengetahui : Ketua Jurusan,

Dr. H. Misbahul Munir, Lc., M.EI

(5)

SURAT PERNYATAAN

Yang bertandatangan di bawah ini saya:

Nama : Wildah Elhafizah NIM : 10510099

Fakultas/Jurusan : Ekonomi/Manajemen

Menyatakan bahwa “Skripsi” yang saya buat untuk memenuhi persyaratan kelulusan pada Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Islam Negeri (UIN) Maulana Malik Ibrahim Malang, dengan judul :

ANALISIS PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO DAN PENGARUHNYA TERHADAP KINERJA LABA PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH DI INDONESIA PERIODE 2008-2012

Adalah hasil karya saya sendiri, bukan “duplikasi” dari karya orang lain. Selanjutnya apabila di kemudian hari ada “klaim” dari pihak lain, bukan menjadi tanggungjawab Dosen Pembimbing dan atau pihak Fakultas Ekonomi, tetapi menjadi tanggung jawab saya sendiri.

Demikian surat pernyataan ini saya buat dengan sebenarnya dan tanpa paksaan dari siapapun.

Malang, 02 Juli 2014 Hormat saya,

Wildah Elhafizah NIM : 10510099

(6)

MOTTO



“Sesungguhnya sesudah kesulitan itu ada kemudahan”.







“Dan bahwasanya seorang manusia tiada memperoleh selain apa yang telah diusahakannya,”

(7)

HALAMAN PERSEMBAHAN

Segenap kemurnian cinta kasih serta ketulusan hati, Ku persembahkan skripsi ini untuk :

Kedua orang tua tercinta Ayah Slamet Sugianto dan Ibunda Istianah terimakasih atas cinta, kasih sayang, perhatian dan kesabarannya dalam mendidik penulis mulai kecil hingga dewasa serta memotivasi dalam setiap kejenuhan dan keputus asaan dan semua bantuan yang telah beliau berikan baik bantuan moril maupun spiritual serta do’a yang tulus & ikhlas yang selalu mengiringi disetiap langkah penulis. Saudara-saudara penulis yang tersayang Hafiz, Hiema dan Difa

yang selalu memberikan motivasi kepada penulis. Bapak, Emak, Lek Yin, Lek Luk, Mbok Yuk, Mbah Iwik Terimakasih telah memberikan bantuan baik materiil maupun spiritual dan yang selalu memberikan semangat dengan penuh kasih sayang sehingga memotivasi penulis untuk dapat segera menyelesaikan skripsi ini. Orang-orang yang menyayangiku Rudi, Rahma, Anier, Mbak dina, Syifa, Rizky, Mbak Naila, Pim, Leli, Rizal, Mawan, Terima kasih atas motivasi yang kalian berikan ketika rasa malas itu datang & selalu mengingatkan agar cepat

menyelesaikan skripsi ini.

Terima kasih banyak semuanya Kalianlah penyemangat dalam hidupku

(8)

viii

KATA PENGANTAR

Alhamdulillah Puji Syukur Peneliti panjatkan kehadirat Allah SWT atas segala limpahan rahmat dan hidayah-Nya, Sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul “Analisis Penerapan Manajemen Risiko dan

Pengaruhnya Terhadap Kinerja Laba Pada Bank Pembangunan Daerah di Indonesia Periode 2008-2012”tepat pada waktunya.

Shalawat dan salam semoga senantiasa tercurah kepada junjungan kita, Rasulullah SAW, Keluarga, Sahabat, dan orang-orang yang berpegang teguh dijalan-Nya sampai hari akhir. Penyelesaian skripsi ini tidak terlepas dari bantuan dan dukungan dari berbagai pihak. Oleh karena itu, pada kesempatan ini penulis ingin menyampaikan rasa terima kasih dan penghargaan kepada :

1. Bapak Prof. Dr. H. Mudjia Rahardjo, M.Si selaku Rektor Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang.

2. Bapak Dr.H. Salim Al Idrus, MM., M.Ag selaku Dekan Fakultas Ekonomi Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang.

3. Bapak Dr. H. Misbahul Munir, Lc., M.Ei selaku Ketua Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang.

4. Bapak M. Sulhan, S.E., MM selaku dosen pembimbing yang telah banyak mencurahkan tenaga dan pikirannya dalam penyelesaian proposal.

5. Ayah Slamet Sugianto dan Ibunda Istianah yang tidak pernah lupa akan merawat dan mencurahkan tenaga maupun waktunya dengan kasih sayang

(9)

ix

kepada penulis serta dengan penuh kesabaran memberikan motivasi, dukungan, dan nasihat kepada penulis.

6. Adikku Hafiz, Hiema, dan Difa yang selalu memberi semangat dan dukungan sampai saat ini.

7. Segenap Dosen dan Civitas Akademika Fakultas Ekonomi Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim Malang.

8. Keluarga Kecil yang setia menemani selama di Malang.

9. Keluarga besar FE UIN Maulana Malik Ibrahim Malang angkatan 2010 kelas A, B, C dan D.

Penulis menyadari bahwa skripsi ini jauh dari kesempurnaan, Sehingga saran dan perbaikan yang ditujukan untuk penyempurnaan skripsi ini sangat penulis harapkan. Akan tetapi dengan segala kemampuan yang ada, penulis mencoba menyusun Proposal Penelitian ini sebaik mungkin. Semoga skripsi ini dapat bermanfaat dan semoga Allah SWT memberikan hikmah yang berlimpah kepada kita semua. Amin

Malang, Juli 2014

(10)

x

DAFTAR ISI

HALAMAN SAMPUL DEPAN HALAMAN JUDUL LEMBAR PERSETUJUAN LEMBAR PENGESAHAN SURAT PERNYATAAN HALAMAN MOTTO HALAMAN PERSEMBAHAN

KATA PENGANTAR ... viii

DAFTAR ISI ... x

DAFTAR TABEL ... xii

DAFTAR GAMBAR ... xiii

DAFTAR LAMPIRAN ... xiv

ABSTRAK ... xv ABSTRACT ... xvi

صخلم ... xvii

BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang ... 1 1.2 Rumusan Masalah ... 8 1.3 Tujuan... 8 1.4 Manfaat Penelitian... 9 1.5 Batasan Masalah ... 9

BAB II KAJIAN PUSTAKA 2.1 Hasil-hasil Penelitian Terdahulu ... 10

2.2 Kajian Teori... 16

2.3 Kerangka Berpikir ... 45

2.4 Hipotesis ... 48

BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Lokasi Penelitian ... 50

3.2 Jenis dan Pendekatan Penelitian ... 50

3.3 Populasi dan Sampel ... 51

3.4 Data dan Jenis Data ... 52

3.5 Teknik Pengumpulan Data ... 52

3.6 Definisi Operasional Variabel ... 53

3.7 Model Analisis Data ... 56

3.7.1 Analisis Regresi Linier Berganda ... 56

3.7.2 Uji Asumsi Klasik ... 58

(11)

xi

BAB IV ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN

4.1 Analisis Data Hasil Penelitian ... 63

4.1.1 Gambaran Umum Obyek Penelitian ... 63

4.1.2 Deskripsi Data ... .65

4.1.3 Hasil Uji Asumsi Klasik ... 69

4.1.4 Hasil Uji Regresi Berganda ... 73

4.1.5 Pengujian Hipotesis ... 76

4.2 Pembahasan Data Hasil Penelitian ... 79

BAB V PENUTUP 5.1. Kesimpulan ... 85 5.2 Saran ... 86 DAFTAR PUSTAKA ... 71 LAMPIRAN-LAMPIRAN

(12)

xii

DAFTAR TABEL

Tabel 1.1 Jumlah Aktiva Pada BPD di Indonesia ... 4

Tabel 2.1 Penelitian Terdahulu ... 9

Tabel 2.2 Perbedaan dan Persamaan dengan Penelitian Terdahulu ... 11

Tabel 2.3 Predikat Kesehatan Bank Berdasarkan Car ... 33

Tabel 2.4 Predikat Kesehatan Bank Berdasarkan Roa ... 36

Tabel 3.1 Daftar Sampel ... 51

(13)

xiii

DAFTAR GAMBAR

Gambar 2.1. Siklus Menejemen Resiko ... 21 Gambar 2.4. Kerangka Berfikir ... 47

(14)

xiv

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran I : Data CAR, ROA, NPL, BOPO, dan LDR BPD Tahun 2008 Lampiran II : Data CAR, ROA, NPL, BOPO, dan LDR BPD Tahun 2009 Lampiran III : Data CAR, ROA, NPL, BOPO, dan LDR BPD Tahun 2010 Lampiran IV : Data CAR, ROA, NPL, BOPO, dan LDR BPD Tahun 2011 Lampiran V : Data CAR, ROA, NPL, BOPO, dan LDR BPD Tahun 2012 Lampiran VI : Data earning Growth BPD tahun 2008-2012

(15)

xv ABSTRAK

Elhafizah, Wildah, 2014 SKRIPSI. Judul: “Analisis Penerapan Manajemen Risiko Dan Pengaruhnya Terhadap Kinerja Laba Pada Bank Pembangunan Daerah Di Indonesia Periode 2008-2012”.

Pembimbing : Muhammad Sulhan, S.E., MM Kata kunci : Manajemen Risiko, Kinerja Laba

Lembaga perbankan merupakan salah satu tulang punggung perekonomian suatu negara baik secara mikro maupun secara makro, karena memiliki fungsi intermediasi atau sebagai perantara antara pemilik modal (fund supplier) dengan penguna dana (fund user). Salah satu kelompok bank yang turut berperan dalam menggerakkan perekonomian adalah Bank Pembangunan Daerah (BPD). Saat ini situasi lingkungan eksternal dan internal perbankan mengalami perkembangan pesat yang diikuti dengan semakin kompleksnya risiko kegiatan usaha perbankan sehingga dibutuhkan penerapan manajemen risiko. Tujuan penelitian ini yaitu untuk mengetahui dan menganalisis pengaruh penerapan manajemen risiko secara kuantitatif terhadap kinerja laba.

Dalam penelitian ini menggunakan metode penelitian kuantitatif. Populasi dalam penelitian ini adalah Bank Pembangunan Daerah (BPD) yang terdaftar di Bank Indonesia periode tahun 2008-2012. Sampel yang digunakan sebanyak 26 BPD yang ada di Indonesia. Metode analisis data dengan menggunakan Regresi linier berganda, dimana variabel bebas terdiri dari CAR (X1), ROA (X2), NPL

(X3), BOPO (X4), dan LDR (X5). Sedangkan variabel terikat adalah kinerja laba.

Hasil analisis secara simultan dengan level of signifikansi 5% variabel CAR (X1), ROA (X2), NPL (X3), BOPO (X4), dan LDR (X5) berpengaruh

terhadap kinerja laba. Secara parsial variabel CAR berpengaruh positif dan signifikan. Variabel ROA tidak berpengaruh terhadap kinerja laba. Hal tersebut dikarenakan walaupun ROA meningkat, tetapi apabila kenaikan tersebut bukan karena kenaikan return tetapi karena penurunan aset maka laba akan turun. Variabel NPL, BOPO dan LDR berpengaruh positif dan signifikan.

(16)

xvi ABSTRACT

Elhafizah, Wildah, 2014 Thesis. Title: "The Analysis of Risk Management and Its Effect on Performance Gain On Regional Development Bank in Indonesia Period 2008-2012".

Lector: Muhammad Sulhan, S.E., MM

Keywords: Risk Management, Profit Performance

Banking institutions is one of the backbone of the economy of a country both micro and macro, because it has the function of the intermediary or as an intermediary between the owners of capital (funds suppliers) with user funds (fund users). One of a group of banks that played a role in moving the economy is the Regional Development Bank (BPD). Currently the external environment and internal situation of banks experiencing rapid development followed by the increasing complexity of risk banking activities that required the application of risk management. The purpose of this study is to determine and analyze the effect of the application of quantitative risk management to profit performance.

In this study using quantitative research methods. The population in this study is the Regional Development Bank (BPD) are listed in Bank Indonesia during 2008-2012. The samples used were 26 BPD in Indonesia. Methods of data analysis using multiple linear regression, where the independent variables consisted of CAR (X1), ROA (X2), NPL (X3), ROA (X4), and LDR (X5). The dependent variable is the profit performance.

The results of simultaneous analysis with a significance level of 5% variable CAR (X1), ROA (X2), NPL (X3), ROA (X4), and LDR (X5) effect on profit performance. In partial CAR positive and significant effect. ROA variable has no effect on profit performance. That is because although ROA increased, but if the increase is not due to an increase in return but because of a decrease in assets, the profit will go down. Variable NPL, ROA and LDR positive and significant impact.

(17)

xvii

صخلم

لحا

ةظفي

،

ةدلو

.

4102

.

لاسرلا

.

ناونع

:

"

لظلتح

رطاخلما ةرادإ

و

ىلع اهرثأ

ءادلأا

في

حابرأ

ظمنتلا كنب

يمظلقلإا

اظسظنودنإ في

ةترفيلا

4112

-4104

."

فرشلما

:

دممح

ناحلص

،

يرتسجالما

.

برلاح ءادلأاو

رطاخلما ةراد إ : ظسظئرلا تاملكلا

،

ظفرصلما تاسسؤلما

نم ةدحاو يه

لال يرقفيلا دومعلا

دلب داصتق

ىلع

ءاوس دح

يلكلاو يئزلجا

،

نلأ

فيظظو هيدل

نم

طظسو

وأ

طظسوك

ينب

لاوملأا سوؤر باحصأ

(

لاومأ

نيدرولما

)

عم

قيدانص

مدختسلما

(

ينمدختسلما

قودنص

.)

نم ةدحاو

كونبلا نم عوممج

ارود تبعل تيلا

كيرتح في

داصتقلاا

وه

كنب

ظمظلقلإا ظمنتلا

(

لظمرب

اظموي

.)

اظلاح

و ظجرالخا ئظبلا

ظلخادلا عاضولأا

كونبلل

نم نياعت تيلا

عيرسلا روطتلا

هلات

لأل ديازتلما دظقعتلا

طشن

ظفرصلما

رطاخلما

بلطتت تيلا

قظبطت

رطاخلما ةرادإ

.

نم ضرغلا

هذه

وه ساردلا

ديدتح

لظلتحو

رثأ

قظبطت

ةرادإ

رطاخلما

يمكلا

لأ

ءاد

حبرلا

.

يمكلا ثحبلا بظلاسأ مادختساب ساردلا هذه في

.

ظمظلقلإا ظمنتلا كنب درس متي وه ساردلا هذه في ناكسلا

(

اظموي لظمرب

)

للاخ اظسظنودنإ كنب في

4112

-4104

.

مدختسلما تانظعلا تناكو

42

في اظموي لظمرب فلأ

اظسظنودنا

.

ددعتلما يطلخا رادنحلاا مادختساب تاناظبلا لظلتح بظلاسأ

لقتسلما تايرغتلما نم نوكتت ثظح ،

CAR

(

X1

)

لوصلأا ىلع دئاعلا ،

(

X2

)

ةرثعتلما ضورقلا ،

(

X3

)

لوصلأا ىلع دئاعلا ،

(

X4

)

و ،

LDR

(

X5

.)

حبرلا ءادأ وه عباتلا يرغتلما

.

ظهملأا ىوتسم عم دحاو تقو في لظلحتلا جئاتن

5

٪

CAR

يرغتلما

(

X1

)

لوصلأا ىلع دئاعلا ،

(

X2

)

،

عتلما ضورقلا

ةرث

(

X3

)

لوصلأا ىلع دئاعلا ،

(

X4

)

و ،

LDR

(

X5

)

حبرلا ءادأ ىلع يرثأت

.

اظقيرفأ يروهجم في

ظئزج ماهو بيايجإ رثأ ىطسولا

.

حبرلا ءادأ ىلع يرثأت يأ هل يرغتم لوصلأا ىلع دئاعلا

.

نم مغرلا ىلع نلأ كلذ

ةدايز لىإ عجري لا نم ةدايزلا تناك اذإ نكلو ،لوصلأا ىلع دئاعلا ةدايز

في صقنلا ببسبو نكلو ةدوعلا في

ضفيخنت حابرلأا نإف ،لوصلأا

.

لوصلأا ىلع دئاعلاو ،ةرثعتلما ضورقلا يرغتم يرثأت

LDR

ماهو ظبايجإ

.

Referensi

Dokumen terkait

Dalam perancangan pabrik n-butil oleat dari asam oleat dan n-butanol dipilih reaksi esterifikasi fase cair dengan katalisator Amberlyst 15 dan reaktor yang digunakan reaktor

Keadilan dalam pembagian harta rupa tangan yaitu apabila terjadi pelanggaran terhadap isi perjanjian maka pihak yang bersalah tidak berhak atas harta tersebut; adanya sanksi adat

Kajian ini dijalankan bertujuan untuk melihat sejauhmana pelajar mengamalkan cara keija yang selamat di Makmal Teknologi Pembinaan (Keija Kayu), Kolej Universiti Teknologi Tun

Pengujian secara simultan atau bersama-sama variabel persepsi kegunaan, persepsi kemudahan, kerumitan, keamanan, Kesiapan Teknologi Wajib Pajak tidak mempunyai pengaruh

Imam Abu Hanifah pernah berkata : “Aku mengambil hukum berdasarkan al- Quran, apabila tidak saya jumpai dalam al-Quran maka aku gunakan as-Sunnah dan jika tidak ada

Masalah yang dikaji dalam penelitian ini adalah bagaimana peningkatan keterampilan membaca cepat siswa kelas VII A SMP Negeri 3 Grabag kabupaten Magelang dengan menerapkan

Dari beberapa poin tersebut, maka seharusnya MoU Helsinki dimuat pada konsideran Undang-Undang Pemerintahan Aceh karena pada dasarnya konsideran memuat uraian singkat

Ada beberapa metafora konseptual dalam ungkapan audience. Objek kajian pada penelitian ini adalah permintaan maaf. Objek kajian ini dibatasi berdasarkan data dan teori.