Oleh :
Kepala BPPKAD
Disampaikan Dalam Rangka Evaluasi
Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (SAKIP)
di Lingkungan Pemerintah Kota Probolinggo
RPJMD
Misi 4
“Tatakelola Pemerintahan dan Pelayanan Yang Baik”
Tujuan : Meningkatkan Tata Kelola dan Pelayanan Publik
Indikator Tujuan : Indeks Reformasi Birokrasi
Sasaran :
Meningkatnya Akuntabilitas Kinerja Penyelenggaraan Pemerintahan
yang Berkualitas
Indikator Sasaran : Opini BPK Terhadap LKPD
Tujuan :
Meningkatkan Akuntabilitas Kinerja Penyelenggaraan Pemerintahan yang Berkualitas
Indikator Tujuan : Opini BPK terhadap LKPD
Sasaran Utama ke-1
Meningkatnya Pendapatan Asli
Daerah (PAD)
Indikator: Persentase Kenaikan PAD
S
asaran Utama ke-2
Meningkatnya Kualitas Pengelolaan Keuangan dan
Barang Milik Daerah
Indikator: 1. Persentase OPD dg Realisasi Diatas 90%
2. Persentase OPD dg LKPD yang Sesuai Ketentuan
3. Persentase OPD yg Memiliki Kevalidan Data Aset
RENSTRA BPPKAD
RPJMD
RENSTRA
BPPKAD
Berdasarkan hasil berita acara evaluasi SAKIP-SKPD Nomor : 700/04 –TIM II/425.302/2020 pada Badan Pendapatan, Pengelolaan
Keuangan dan Aset Daerah (BPPKAD) Kota Probolinggo yang dilakukan pada hari Selasa tanggal 11 Agustus 2020 oleh Tim evaluasi
SAKIP Kota Probolinggo
HASIL EVALUASI
REKOMENDASI
TINDAK LANJUT
Belum ada laporan kinerja per eselon
triwulan pertama tahun 2020 untuk
pengukuran dan monitoring
Agar dilengkapi
Telah ditindaklanjuti dengan menyampaikan
ke tiap pejabat eselon III dan IV untuk
membuat Laporan Kinerja triwulan I dan II
Tahun 2020
Terdapat tujuan dan indikator sasaran yang
tidak selaras antara renstra dan renja
Agar disesuaikan
Telah
ditindaklanjuti
dengan
merevisi
redaksional tujuan, indikator tujuan, sasaran
dan indikator sasaran pada Rencana Kerja
(Renja) Tahun 2020 menyesuaikan dengan
Renstra BPPKAD Tahun 2019-2024
Rencana Aksi Bidang BMD belum dievaluasi
ulang
Agar rencana aksi dievaluasi
ulang
Telah ditindaklanjuti dengan mengkoreksi
rencana aksi yang disusun oleh Bidang Barang
Milik Daerah (BMD) menyesuaikan dengan
sasaran dan indikator sasarannya.
Tatakelola Pemerintahan dan Pelayanan Yang Baik
Misi 4 RPJMD
Indeks Reformasi Birokrasi
Indikator Tujuan
RPJMD
Meningkatnya Akuntabilitas Kinerja Penyelenggaraan Pemerintahan yang Berkualitas
Sasaran RPJMD
Tujuan RENSTRA
BPPKAD
Meningkatkan Akuntabilitas Kinerja Penyelenggaraan Pemerintahan yang Berkualitas
Sasaran RENSTRA
BPPKAD
Persentase Kenaikan PAD
1. Persentase OPD dg Realisasi Diatas 90%
2. Persentase OPD dg LKPD yang Sesuai Ketentuan
3. Persentase OPD yg Memiliki Kevalidan Data Aset
1
Sasaran ke-1
2
Sasaran ke-2
Indikator
Sasaran RPJMD
Opini BPK Terhadap LKPD
Meningkatkan Tata Kelola dan Pelayanan Publik
Tujuan RPJMD
Opini BPK Terhadap LKPD
Indikator Tujuan
RENSTRA BPPKAD
Meningkatnya Kualitas Pengelolaan Keuangan
dan Barang Milik Daerah
Meningkatnya Pendapatan Asli Daerah (PAD)
Indikator Sasaran /
(IKU) BPPKAD
IKU BPPKAD
Persentase Kenaikan PAD
1
Program
Program Peningkatan Pajak Daerah
Indikator : Persentase Peningkatan Pajak Daerah
Program Peningkatan Penerimaan PBB &
BPHTB
Indikator : Persentase Peningkatan PBB &
BPHTB
Kegiatan
1. Pendataan dan Penilaian PBB & BPHTB
Jumlah Obyek Pajak yang dimutakhirkan
Persentase Berkas Pelayanan PBB dan BPHTB yang
diselesaikan
2. Penagihan dan Pengolah Data PBB & BPHTB
Jumlah SPPT dan DBHKP PBB yang diterbitkan dan
didistribusikan
Nilai Piutang PBB yang terselesaikan
1. Pelayanan, Penetapan, Pendataan dan
Penagihan Pajak Daerah,
dg indikator:
Jumlah Wajib Pajak Yang Mendapatkan Penetapan Tarif
Jumlah Penerbitan NPWPD Wajib Pajak Baru
Persentase Peningkatan Wajib Pajak
Jumlah Wajib Pajak Yang Membayar Tepat Waktu
2. Dana Perimbangan dan Lain-lain Pendapatan
Persentase Kenaikan dana Perimbangan dan Lan-lain
Rp. 1.184.165.250,00
Anggaran
Rp. 1.145.537.240,00
Lanjutan Sasaran ke-1
IKU BPPKAD
2
Program
Kegiatan
Program Pengelolaan
Perbendaharaan dan Kas
Daerah
Indikator : Persentase
Pengelolaan Perbendaharaan
dan Kas Daerah yang Terkendali
Persentase OPD dg Realisasi
Diatas 90%
Program Pengelolaan Sistem
Akuntansi dan Pelaporan
Keuangan Daerah
Indikator : Persentase Perangkat
Daerah Menyelesaikan Laporan
Keuangan yang Berkualitas
Program Pengelolaan Barang
Milik Pemerintah Daerah
Indikator : Jumlah PD yang
Mengelola BMD dengan tertib
Persentase OPD dg LKPD yang
Sesuai Ketentuan
Persentase OPD yg Memiliki
Kevalidan Data Aset
1. Pengelolaan Kas
% Ketepatan Kas Harian % Lap DTH dan RTH Tepat Waktu
2. Perbendaharaan
% Ketepatan Penerbitan SP2D % Ketepatan Penerbitan SP3B
3. Pengelolaan BTL
% Ketepatan Pengelolaan dana Hibah % Ketepatan Pengelolaan Bansos % Ketepatan Penerbitan SP2D Gaji ASN
1. Manajemen Akuntansi Pendapatan
dan Belanja
% OPD akuntansi pendapatan dan belanja
2. Manajemen Akuntansi Pembiayaan
dan Pelaporan
% OPD menyelesaikan laporan keuangan tepat waktu
1. Perencanaan Barang Milik Daerah
% Perencanaan BMD sesuai kebutuhan
2. Pengamanan Barang Milik Daerah
% Tanah bangunan yang disertifikatkan
3. Penatausahaan Barang Milik
Daerah
% BMD yang terinventarisir
Rp. 1.583.244.680,00
Rp. 1.014.156.600,00
Rp. 1.113.311.900,00 Rp. 3.256.082.000,00
Anggaran
Bid. Perben
Bid. Anggaran
Bid. Akuntansi & Pelaporan
Bid. BMD
Sasaran
BPPKAD
Meningkatnya Pendapatan Asli Daerah
(PAD)
Persentase Kenaikan Pendapatan Asli Daerah (PAD)
IKU BPPKAD
Program Peningkatan Pajak Daerah
Program Peningkatan Penerimaan PBB
& BPHTB
Kegiatan
Pelayanan,
Penetapan,
Pendataan,
Pajak Daerah
Dana
Perimbangan
dan Lain-lain
Pendapatan
Pendataan
dan Penilaian
PBB & BPHTB
Penagihan
dan Pengolah
Data PBB &
BPHTB
TUJUAN
Kinerja Utama / Sasaran
Strategis
Indikator Kinerja Utama
(IKU)
Target Kinerja
(Sblm
COVID-19)
Target Kinerja
(Pasca
COVID-19)
Penanggung Jawab
Meningkatnya
Pendapatan Asli Daerah
(PAD)
Persentase Kenaikan
Pendapatan Asli Daerah
(PAD)
11,88%
0%
Bidang Pendapatan
Bidang PBB & BPHTB
Meningkatnya Kualitas
Pengelolaan Keuangan
dan Barang Milik Daerah
Persentase OPD dengan
Realisasi Diatas 90%
65%
0%
Bidang Perben dan
Kasda
Bidang Anggaran
Persentase OPD dengan
LKPD yang Sesuai Ketentuan
100%
100%
Bidang Akuntansi dan
Pelaporan
Persentase OPD Memiliki
Kevalidan Data BMD
82%
60%
Bidang Barang Milik
Daerah (BMD)
Catatan:
Persentase OPD dengan LKPD yang Sesuai Ketentuan , artinya
1. Penyelesaian LKPD SKPD Tepat Waktu
PENJELASAN:
Perhitungan Target Kinerja Persentase Kenaikan PAD pasca COVID-19 sebesar 0% diperoleh
dari Perbandingan Realisasi PAD Tahun 2019 dengan Target Realisasi PAD Tahun 2020
Realisasi PAD Tahun 2019 Rp. 175.775.285.716,82 (audited)
Target Realisasi PAD Tahun 2020 Rp. 172.970.213.110,66 (P-APBD 2020)
Perhitungan Target Kinerja Persentase OPD Memiliki Kevalidan Data BMD sebesar 60%
dengan asumsi karena tertundanya Perkada tentang Penatausahaan BMD (Perencanaan,
Inventarisasi, Penghapusan dan Kerugian Daerah) sehingga mengakibatkan kegiatan sosialisasi
dan bimtek penatausahaan BMD bagi OPD se Kota tidak bisa dilaksanakan, krn anggaran
penatausahaan di SKPD terkena refocusing shg tdk bsa melaksanakan inventarisasi mandiri.
Perhitungan Target Kinerja Persentase OPD dg Realisasi Diatas 90% sebesar 0% dikarenakan :
1. Pembatasan kegiatan yang melibatkan banyak orang
2. Pengendalian belanja yg dikhususkan unt kegiatan rutin dan penanganan, pencegahan
dampak covid
TUJUAN
SASARAN OPD
INDIKATOR SASARAN
OPD
TARGET
SBLM
COVID
TARGET
PASCA
COVID
PROGRAM
ANGGARAN
(SBLM COVID-19)
ANGGARAN
(PASCA COVID-19)
+/-
Meningkatnya
Pendapatan Asli
Daerah (PAD)
Persentase Kenaikan
Pendapatan Asli
Daerah (PAD)
11,88%
0%
Program Peningkatan
Penerimaan Pajak Daerah
1.145.537.240,00
496.047.384,00
(649.489.856,00)Program Peningkatan
Penerimaan PBB dan
BPHTB
1.184.165.250,00
755.914.900,00
(428.250.350,00)Meningkatnya
Kualitas
Pengelolaan
Keuangan dan
Aset Daerah
Persentase OPD
dengan Realisasi
Diatas 90%
65%
0%
Program Peningkatan
Perbendaharaan dan Kas
Daerah
1.113.311.900,00
820.795.129,00
(292.516.771,00)Program Peningkatan
Perencanaan Anggaran
Daerah
3.256.082.000,00
2.324.019.437,00
(932.062.563,00)Persentase OPD
dengan LKPD yang
Sesuai Ketentuan
100%
100%
Program Peningkatan
Sistem Akuntansi dan
Pelaporan Keuangan
Daerah
1.014.156.600,00
616.632.440,00
(397.524.160,00)Persentase OPD
Memiliki Kevalidan
Data Aset
81%
60%
Program Peningkatan dan
Pengembangan Aset
Daerah
1.583.244.680,00
586.619.250,00
(996.625.430,00)TUJUAN
Kinerja Utama / Sasaran
Strategis
Indikator Kinerja Utama
(IKU)
Target
Realisasi
Capaian
(%)
Bidang Terkait
Meningkatnya
Pendapatan Asli Daerah
(PAD)
Persentase Kenaikan
Pendapatan Asli Daerah
(PAD)
2,33%
(0,01)%
0,42%
Bidang PBB & BPHTB
Bidang PDL
Meningkatnya Kualitas
Pengelolaan Keuangan
dan Barang Milik Daerah
Rasio Kemandirian
Keuangan Daerah
19,38%
18,40%
95%
Bidang Anggaran
Persentase OPD dengan
Realisasi Diatas 90%
56%
41%
73%
Bidang Perben dan
Kasda
Persentase OPD dengan
LKPD yang Sesuai Ketentuan
88%
95%
108%
Bidang Akuntansi dan
Pelaporan
Persentase OPD Memiliki
Kevalidan Data Aset
62%
92%
148%
Bidang Barang Milik
Daerah (BMD)
Catatan:
Persentase OPD dengan LKPD yang Sesuai Ketentuan , artinya
1. Penyelesaian LKPD Tepat Waktu
NO
INDIKATOR KINERJA
REALI-SASI
KETERANGAN
1 Persentase Kenaikan
PAD
Target Pertumbuhan PAD
Tahun 2019 = 2,33%
(0,01)% Realisasi PAD 2018 = Rp. 175.789.670.858,90 (audited)
Realisasi PAD 2019 = Rp. 175.775.285.716,82 (audited)
R. PAD 2019 – R. PAD 2018 = Rp. (14.385.142,08)
% Kenaikan =
𝑃𝐴𝐷 2019−𝑃𝐴𝐷 2018
𝑃𝐴𝐷 2019
𝑥100% = (0,01)%
Penyebab tidak tercapainya :
Pendapatan dari BLUD (RSUD dr Moh Saleh) target 107 M
realisasi 90 M, tidak tercapainya target karena dana BLUD
sebesar 20M belum dibayarkan oleh BPJS Kesehatan.
NO
INDIKATOR KINERJA
REALI-SASI
KETERANGAN
2
Persentase OPD dengan
Realisasi Diatas 90%
Target = 56%
41%
Sampai dengan akhir Desember 2019 capaian untuk
persentase OPD yang telah merealisasikan anggaran Belanja
Langsung (BL) lebih dari 90% sebanyak 16 OPD dari 39 OPD
atau sekitar 41,02%, berikut daftar OPD yang realisasi Belanja
Langsung melebihi 90% diantaranya:
1. BPBD (96,39%) 10. BPPKAD (92,46%)
2. BAG. PEREKONOMIAN (95,22%) 11. BAG. KESRA (92,41%)
3. BAPPEDA LITBANG (94,50%) 12. BAG. PEMERINTAHAN (92,18%)
4. DISKOMINFO (94,28%) 13. BAG. PEMBANGUNAN (91,66%)
5. KEC. WONOASIH (94,04%) 14. DINAS PERIKANAN (91,33%)
6. BAGIAN HUKUM (93,31%) 15. DINAS PERTANIAN (90,64%)
7. DINAS SOSIAL (93,30%) 16. KEC. KADEMANGAN (90,44%)
8. KEC. KANIGARAN (92,96%)
9. KEC. MAYANGAN (92,92%)
Upaya untuk meningkatkan persentase Realisasi yaitu dengan rutin
diadakan rekon tiap OPD dan mengevaluasi serapan anggaran dlm
pengusulan P-APBD.
NO
INDIKATOR KINERJA
REALI-SASI
KETERANGAN
3
Persentase OPD dengan
LKPD yang Sesuai
Ketentuan
Target = 88%
95%
Kriteria LKPD yang Sesuai Ketentuan maksudnya OPD yang
menyerahkan LKPD tepat waktu dan Penyusunan LKPD
sesuai dengan SAP, sampai dengan akhir Pebruari 2020 OPD
yang telah menyusun CALK sebanyak 37 OPD dari 39 OPD,, itu
artinya 95% OPD yang telah menyusun LKPD tepat waktu dan
sesuai dengan SAP,, sedangkan sisanya sebanyak 2 OPD belum
selesai menuntaskan LKPD nya,, keterlambatan ini banyak
faktor diantaranya kendala data-data pendukung dan
kelengkapan dokumen pendukungnya.
4
Persentase OPD
Memiliki Kevalidan Data
Aset
Target = 62%
92%
Berdasarkan pencatatan dlm aplikasi SIASAD, sampai dengan
akhir Pebruari 2020 ada 36 OPD yang sudah valid data
asetnya, atau sekitar 92% dari 39 SKPD, ada 3 OPD yang belum
terpenuhi target ini dikarenakan masih menginventarisir
barang dan mengumpulkan kelengkapan dokumen
pendukungnya.
IKI
Eselon III
IKI
Eselon IV
Indikator Tujuan
Keterangan
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Opini BPK Terhadap
LKPD
Pernyataan Profesional Pemeriksa
Mengenai Kewajaran Laporan
Keuangan Pemerintah Daerah
WTP
WTP
WTP
WTP
WTP
WTP
Tujuan OPD : Meningkatkan Akuntabilitas Kinerja Penyelenggaraan Pemerintahan yang Berkualitas
Sasaran
Target Kinerja
Strategi
Bidang
Pelaksana
Uraian
Indikator
Kinerja
Formula Indikator
Data
Awal
2020
2021
2022
2023
2024
Meningkatnya Pendapatan Asli Daerah (PAD) % Kenaikan PADPAD (n) – PAD (n-1) / PAD (n) x
100% 0,75 11,88 13,73 15,25 16,70 17,58
Memaksimalkan potensi pajak melalui kegiatan intensifikasi dan ekstensifikasi Bidang PDL Bidang PBB & BPHTB Meningkatnya Kualitas Pengelolaan Keuangan dan BMD % PD dengan Realisasi Diatas 90% 𝐿𝑅𝐴 𝑃𝐷 𝐷𝑖𝑎𝑡𝑎𝑠 90% 𝐽𝑢𝑚𝑙𝑎ℎ 𝑃𝐷 x 100% 49 65 71 82 89 100 Monitoring realisasi PD setiap Triwulan, jika tdk memenuhi target ada evaluasi anggaran. Bidang Perben dan Kasda Bidang Anggaran % PD dg LKPD yang Sesuai Ketentuan 𝐿𝐾𝑃𝐷 𝑃𝐷 𝑆𝑒𝑠𝑢𝑎𝑖 𝐾𝑒𝑡𝑒𝑛𝑡𝑢𝑎𝑛 𝐽𝑢𝑚𝑙𝑎ℎ 𝑃𝐷 x 100% 88 100 100 100 100 100
Bimtek Tenaga TA, Pendampingan penyusunan LKPD Bidang Akuntansi dan Pelaporan % PD Memiliki Kevalidan Data Aset 𝑃𝐷 𝑚𝑒𝑚𝑖𝑙𝑖𝑘𝑖 𝑘𝑒𝑣𝑎𝑙𝑖𝑑𝑎𝑛 𝐵𝑀𝐷 𝐽𝑢𝑚𝑙𝑎ℎ 𝑃𝐷 x 100% 77 82 89 93 96 100
Inventarisasi dan verifikasi BMD, pendataan dan pencatatan dalam sistem aplikasi SIASAD.
Bidang Barang Milik Daerah
Catatan: Opini Tahun (n) atas LKPD Tahun (n-1)
Target Kinerja
sebelum COVID-19
Sasaran Strategis
Indikator Kinerja
TW I
TW II
TW III
TW IV
Meningkatnya Pendapatan Asli Daerah (PAD)
Persentase Peningkatan Pendapatan Asli Daerah (PAD)
11,88%
No
Program
Kegiatan
Aksi
Jadwal Pelaksanaan
Triwulan
Nama
Indikator
Target
Nama
Indikator
Target
I
II
III
IV
1 Peningkatan Penerimaan PBB dan BPHTB Prosentase peningkatan Penerimaan PBB dan BPHTB 2,75% Pendataan dan Penilaian PBB & BPHTB Jumlah Obj Pajak yg dimutakhirkan 2000 OP Sosialisasi Pemutakhiran PBB terkait Pelayanan PBB Pemutakhiran PBB Melalui RT/RW Pemutakhiran PBB unt Perumahan
Berkas Pelayanan PBB & BPHTB yg Dimutakhirkan 4000 OP Sosialisasi pelayanan BPHTB Melaksanakan pelayanan PBB dan BPHTB Mengarsipkan berkas pelayanan PBB dan BPHTB Penerbitan SPPT dan Pengelolaan Data PBB & BPHTB Laporan Hasil Sosialisasi Penerbitan dan Pendistribusian SPPT PBB 20191 dok Rakor Pendistribusian SPPT bersama kelurahan Sosialisasi Pendistribusian SPPT kpd RT/RW
Sasaran Strategis
Indikator Kinerja
TW I
TW II
TW III
TW IV
Meningkatnya Kualitas Pengelolaan Keuangan
dan Barang Milik Daerah
Laporan Keuangan OPD Sesuai dengan Standar
Akuntansi Pemerintah (SAP)
100%
No
Program
Kegiatan
Aksi
Jadwal Pelaksanaan
Triwulan
Nama
Indikator
Target
Nama
Indikator
Target
I
II
III
IV
1 Peningkatan Sistem Akuntansi dan Pelaporan Keuangan Daerah % Sistem Akuntansi dan Pelaporan Keuangan Daerah Yang Akuntabel 100% Penyusunan Laporan Keuangan Pemerintah Daerah Jumlah LKPD yang tersusun 1 Dokum-en Rakor Percepatan Penyusnan LKPD Rekon Finalisasi LO SKPD Finalisasi Penyusunan LK SKPD Rakor dengan BPK RI Finalisasi Penyusunan LKPD Perbaikan LKPD Pasca pemeriksaan BPK Jumlah Lap Keuangan dan Prognosis
1 Dok Rekonsiliasi data
Pendapatan dan Belanja Jumlah Lap
Keuangan OPD 39 Dok Cetak Lap Keuangan OPD Jumlah Lap
Keuangan PPKD 1 Dok Cetak Lap Keuangan PPKD Kerjasama pendampingan penyusunan LKPD 1 keg Pendampingan proses penyusunan laporan keuangan SKPD per interval waktu
