BAB V SIMPULAN DAN SARAN
5.3 Saran
1. NPL berpengaruh negatif terhadap profitabilitas (ROA). Pemberian kredit merupakan kegiatan yang memiliki risiko besar. Oleh karena itu agar nilai NPL dari tahun ke tahun dapat dikurangi, maka bank harus menetapkan atau mempunyai prinsip kehati-hatian untuk diterapkan pada kredit yang bermasalah. Perusahaan harus dapat mengurangi adanya kredit kurang lancar, diragukan dan adanya kredit macet agar profitabilitas bank dapat meningkat.
2. Penelitian selanjutnya dapat memperpanjang periode pengamatan sehingga jumlah sampel penelitian juga lebih banyak sehingga dapat meningkatkan distribusi data yang lebih baik.
3. Untuk penelitian selanjutnya diharapkan dapat melengkapi kekurangan- kekurangan atas keterbatasan yang ada pada penelitian kali ini. Untuk mendapatkan hasil penelitian yang lebih baik peneliti selanjutnya dapat
membedakan antara bank milik pemerintah dan bank milik swasta yang kemungkinan status bank dapat berpengaruh pada hasil penelitian.
93
DAFTAR PUSTAKA
Anonymous. 2007, 2008, 2009, 2010. Indonesian Capital Market Directory. Jakarta.
Adesina, Kolade Sunday. 2012. A Comparative Performance Evaluation of the Nigerian Banking Sector in the Post – 2005 Consolidation: Through the Camel Rating System. International Journal of Business and Social Science Vol. 3 No.
13: July 2012.
Adyani, Lyla Rahma. 2011. Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Profitabilitas (ROA) (Pada Bank Umum Syariah yang terdaftar di BEI periode Desember 2005 – September 2010). Skripsi. Universitas Diponegoro.
Annisa, Renti. 2008. Analisis Rasio Keuangan Dalam Memprediksi Perubahan Laba Pada Bank Campuran di Indonesia. Skripsi. Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya.
Ariyanti, Lilis Erna. 2010. Analisis Pengaruh CAR, NIM, LDR, NPL, BOPO, ROA dan Kualitas Aktiva Produktif Terhadap Perubahan Laba Pada Bank Umum di Indonesia. Tesis. Universitas Diponegoro Semarang.
Bank Indonesia, 2004. Peraturan Bank Indonesia No.6/10/PBI/2004 Tentang Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. Departemen Penelitian dan Pengaturan Perbankan. April 2004. Jakarta.
_____________, 2004. Surat Edaran No.6/23/DPNP Perihal Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. Departemen Penelitian dan Pengaturan Perbankan. Mei 2004. Jakarta.
_____________, 2010, Surat Edaran Bank Indonesia No.12/11/DPNP. Departemen Penelitian dan Pengaturan Perbankan. Maret 2010. Jakarta.
_____________, 2010. Peraturan Bank Indonesia No.12/19/PBI/2010 Tentang GWM Bank Umum pada Bank Indonesia Dalam Rupiah dan Valas. Oktober 2010.
Jakarta.
_____________, 2011. Peraturan Bank Indonesia No.13/1/PBI/2011 Tentang Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. Januari 2011. Jakarta.
_____________, 2011. Surat Edaran Bank Indonesia No.13/24/DPNP Tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. Oktober 2011. Jakarta.
_____________, 2012. Peraturan Bank Indonesia No.14/18/PBI/2012 Tentang Kewajiban Pemenuhan Modal Minimum Bank Umum. November 2012.
Jakarta.
Brock, Philip L and Suarez, Liliana Rojas. 2000, Understanding te Behavior of Bank Spreads in Lation America. Journal of Development Economics 63 (2000).
Dendawijaya. 2003. Manajemen Perbankan, Penerbit Ghalia Indonesia. Jakarta.
94
Ika, Valentina Erista., Haryanto, Mulyo. 2011, Analisis Pengaruh CAR, KAP, NIM, BOPO, LDR, dan Sensitivity to Market Risk Terhadap Tingkat Profitabilitas Perbankan (Studi Kasus pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa di Indonesia periode 2005 – 2008). Skripsi. Universitas Diponegoro.
Januarti, Indira, 2002. Variabel Proksi CAMEL dan Karakteristik BankLainnya untuk Memprediksi Kebangkrutan Bank di Indonesia. Junal Bisnis Strategi.
Volume 10, Desember, hal.1-10.
Komang Darmawan. 2004. Analisis Rasio-Rasio Bank. Info Bank. Tanggal akses 28 Agustus 2013.
Kuncoro, Mudrajad dan Suhardjono. 2002. Manajemen Perbankan Teori dan Aplikasi.
Yogyakarta: Penerbit BPFE.
Loen, Boy dan Sonny Ericson. 2008. Manajemen Aktiva Pasiva Bank Devisa. PT.
Grasindo, Jakarta.
Merkusiwati, Ni Ketut Lely Aryani, 2007, Evaluasi Pengaruh CAMEL Terhadap Kinerja Perusahaan. Buletin Studi Ekonomi. Volume 12 Nomor 1 Tahun 2007.
Direktorat Jenderal Pendidikan Tinggi.
Mintarti, Sri. 2009. Implikasi Proses Take-Over Bank Swasta Nasional Go Public Terhadap Tingkat Kesehatan dan Kinerja Bank. Jurnal Keuangan dan Perbankan. Volume 13 Nomor 2 Mei 2009. Program Studi Keuangan dan Perbankan. Jakarta.
Praptiningsih, Maria. 2009. Corporate Governance and Performance of Banking Firms:Evidence From Indonesia, Thailand, Philippines, and Malaysia. Jurnal Manajemen dan Kewirausahaan. Volume 11 Nomor 1, pp.94-108.
Puspitasari, Diana. 2009. Analisis Pengaruh CAR, NPL, PDN, NIM,BOPO, LDR, Dan Suku Bunga Sbi Terhadap ROA (Studi Pada Bank Devisa Di Indonesia Perioda 2003-2007). TESIS Program pascasarjana Magister Manajemen UNDIP Republik Indonesia. Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perubahan Atas
Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan. Jakarta.
Respati, Harianto. Yandono, Prayudo Eri. 2008. Tinjauan Tentang Variabel-Variabel CAMEL Terhadap Laba Usaha Pada Bank Umum Swasta Nasional. Jurnal Keuangan dan Perbankan. Volume 12 Nomor 2 Mei 2008. Program Studi dan Perbankan. Jakarta.
Siamat, Dahlan, 2005, Manajemen Lembaga Keuangan. Edisi 3. Jakarta: Lembaga Penerbitan FEUI.
Taswan. 2010. Manajemen Perbankan:Konsep, Teknik dan Aplikasi. Yogyakarta:
UPP STIM YKPN.
Widarjono, Agus. 2009. Ekonometrika Teori dan Aplikasi Untuk Ekonomi dan Bisnis.
Edisi 4. Yogyakarta: Ekonisia Fakultas Ekonomi UII.
Winarno, Wing Wahyu. 2009. Analisis Ekonometrika dan Statistik Dengan Eviews.
Edisi 2. Yogyakarta: UPP STIM YKPN.
95
Yuliani, 2007, Hubungan Efisiensi Operasional dengan Kinerja Profitabilitas pada Sektor Perbankan yang Go Publik di Bursa Efek Jakarta. Jurnal Manajemen
& Bisnis Sriwijaya. Volume 5 Nomor 10. Universitas Sriwijaya.
LAMPIRAN 1 KODE
BANK TAHUN ROA NPL PDN LDR GCG NIM CAR
BMRI 2007 2.30% 7.20% 1.30% 54.30% 81.82% 5.20% 21.10%
BMRI 2008 2.50% 6.92% 3.38% 59.20% 86.50% 4.16% 15.70%
BMRI 2009 3.00% 3.93% 9.09% 61.40% 86.15% 4.22% 15.60%
BMRI 2010 3.40% 2.78% 13.92% 67.60% 85.81% 4.42% 14.70%
BBRI 2007 4.61% 3.44% 7.90% 68.80% 79.81% 10.86% 15.84%
BBRI 2008 4.18% 3.15% 13.55% 79.93% 85.11% 7.98% 13.18%
BBRI 2009 3.73% 3.86% 5.22% 80.88% 85.17% 7.26% 13.20%
BBRI 2010 4.64% 4.40% 4.45% 75.17% 85.24% 7.10% 13.76%
BBCA 2007 3.30% 0.80% 0.40% 43.60% 84.66% 6.10% 19.20%
BBCA 2008 3.40% 0.66% 0.10% 53.80% 83.57% 5.07% 15.80%
BBCA 2009 3.40% 0.73% 0.30% 50.30% 84.41% 5.31% 15.30%
BBCA 2010 3.40% 0.81% 1.00% 55.20% 85.25% 4.17% 13.50%
BBNI 2007 0.90% 4.01% 2.80% 60.60% 77.19% 4.99% 15.70%
BBNI 2008 1.10% 5.89% 4.40% 60.60% 84.00% 4.92% 15.70%
BBNI 2009 1.70% 4.55% 6.30% 64.10% 83.19% 4.93% 13.80%
BBNI 2010 2.50% 4.95% 7.60% 70.20% 85.09% 4.72% 18.60%
BNGA 2007 2.49% 3.03% 2.59% 79.30% 85.24% 6.19% 17.06%
BNGA 2008 1.10% 3.18% 1.23% 87.84% 84.79% 4.21% 15.60%
BNGA 2009 2.10% 4.99% 0.39% 95.11% 85.58% 5.86% 13.88%
BNGA 2010 2.75% 3.27% 3.54% 88.04% 86.38% 4.71% 13.47%
BDMN 2007 3.81% 2.30% 1.60% 88.10% 82.48% 10.40% 20.30%
BDMN 2008 2.67% 2.56% 7.80% 86.40% 80.39% 6.48% 15.40%
BDMN 2009 2.32% 5.78% 4.20% 88.80% 67.00% 7.48% 20.65%
BDMN 2010 3.43% 3.95% 0.60% 93.80% 53.62% 6.72% 16.04%
PNBN 2007 3.14% 3.06% 0.96% 92.36% 69.39% 5.81% 21.58%
PNBN 2008 1.75% 6.04% 6.44% 78.93% 75.04% 3.73% 20.31%
PNBN 2009 1.75% 4.68% 2.90% 73.31% 74.44% 3.95% 21.53%
PNBN 2010 1.87% 4.02% 0.31% 74.22% 73.85% 3.47% 16.54%
BNII 2007 1.44% 2.92% 1.30% 88.01% 79.25% 5.18% 20.19%
BNII 2008 1.11% 3.05% 3.18% 86.53% 77.11% 4.52% 19.44%
BNII 2009 -0.13% 3.12% 4.28% 82.93% 74.17% 4.84% 14.71%
BNII 2010 0.85% 3.91% 4.60% 89.03% 76.71% 4.51% 12.65%
BNLI 2007 1.90% 4.60% 10.10% 88.00% 78.42% 7.00% 13.30%
BNLI 2008 1.70% 4.03% 1.80% 81.80% 87.60% 4.73% 10.80%
BNLI 2009 1.40% 4.41% 2.00% 90.60% 89.70% 5.29% 12.20%
BNLI 2010 1.90% 3.11% 6.70% 87.50% 85.60% 4.44% 14.10%
MEGA 2007 2.33% 1.53% 6.61% 46.74% 78.54% 5.06% 11.84%
MEGA 2008 1.98% 1.26% 1.40% 64.67% 79.02% 4.65% 16.09%
MEGA 2009 1.77% 1.88% 2.14% 56.82% 79.04% 4.04% 18.01%
MEGA 2010 2.45% 0.90% 2.96% 56.03% 78.90% 2.96% 15.03%
BBKP 2007 1.63% 3.61% 0.31% 65.26% 78.51% 4.27% 12.84%
BBKP 2008 1.66% 3.66% 0.74% 83.60% 84.21% 4.80% 11.20%
BBKP 2009 1.46% 3.35% 0.43% 75.99% 84.23% 4.07% 14.36%
BBKP 2010 1.65% 5.32% 0.20% 71.85% 84.50% 4.75% 12.06%
NISP 2007 1.31% 2.53% 1.87% 89.14% 70.89% 4.73% 16.15%
KODE
BANK TAHUN ROA NPL PDN LDR GCG NIM CAR
NISP 2008 1.54% 3.63% 0.46% 76.69% 81.74% 4.09% 17.01%
NISP 2009 1.79% 3.78% 0.81% 72.39% 81.78% 4.66% 18.00%
NISP 2010 1.09% 2.61% 1.30% 77.96% 81.83% 4.06% 16.04%
BAEK 2007 1.87% 2.45% 2.61% 52.05% 74.25% 4.28% 13.13%
BAEK 2008 2.26% 1.07% 3.60% 61.42% 75.12% 4.61% 14.03%
BAEK 2009 2.21% 1.10% 0.54% 45.54% 74.85% 4.63% 21.75%
BAEK 2010 1.78% 0.35% 0.45% 62.44% 75.30% 4.09% 19.05%
INPC 2007 0.29% 3.77% 1.75% 82.22% 71.85% 3.67% 12.24%
INPC 2008 0.34% 3.95% 1.96% 93.47% 72.26% 3.34% 14.93%
INPC 2009 0.44% 5.12% 4.10% 84.04% 68.90% 3.48% 13.87%
INPC 2010 0.76% 2.91% 0.83% 76.13% 65.09% 3.44% 13.65%
BCIC 2007 -1.43% 3.33% 10.25% 38.49% 64.80% 3.34% 12.20%
BCIC 2008 -52.09% 10.42% -206.85% 93.16% 65.30% -0.85% -22.29%
BCIC 2009 2.53% 9.53% 131.63% 81.66% 65.73% 0.76% 10.02%
BCIC 2010 2.53% 4.84% 14.61% 70.86% 67.54% 1.02% 11.16%
Sumber: Diolah dari Data Sekunder
LAMPIRAN 2
Hasil Uji Statistik Deskriptif
ROA NPL PDN LDR GCG NIM CAR
Mean 0.011803 0.035195 -0.001541 0.738752 0.790238 0.049100 0.150100 Median 0.018850 0.035250 0.020700 0.760600 0.801000 0.046850 0.153500 Maximum 0.046400 0.104200 0.146100 0.951100 0.897000 0.108600 0.217500 Minimum -0.520900 0.003500 -2.068500 0.436000 0.536200 -0.008500 -0.222900 Std. Dev. 0.071948 0.018143 0.278394 0.142595 0.070424 0.017754 0.057683 Skewness -7.171272 0.854632 -7.231353 -0.389733 -1.120729 0.600136 -4.627426 Kurtosis 53.65225 5.317325 54.25102 2.029626 4.412485 6.760892 31.41990 Jarque-Bera 6697.451 20.03799 6853.273 3.743888 16.96318 37.66366 2158.913 Probability 0.000000 0.000045 0.000000 0.153824 0.000207 0.000000 0.000000 Sum 0.684600 2.041300 -0.089400 42.84760 45.83380 2.847800 8.705800 Sum Sq. Dev. 0.295059 0.018763 4.417669 1.159000 0.282697 0.017966 0.189659
Observations 58 58 58 58 58 58 58
Sumber: Data diolah oleh penulis menggunakan E-Views 7
Hasil Uji Normalitas
Sumber: Data diolah oleh penulis menggunakan E-Views 7
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9
-0.02 -0.01 0.00 0.01 0.02
Series: Standardized Residuals Sample 2007 2010
Observations 58 Mean 2.26e-18 Median -0.001512 Maximum 0.023125 Minimum -0.020604 Std. Dev. 0.008379 Skewness 0.334370 Kurtosis 3.225463 Jarque-Bera 1.203614 Probability 0.547821
LAMPIRAN 3
Hasil Uji Multikolinearitas
NPL PDN LDR GCG NIM CAR
NPL 1.000000 -0.480947 0.390538 -0.147978 -0.226799 -0.447480 PDN -0.480947 1.000000 -0.173930 0.266952 0.441556 0.841856 LDR 0.390538 -0.173930 1.000000 -0.233361 0.087368 -0.197385 GCG -0.147978 0.266952 -0.233361 1.000000 0.253483 0.133486 NIM -0.226799 0.441556 0.087368 0.253483 1.000000 0.452444 CAR -0.447480 0.841856 -0.197385 0.133486 0.452444 1.000000
Hasil Uji Harvey Heteroskedasticity Test: Harvey
F-statistic 0.774478 Prob. F(6,51) 0.5936 Obs*R-squared 4.843367 Prob. Chi-Square(6) 0.5641 Scaled explained SS 3.924249 Prob. Chi-Square(6) 0.6869
Hasil Uji LM Test Breusch-Godfrey Serial Correlation LM Test:
F-statistic 0.347708 Prob. F(2,45) 0.7082 Obs*R-squared 0.837019 Prob. Chi-Square(2) 0.6580
LAMPIRAN 4
Hasil Fixed Effect Redundant Fixed Effects Tests
Pool: POOL01
Test cross-section fixed effects
Effects Test Statistic d.f. Prob.
Cross-section F 1.952771 (13,21) 0.0833
Cross-section Chi-square 33.283980 13 0.0015
Cross-section fixed effects test equation:
Dependent Variable: ROA?
Method: Panel Least Squares Date: 10/21/13 Time: 13:23 Sample (adjusted): 2008 2010
Included observations: 3 after adjustments Cross-sections included: 14
Total pool (balanced) observations: 42 Convergence achieved after 15 iterations
Variable Coefficient Std. Error t-Statistic Prob.
C 0.021634 0.024359 0.888135 0.3807 NPL? -0.163139 0.074672 -2.184746 0.0359 PDN? 0.013719 0.028737 0.477387 0.6361 LDR? -0.005616 0.011973 -0.469037 0.6420 GCG? 0.008791 0.020230 0.434533 0.6666 NIM? 0.323633 0.109995 2.942257 0.0058 CAR? -0.017206 0.035970 -0.478332 0.6355 AR(1) 0.872614 0.128317 6.800475 0.0000 R-squared 0.767837 Mean dependent var 0.020643 Adjusted R-squared 0.720039 S.D. dependent var 0.010450 S.E. of regression 0.005529 Akaike info criterion -7.387965 Sum squared resid 0.001039 Schwarz criterion -7.056981 Log likelihood 163.1473 Hannan-Quinn criter. -7.266646 F-statistic 16.06410 Durbin-Watson stat 2.203335 Prob(F-statistic) 0.000000