Perubahan estimasi nilai wajar dan arus kas untuk perubahan harga pasar didasarkan pada rata-rata pergerakan harga pasar historis dengan mempertahankan
MANAJEMEN RISIKO ASURANSI
Tujuan dan kebijakan manajemen risiko untuk mengurangi risiko asuransi Strategi underwriting
Strategi underwriting perusahaan adalah untuk mencari keberagaman untuk memastikan portofolio yang seimbang. Setiap tahun, departemen underwriting mempersiapkan rencana bisnis yang menetapkan kelas bisnis dan sektor industri di mana Perusahaan siap untuk menanggung. Strategi ini mengalir ke underwriter individu melalui rincian otoritas underwriting yang menetapkan batas bahwa setiap underwriter dapat membuat berdasarkan batas, ukuran, kelas bisnis dan industri untuk memastikan pemilihan risiko yang tepat dalam portofolio bisnis yang akan ditanggung.
Untuk kontrak asuransi umum yang umumnya memiliki jangka waktu satu tahun, departemen underwriting memiliki hak untuk menolak pembaharuan atau perubahan syarat dan ketentuan kontrak pada pembaharuan.
Kinerja dan kepatuhan departemen underwriting terhadap pedoman underwriting/ batasan kewenangan tersebut diukur secara bulanan dan dibahas pada pertemuan rencana aksi korporasi bulanan.
Strategi reasuransi
Perusahaan mereasuransikan sebagian risiko yang ditanggung untuk mengendalikan eksposur dari kerugian dan melindungi sumber daya modal. Perusahaan membeli kombinasi perjanjian non-proporsional untuk mengurangi eksposur bersih untuk setiap peristiwa tunggal. Selain itu, underwriter diperbolehkan untuk membeli reasuransi fakultatif pada kondisi-kondisi tertentu. Semua pembelian reasuransi fakultatif tunduk pada pra-persetujuan dan total pengeluaran reasuransi fakultatif selalu dimonitor.
Asuransi yang diberikan mengandung risiko kredit dan penggantian reasuransi tersebut dilaporkan setelah cadangan penurunan nilai sebagai akibat dari pengakuan aset yang terjadi. Perusahaan memantau kondisi keuangan reasuradur dan meninjau perjanjian reasuransi secara berkala.
Syarat dan kondisi kontrak asuransi Fitur produk
Perusahaan memiliki berbagai kebijakan asuransi umum mengasuransikan berbagai risiko dari kelas bisnis pengangkutan, kebakaran, kendaraan bermotor, kesehatan dan kecelakaan diri dan lain-lain. Mayoritas klaim diselesaikan dan diselesaikan dalam waktu 3 tahun setelah kejadian.
Pengelolaan risiko
Risiko utama yang terkait dengan asuransi umum adalah risiko underwriting, risiko kompetitif dan risiko pengalaman klaim (termasuk variabel kejadian bencana alam).
Perusahaan juga dapat terkena risiko tindakan tidak jujur oleh pemegang polis.
Risiko underwriting adalah risiko bahwa Perusahaan tidak membebankan premi yang memadai sesuai dengan risiko yang dijamin. Risiko pada kebijakan apapun akan bervariasi sesuai dengan faktor-faktor seperti lokasi, penilaian keamanan di tempat, usia properti, kendaraan dan lain-lain.
Risiko asuransi dikelola terutama melalui harga perkiraan, desain produk, seleksi risiko, strategi investasi yang tepat, penilaian dan reasuransi. Oleh karena itu Perusahaan memonitor dan bereaksi terhadap perubahan dalam ekonomi umum dan lingkungan komersial di mana Perusahaan beroperasi.
Konsentrasi risiko asuransi
Kunci utama dari risiko asuransi yang dihadapi oleh Perusahaan adalah tingkat konsentrasi risiko asuransi yang mungkin terjadi pada suatu kejadian atau serangkaian kejadian bisa berdampak signifikan pada liabilitas perusahaan. Konsentrasi tersebut dapat timbul dari kontrak asuransi tunggal atau melalui sejumlah kecil kontrak terkait, dan berhubungan dengan situasi di mana liabilitas yang signifikan yang mungkin muncul. Sebuah aspek penting dari konsentrasi risiko asuransi adalah bahwa hal itu mungkin timbul dari akumulasi risiko dalam sejumlah kelas individu atau kontrak tranche.
Konsentrasi risiko dapat muncul di peristiwa yang tingkat keparahannya tinggi dan frekuensi rendah, seperti bencana alam dan dalam situasi di mana underwriting memihak terhadap kelompok tertentu, seperti tren geografis atau demografis tertentu atau kelompok dari perusahaan tertentu yang memiliki pemegang saham yang sama.
Metode utama perusahaan dalam mengelola risiko ini adalah sebagai berikut:
Pertama, risiko dikelola melalui prosedur underwriting yang tepat. Underwriter tidak diizinkan untuk menanggung risiko kecuali keuntungan yang diharapkan sepadan dengan risiko yang ditanggung.
Kedua, risiko dikelola melalui penggunaan reasuransi. Perusahaan membeli perlindungan excess of loss dan perjanjian treaty dengan reasuradur terkemuka yang memberikan perlindungan pada bisnis asuransi yang diterbitkan oleh Perusahaan di atas retensi bersih risiko tertentu. Biaya dan manfaat terkait dengan program reasuransi ditinjau secara berkala.
UNTUK BULAN-BULAN YANG BERAKHIR 30 JUNI 2013 DAN 2012
Jumlah
2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013 2014 2013
Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000 Rp'000
PENDAPATAN UNDERWRITING Pendapatan premi
Premi bruto 159,256,943 162,308,249 29,857,483 26,283,025 6,194,197 6,398,572 86,045,963 81,416,552 5,944,912 6,848,289 287,299,498 283,254,687 Potongan premi (27,433,486) (38,837,512) (1,036,891) (3,976,387) (240,929) (338,654) (971,409) (1,282,434) (175,598) (180,339) (29,858,313) (44,615,326) Premi reasuransi (2,975,022) (1,991,067) (16,486,567) (13,644,056) (1,670,220) (1,761,063) (204,531) (184,857) (3,219,034) (4,135,137) (24,555,374) (21,716,180) Penurunan (kenaikan) premi yang
belum merupakan pendapatan (4,070,373) (6,485,794) (2,260,407) 284,328 (22,027) (21,689) (4,283,183) (16,104,650) (1,205,493) (928,781) (11,841,483) (23,256,586)
Jumlah Pendapatan Underwriting 124,778,062 114,993,876 10,073,618 8,946,910 4,261,021 4,277,166 80,586,840 63,844,611 1,344,787 1,604,032 221,044,328 193,666,595
BEBAN UNDERWRITING Beban klaim
Klaim bruto 79,096,877 57,041,255 4,101,989 10,025,547 1,659,450 4,886,245 51,987,233 48,071,725 172,877 109,690 137,018,426 120,134,462 Klaim reasuransi (1,343,939) (1,797,703) (770,678) (7,276,121) (301,996) (4,004,490) (42,630) (201,945) (158,165) (80,105) (2,617,408) (13,360,364) Kenaikan (penurunan) estimasi
klaim retensi sendiri 8,310,222 3,378,246 3,202,061 1,071,097 (1,208,805) (1,280,083) (233,991) (2,122,433) 62,617 (17,848) 10,132,104 1,028,979 Jumlah beban klaim 86,063,160 58,621,798 6,533,372 3,820,523 148,649 (398,328) 51,710,612 45,747,347 77,329 11,737 144,533,122 107,803,077 Beban Komisi Neto 10,839,418 1,698,852 84,621 (925,371) 525,185 629,682 3,131,886 2,421,254 394,031 273,334 14,975,141 4,097,751
Jumlah Beban Underwriting 96,902,578 60,320,650 6,617,993 2,895,152 673,834 231,354 54,842,498 48,168,601 471,360 285,071 159,508,263 111,900,828
HASIL UNDERWRITING 27,875,484 54,673,226 3,455,625 6,051,758 3,587,187 4,045,812 25,744,342 15,676,010 873,427 1,318,961 61,536,065 81,765,767 Lainnya
Kendaraan bermotor Kebakaran Pengangkutan Kesehatan dan kecelakaan diri
30 Juni 2014
Kekayaan Kekayaan Kekayaan
yang yang tidak yang
dibukukan diperkenankan diperkenankan
Rp'000 Rp'000 Rp'000
Investasi
Deposito berjangka 817,198,800 344,860,000 472,338,800
Efek diperdagangkan 35,308,000 - 35,308,000
Efek tersedia untuk dijual 463,185,760 - 463,185,760 Penyertaan dalam bentuk saham 64,025,191 5,449,500 58,575,691
Jumlah 1,379,717,751 350,309,500 1,029,408,251
Kas dan bank 9,628,345 9,628,345
Piutang premi - bersih 1,716,072 1,716,072
Piutang reasuransi - bersih 55,509,854 2,888,230 52,621,624 Piutang pegawai 71,390 71,390 -Aset pajak tangguhan - -Aset tetap - bersih 79,903,600 16,861,650 63,041,950
Aset lain-lain 23,747,595 18,412,725 5,334,870
Jumlah 1,550,294,607 388,543,495 1,161,751,112
31 Desem ber 2013
Kekayaan Kekayaan Kekayaan
yang yang tidak yang
dibukukan diperkenankan diperkenankan
Rp'000 Rp'000 Rp'000
Investasi
Deposito berjangka 782,371,000 358,688,650 423,682,350
Efek diperdagangkan 21,166,946 - 21,166,946
Efek tersedia untuk dijual 446,424,673 - 446,424,673
Penyertaan dalam bentuk saham 64,229,195 5,449,497 58,779,698
Jumlah 1,314,191,814 364,138,147 950,053,667
Kas dan bank 9,788,721 - 9,788,721
Piutang premi - bersih 19,854,352 5,651,520 14,202,832
Piutang reasuransi - bersih 46,989,440 1,696,280 45,293,160 Piutang pegawai 116,534 116,534 -Aset pajak tangguhan 5,351,228 5,351,228
-Aset tetap - bersih 66,062,960 10,081,100 55,981,860
Aset lain-lain 16,373,339 10,194,179 6,179,160
Jumlah 1,478,728,388 397,228,988 1,081,499,400
30 Juni 2013
Kekayaan Kekayaan Kekayaan
yang yang tidak yang
dibukukan diperkenankan diperkenankan
Rp'000 Rp'000 Rp'000
Investasi
Deposito berjangka 823,189,450 320,142,000 503,047,450
Efek diperdagangkan 48,259,099 48,259,099
Efek tersedia untuk dijual 341,501,277 341,501,277
Penyertaan dalam bentuk saham 64,891,707 5,449,500.00 59,442,207
Jumlah 1,277,841,533 325,591,500 952,250,033
Kas dan bank 7,369,239 7,369,239
Piutang premi - bersih 25,666,126 3,050,150 22,615,976
Piutang reasuransi - bersih 8,227,345 3,941,770 4,285,575
Piutang pegawai 135,045 135,045.00
Aset pajak tangguhan 3,214,651 3,214,651.00
Aset reasuransi 35,036,153 35,036,153.00
Aset tetap - bersih 62,692,182 6,895,700 55,796,482
Aset lain-lain 13,348,407 12,841,300 507,107
Jumlah 1,433,530,681 352,320,420 1,081,210,261
30 Juni 2014 31 Desember 2013 30 Juni 2013
Rp'000 Rp'000 Rp'000
Tingkat Solvabilitas
Kekayaan yang diperkenankan 1,161,751,112 1,081,499,510 1,081,210,261 Kewajiban (665,741,610) (616,653,759) (634,875,174) Jumlah Tingkat Solvabilitas 496,009,502 464,845,751 446,335,087 Batas Tingkat Solvabilitas Minimum
Kegagalan pengelolaan aset 41,053,170 24,720,740 22,065,680 Ketidakseimbangan antara proyeksi
arus aset dan liabilitas - - -Ketidakseimbangan antara nilai aset
liabilitas minimum berbasis risiko 3,413,030 3,258,640 2,432,900 Perbedaan antara beban klaim yang terjadi
dan beban klaim yang diperkirakan 60,953,260 55,581,680 64,531,370 Ketidakcukupan premi akibat perbedaan
hasil investasi - 1,200,730
-Resiko reasuransi 1,371,860 183,130
Resiko operasional 626,110 177,900 432,400 Jumlah Batas Tingkat Solvabilitas Minimum 107,417,430 84,939,690 89,645,480 Kelebihan Batas Tingkat Solvabilitas 388,592,072 379,906,061 356,689,607
Rasio Pencapaian Solvabilitas 462% 547% 498%