SKRIPSI
FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI RISIKO KREDIT BANK ASING DI INDONESIA
OLEH
NUR AFNI LUBIS 090502031
PROGRAM STUDI STRATA 1 MANAJEMEN DEPARTEMEN MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI UNIVERSITAS SUMATRA UTARA
MEDAN 2013
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA FAKULTAS EKONOMI
DEPARTEMEN MANAJEMEN
PENANGGUNG JAWAB SKRIPSI
Nama : Nur Afni Lubis
NIM : 090502031
Program Studi : S-1 Manajemen
Konsentrasi : Manajemen Keuangan
Judul : Faktor-Faktor yang Memepengaruhi Risiko Kredit
Bank Asing di Indonesia
Tanggal : ……….
Penulis,
Nur Afni Lubis NIM.090502031
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA FAKULTAS EKONOMI
DEPARTEMEN MANAJEMEN
LEMBARAN PENGESAHAN
Nama : Nur Afni Lubis
NIM : 090502031
Program Studi : S-1 Manajemen
Konsentrasi : Manajemen Keuangan
Judul : Faktor-Faktor yang Memepengaruhi Risiko Kredit
Bank Asing di Indonesia
Pembimbing Skripsi Pembaca Penilai
Dr. Isfenti Sadalia, SE, ME Drs. Syahyunan, M.Si
NIP. 19671019 199303 2 002 NIP. 19660904 199103 1 003
Ketua Program Studi
Dr. Endang Sulistya Rini, SE, M.Si NIP. 19620513 199203 2 001
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA FAKULTAS EKONOMI
DEPARTEMEN MANAJEMEN
PERSETUJUAN ADMINISTRASI AKADEMIK
Nama : Nur Afni Lubis
NIM : 090502031
Program Studi : S-1 Manajemen
Konsentrasi : Manajemen Keuangan
Judul : Faktor-Faktor yang Memepengaruhi Risiko Kredit Bank Asing di Indonesia
Tanggal:……….
Ketua Program Studi
Dr. Endang Sulistya Rini, SE, M.Si NIP. 19620513 199203 2 001
Tanggal:……….
Ketua Departemen
Dr. Isfenti Sadalia, SE, ME NIP. 19671019 199303 2 002
Lembaran Pernyataan
Saya yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan sesungguhnya bahwa
skripsi saya yang berjudul “Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Risiko Kredit
Bank Asing di Indonesia” adalah benar hasil karya tulis saya sendiri yang
disusun sebagai tugas akademik guna menyelesaikan beban akademik pada
Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara.
Bagian atau data tertentu yang saya peroleh dari perusahaan atau lembaga,
dan/atau saya kutip dari hasil karya orang lain telah mendapat izin, dan/atau
dituliskan sumbernya secara jelas sesuai dengan norma, kaidah, dan etika
penulisan ilmiah.
Apabila kemudian hari ditemukan adanya kecurangan dan plagiat dalam
skripsi ini saya bersedia menerima sanksi sesuai dengan peraturan yang berlaku.
Medan, Juni 2013
Nur Afni Lubis NIM.090502031
i ABSTRAK
FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI RISIKO KREDIT BANK ASING DI INDONESIA
Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh dari variabel Return on Asset (ROA), Return on Equity (ROE), Gross Domestic Bruto (GDP), nilai tukar, suku bunga Sertifikat Bank Indonesia (SBI), inflasi, ukuran bank (size) pada bank asing di indonesia.
Data yang digunakan adalah data sekunder. Penelitian ini menggunakan data laporan keuangan 10 Bank asing di Indonesia selama tahun 2007 sampai 2012. Metode pengumpulan data yang digunakan adalah analisis regeresi liniear berganda dengan mengunakan uji F (Uji secara Simultan) dan uji t (Uji secara Parsial) dengan tingkat signifikansi (�) = 5%.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa Return on Asset, Return on Equity, pertumbuhan Gross Domestic Product, inflasi, nilai tukar, suku bunga SBI, dan ukuran bank (size) secara serempak berpengaruh signifikan terhadap risiko kredit sedangkan secara parsial menunjukkan bahwa variabel Return on Asset (ROA) dan ukuran bank (size) berpengaruh positif dan signifikan terhadap risiko kredit. Return on Equity (ROE) berpengaruh negatif dan signifikan, sedangkan Inflasi, kurs, SBI berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap risiko kredit sedangkan pertumbuhan GDP dan kurs berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap risiko kredit bank asing di Indonesia.
Kata Kunci: Return on Asset (ROA), Return on Equity (ROE), Gross Domestic Bruto (GDP), Nilai Tukar, Suku Bunga Sertifikat Bank Indonesia (SBI), Inflasi, Ukuran bank (size) dan Risiko Kredit.
ii ABSTRACT
FACTORS AFFECTING CREDIT RISK AT FOREIGN BANK IN INDONESIA
The purpose of this research was to determine the effect of variable Return on Assets (ROA), Return on Equity (ROE), (GDP) growth, exchange rate, interest rate of Bank Indonesia Certificates (SBI), inflation, bank size (size) on foreign banks in Indonesia.
The data used are secondary data. This study uses financial statement data 10 (ten) foreign banks in Indonesia during the years 2007 to 2012. The method of data collection using the documentation and study of the data analysis method used multiple linear regression analysis using F test (a for Simultaneous Test) and
t test (the Partial Test) with a significance level (α) = 5%.
The results showed that the variable Return on Assets, Return on Equity, the growth of Gross Domestic Product, inflation, exchange rates, interest rates SBI and bank size (size) simultaneously significant effect on credit risk, while partially indicates that the variable Return on Assets (ROA) and bank size (size) influential positive and significant. Return on Equity (ROE) have negative and significant effect, while Inflation, exchange rate, SBI has positive and insignificant effect, while GDP growth and exchange rate negatively and insignificant effect credit risk of foreign banks in Indonesia.
Keywords: Return on Asset (ROA), Return on Equity (ROE), GDP Growth, Exchange Rate, Intrest Rate SBI, Inflation, Bank Size and
Credit Risk.
iii KATA PENGANTAR
Alhamdulillahirhabbil’alamiin, puji syukur penulis panjatkan kehadirat
Allah Subhanahu Wata’ala, karena atas rakhmat-Nya, penulis dapat
menyelesaikan penulisan skripsi ini. Skiripsi ini disusun untuk memenuhi
sebagian dari syarat-syarat untuk mencapai gelar sarjana ekonomi di Universitas
Sumatra Utara. Penulis menyadari bahwa dalam penyusunan skripsi ini banyak
dibantu oleh berbagai pihak. Oleh sebab itu, dalam kesempatan ini penulis ingin
menyampaikan rasa terima kasih yang sebesar-besarnya kepada seluruh pihak
yang telah ikhlas memberikan bimbingan, bantuan dan dorongan kepada penulis
dalam menyelesaikan penulisan skripsi ini, yaitu:
1. Bapak, Prof.Dr. Azhar Maksum, M.Ec, Ak selaku Dekan Fakultas Ekonomi,
Universitas Sumatera Utara.
2. Ibu Dr. Isfenti Sadalia,S.E,M.E, selaku Ketua Departemen S-1 manajemen
Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera Utara dan sekaligus selaku dosen
pembimbing yang telah banyak meluangkan waktu dan tenaga untuk
memberikan, bimbingan, arahan dan saran kepada penulis dalam penulisan
maupun perbaikan skripsi ini.
3. Ibu Dra. Marhayanie, M.Si, selaku sekretaris departemen manajemen Fakultas
iv meluangkan waktu dan tenaga untuk memberikan, bimbingan, arahan dan
saran kepada penulis dalam penulisan maupun perbaikan skripsi ini.
6. Orang tua tercinta, Ayahanda Syahwarman Lubis dan Ibunda Masnilam
Hasibuan yang tidak kenal lelah mendoakan dan memberikan dukungan moril.
7. Kakak Warnita Lubis dan Adik Nur Hasanah Lubis, Riska Hayati Lubis dan
Halomoan Lubis yang selalu memberi dorongan dan dukungan kepada
penulis.
8. Teman-teman saya tercinta Asih, Afrira, Efendi, Stephanie, Sania, Arum, Ros
Indah, Nike, Maulida, Veranita, Citra,Wilia dan rekan-rekan mahasiswa
Manajemen Tahun 2009 atas diskusi, sharing dan kerjasamanya selama masa
perkuliahan.
9. Staf Administrasi dan Pegawai Fakultas Ekonomi Universitas Sumatera
Utara. Untuk itu saran-saran dan masukan-masukan guna perbaikan skiripsi ini
sangat penulis harapkan. Akhir kata semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi
berbagai pihak yang membutuhkan.
Medan, 26 Juni 2013
Penulis
vii BAB V KESIMPULAN DAN SARAN
5.1 Kesimpulan ... 75
5.2 Saran ... 75
DAFTAR PUSTAKA ... 77
LAMPIRAN ... 80
viii DAFTAR TABEL
No. Tabel Judul Halaman
1.1 Fenomena Kredit Macet ... 4
Berdasarkan Rasio Frofitablitas 1.2 Fenomena Kredit Macet Berdasarkan ... 5
Variabel Ekonomi Makro 1.3 Fenomena Kredit Macet ... 6
Berdasarkan Size 2.1 Penelitian Terdahulu ... 30
3.1 Sampel Penelitian ... 37
4.1 Hasil Uji Nomalitas ... 57
4.2 Hasil Uji Mulktikolinieritas ... 58
4.3 Hasil Uji Heterokedasitas ... 59
4.4 Hasil Uji Autokolerasi ... 61
4.5 Hasil Regresi ... 62
4.6 Hasiluji Determinasi ... 65
4.7 Hasil Uji – F (Simultan) ... 66
4.8 Hasil Uji –t Secara Parsial ... 67
ix DAFTAR GAMBAR
No. Gambar Judul Halaman
2.1 Kerangka Konseptual ... 32 4.1 Scatterplot ... 60
x DAFTAR LAMPIRAN
No. Gambar Judul Halaman
1 Analisis Data Statistik ... 80 2 Bank-Bank di Indonesia Asing Berdasarkan Laporan
Keuangan yang Dipublikasikan ... 88 3 Data laporan keuangan bank asing di Indonesia ... 90
