Bagian Bina Program - Pemerintah Kota Surabaya

(1)

Pengadaan B/J

Pemerintah

Pengendalian dan

Pengawasannya

P

engadaan B/J

Pemerintah

Pengendalian dan

Pengawasannya

(Direktorat Penyelesaian Sanggah, Deputi Bidang Hukum dan Penyelesaian Sanggah

LKPP

(2)

PENGUASA KEUANGAN

NEGARA

(6-10 UU No.17 tahun 2003)

Presiden

Diserahkan

Dikuasakan

Gub/Bup /Walikota

Menkeu

Menteri /Pimp Lem

PengelolaFiskal & Wk Pem. Pemilik KN

Pengguna Anggaran

Bank Sentra

l

Koordinasi

Stabil Rp Jak Moneter

Lancar Sist. Byr _{Penguasa keuangan negara}

APBN

APBD

(3)

PA/PB

(UU No. 1 tahun 2004 : PP No. 58 tahun 2005, Permendagri 13 2006)

PEJABAT PERBENDAHARAAN N/D

Pemerintah Provinsi, Kab/Kota

Gub/Bup/Wali

Kepala Satker Perangkat Daerah

PA/PB BUD

Kepala Satker Pengelola Keuda

Kebijakan

Bend. Penerimaan Bend Pengeluaran

1. Susun Dokumen Pelaks Anggaran

2. Lakukan /laksanakan

a) Tindakan yg akibatkan beban angg. belanja

b) Pengujian tagihan & Perintah Pembayaran (lih ps 18) c) Pemungutan PNBP

b) Kelola Utang dan Piutang 3. Gunakan BMD

4. Awasi Pelaks. Anggaran

5. Susun & sampaikan Laporan Keuangan

Pejabat, 2 dan 3 sebagaimana dimaksud ditetapkan oleh Gubernur/Bupati/Walikota selaku

Kepala Pemerintah Daerah

Kewenangan PA/PB :

(4)

KERANGKA PENYUSUNAN

APBN

(2-7 : PP No. 20 tahun 2004)

Pemerintah

KN/L

RPJM Nasional

Renstra-KL _RenstradaRPJMD/

Renja-KL

Sidang Kabinet Keppres RKP

Dimutahirkan Dimutahirkan

Bahas dgn DPR -Kebijakan Umum -Prioritas Anggaran

SEB

Prioritas Pemb. Nasional & Pagu Indikatif

Bahas DPR Komisi Terkait

RKA-KL

Dihimpun

Himpunan RKA-KL Rancangan

APBN Nota Keuangan

Bahas di DPR

UU.APBN

Keppres Rincian

(5)



1. Swakelola

2. Penyedia

B/J

Penganggaran

(6)

Penganggaran (K/L/I)

(7)

Penganggaran (SKPD)

(8)

8

Perencanaan PBJ

Bag. RKA (RUP) -”needs” -”KebiJakan Umum” -”TOR

-SPPBJ/TTD Kontrak -Kelola Pelaks. Kontrak (kualitas & kuantitas) -Kualitas

-Akuntabilitas -Eksekusi denda/putus?

PA/KPA

Penyedia

- Sanggah

- Penetapan Penyedia

Pemilihan Penyedia PBJ

PPK/KPA

20xx

Pelaksanaan Kontrak PBJ

Uji hasil PBJ

Buat BAST

PPHP

20xx PA/KPA

Lap.

Lap. Lap.Lap. LapLap Lap.Lap. Lap.Lap.

PROSES PENGADAAN B/J

(Penyedia Barang/Jasa)

5

Pengelolaan BMD

Doc

Doc DocDoc

Lap.

Doc

(9)

9

Perencanaan SWA

Bag. RKA (RUP) -”needs”

-”KebiJakan Umum” -”TOR

PA/KPA

20xx-1 PPK/KPA (20xx-1 - 20xx)

- Spek Teknis

- RAB

- KAK

--Draft Kontrak

- Pilih PBJ

Pelaksanaan Kontrak Swakelola

Uji hasil PBJ

Buat BAST

PPHP

20xx PA/KPA

PROSES PENGADAAN B/J

(Swakelola

5

Pengelolaan BMD

Lap.

1. Tim Perencana 2. Tim Pelaksana

- Laksanakan proses output B/J

- berdasarkan (kontrak.KAK, RAB)

3 Tim Pengawas

- Awassi pelaksanaan swakelola,

(10)

Pengawasan PBJ

Pengawasan Intern adalah seluruh proses kegiatan audit,

reviu, evaluasi, pemantauan, dan kegiatan pengawasan

lain



penyelenggaraan tugas dan fungsi organisasi



dalam

rangka memberikan keyakinan yang memadai

bahwa



kegiatan

telah dilaksanakan sesuai dengan tolok

ukur yang telah ditetapkan

secara efektif dan efisien

untuk kepentingan pimpinan dalam mewujudkan tata

kepemerintahan yang baik.

Pengawasan PBJ



part of internal control system

(pasal 1 PP 60/2008).



SPIP

Pengelolaan keuangan negara



efektif, efisien,

transparan dan akuntabel



Pimpinan Lembaga dan

Gubernur/Bupati/Walikota wajib mengendalikan

(11)

DASAR HUKUM PENGAWASAN (PBJ)

APBN/APBD : Akkuntabilitas, berorientasi hasil, Terbuka, Pemeriksaan

UU No.17 Tahun 2003

: (

Keuangan Negara)

APBN/APBD : Tertib & Manfaat, Efisien & Efektif, Transparan, Adil, Akuntabel

UU No.10 Tahun 2011

: (Pelaksanaan

APBN/APBD)

Pengadaan :

- Barang

- Jasa

- Modal

Pengadaan :

- Barang

- Jasa

- Modal

Perpres 54/2010:

Pengadaan Barang/Jasa

Pemerintah

Pasal 116

Pasal 32 (4)

Pasal 81 (2)

Pasal 99

Pasal 117

(12)

PENGAWASAN PBJ (K/L/D/I)

K/L/D/I

APIP Pada K/L/D/I Penanggung Jawab Anggaran melakukan audit terhadap pelaksanaan Swakelola.

Ps 116

Menindaklanjuti (pantau) atas penyelesaian sanggah yang terjadi dalam proses pengadaan barang/jasa.

Ps 81 (2)

Melakukan pengawasan :



_{PPK, ULP, Pejabat Pengadaan}

dan

menugaskan

APIP



melakukan Audit sesuai ketentuan.

Melakukan pengawasan :



_{PPK, ULP, Pejabat Pengadaan}

dan

menugaskan

APIP



melakukan Audit sesuai ketentuan.

Ps 32 (4)

APIP mengaudit pemenuhan produksi dalam negeri dalam pengadaan barang/jasa, dan melakukan langkah/ tindakan

(13)

P

Penyedia/

Masyarakat

Menteri/PimpLPND

/Gub/Bupati/Walikota

APIP 1. Indikasi Penyimpangan

Proseedur

2. KKN dalam pelaksanaan PBJ

3. Pelanggaran persaingan Sehat

(14)

14 Hasil tindak lanjut pengaduan yang dilakukan oleh APIP

dilaporkan kepada

Menteri/Pimpinan Lembaga/Kepala Daerah/Pimpinan institusi,

dan dapat dilaporkan kepada instansi yang berwenang dengan

persetujuan Menteri/Pimpinan Lembaga/Kepala Daerah/

Pimpinan Institusi, dalam hal diyakini terdapat indikasi KKN

yang akan merugikan keuangan negara, dengan tembusan

kepada LKPP dan BPKP.

APIP menindaklanjuti “pengaduan” dari penyedia barang/jasa atau masyarakat atas penyimpangan/KKN dalam proses pengadaan B/J Ps 117

PENGAWASAN PBJ - Pengaduan

(15)

15 Tindak Lanjut Pengawasan

(1)

Sanksi

PPK

Penyedia B/J Anggota

ULP/Pejabat pengadaan B/J

Para Pihak

1. Administrasi (Black List)

2. Ganti Rugi 3. Proses Pidana

Menteri/PimpLPND/… dan pejabat ybw keluarkan ijin penyedia B/J

(16)