Petunjuk Teknis Instalasi dan PenggunaanUpdateAplikasi dan Referensi SAIBA Versi 4.2
Hal-hal yang Wajib Diperhatikan:
1. Update Aplikasi dan Referensi SAIBA versi 4.2 digunakan mulai rekonsiliasi data dan penyusunan laporan keuangan bulan September 2017.
2. Aplikasi SAIBA versi 4.2 digunakan bersama dengan Aplikasi SIMAK-BMN versi 17.0 dan Aplikasi Persediaan versi 17.0.
3. Sebelum melakukan update aplikasi dan referensi, pastikan terlebih dahulu bahwa aplikasi dan referensi SAIBA yang ter-installpada pada PC/laptop adalah versi 4.1.
4. FileUpdateterdiri dari:
a. FileUpdateAplikasi SAIBA versi 4.2; b. FileUpdateReferensi SAIBA versi 4.2; dan
c. File Petunjuk Teknis Instalasi dan PenggunaanUpdateAplikasi dan Referensi SAIBA versi 4.2
5. Lakukanbackupdata sebelum melakukanupdateaplikasi ke media penyimpanan lainnya (flashdisk/harddisk)dengan cara:
a. Pada Aplikasi SAIBA versi 4.1,backupdilakukan melalui menuUtility > Back-Up; b. Copy folderSAIBA pada direktori C:\.
6. Lakukan instalasi update Aplikasi SAIBA versi 4.2 dengan klik kanan file Update_SAIBA_4.2_290917.exe, run as administrator.
7. Lakukan instalasi update Referensi SAIBA versi 4.2 dengan klik kanan file Update_Ref_SAIBA_4.2_290917.exe,run as administrator.
8.
Instalasi berhasil apabila tampilan layar Aplikasi SAIBA seperti gambar di bawah ini:UpdateAplikasi dan Referensi SAIBA versi 4.2 meliputi:
1. Pengembangan fitur pengembalian belanja yang memulihkan pagu.
2. Penyesuaian jurnal transaksi pengembalian hibah langsung Tahun Anggaran yang Lalu (TAYL).
3. Pengembangan menu transfer masuk dan transfer keluar.
4. Penerimaan ADK dari Aplikasi SIMAK-BMN bersifat kumulatif dari bulan Januari sampai dengan bulan tertentu.
5. Prosespostingkumulatif dari bulan Januari sampai dengan bulan tertentu.
6. Penyesuaian/Penambahan jurnal untuk beberapa transaksi satker Badan Layanan Umum (BLU).
7. Perbaikan proses pengambilan saldo awal satker BLU.
PenjelasanUpdateAplikasi dan Referensi SAIBA Versi 4.2:
1. Pengembangan fitur pengembalian belanja yang memulihkan pagu.
Fitur pengembalian belanja yang memulihkan pagu merupakan menu baru pada Aplikasi SAIBA versi 4.1. Pada Aplikasi SAIBA versi 4.2, menu tersebut dikembangkan dalam rangka mengakomodasi pemulihan pagu atas sebagian setoran pengembalian belanja yang dilakukan pada tahun anggaran berjalan.
Pada praktiknya, terdapat suatu setoran dengan satu nomor NTB dan NTPN yang mencakup beberapa kode kegiatan/output/akun. Sementara yang akan dipulihkan pagunya hanya salah satu kode kegiatan/output/akun saja, atau senilai tertentu saja.
Ilustrasi:
Terdapat transaksi pengembalian belanja dengan data sebagai berikut: • Nomor NTB: 342
• Nomor NTPN: B52022DJH9GHBFVI • Rincian:
No. Kode Program/Kegiatan/Output Kode Akun Jumlah (Rp)
1 12/5172/006 524111 53.000.000
2 12/5178/001 524111 877.000
3 12/5179/001 524111 5.086.000
Satker melakukan perekaman dokumen sumber transaksi pengembalian belanja melalui Menu Transaksi > Pengembalian Belanja > Daftar SSPB, dengan tampilan sebagai berikut:
Kemudian, satker bermaksud untuk melakukan pemulihan sebagian pagu pada kode program/kegiatan/output12/5179/001, dengan nilai Rp5.000.000,00.
Setelah mendapat persetujuan pemulihan pagu atas transaksi pengembalian belanja dari KPPN, satker melakukan perekaman pemulihan pagu melalui Menu Transaksi > Pengembalian Belanja > Pemulihan Pagu dari SSPB, dengan langkah-langkah sebagai berikut:
b. Setelah memilih dokumen SSPB yang akan dipulihkan pagunya, maka tampilan akan terisi otomatis.
Setelah dilakukan penghapusan detail untuk transaksi dengan kode kegiatan 5172 dan 5178, tampilan sebagai berikut:
e. Isi field “Tanggal Setuju” dengan tanggal surat persetujuan pemulihan pagu dari KPPN, dan field “Nomor Setuju” dengan nomor surat persetujuan pemulihan pagu dari KPPN.
f. Kemudian klik “Simpan”.
g. Lakukanpostingtransaksi pada bulan berkenaan.
h. Pastikan bahwa pemulihan pagu telah berhasil direkam dengan melakukan pengecekan pada Laporan Realisasi Anggaran Belanja sebagai berikut:
1) Sebelum transaksi pemulihan pagu
2) Setelah transaksi pemulihan pagu
Pada Kegiatan 5179 kode akun 524111, terdapat realisasi sebesar Rp100.000.000,00 dan pengembalian belanja sebesar Rp5.086.000,00, kemudian dilakukan pemulihan pagu atas setoran pengembalian belanja tersebut sebesar Rp5.000.000,00. Dampak transaksi ini adalah realisasi belanja sampai dengan bulan berkenaan berubah dari semula Rp100.000.000,00 menjadi Rp95.000.000,00.
2. Penyesuaian jurnal transaksi pengembalian hibah langsung tahun anggaran yang lalu. Penyesuaian dilakukan atas jurnal yang terbentuk akibat pencatatan transaksi pengembalian hibah langsung tahun anggaran yang lalu yang telah disahkan (sebelumnya telah terbit SP2HL/SPHL). Jurnal tersebut terbentuk sebagai hasil perekaman dokumen SP4HL/SP3HL dengan kode akun 311911 (Ekuitas Dana Lancar Lainnya dari Hibah Langsung).
Pada Aplikasi SAIBA sampai dengan versi 4.1, jurnal akrual atas transaksi pengesahan pengembalian sisa kas hibah langsung kepada donor, baik untuk hibah tahun anggaran berjalan maupun hibah tahun anggaran yang lalu adalah sebagai berikut:
Kode Akun Uraian Akun Debet Kredit
391132 Pengesahan Pengembalian Hibah Langsung
xxx
111822 Kas Lainnya di K/L dari Hibah xxx
Pada Aplikasi SAIBA versi 4.2, jurnal akrual atas transaksi pengesahan pengembalian sisa kas hibah langsung kepada donor untuk hibah yang diperoleh pada tahun anggaran yang lalu akan dicatat sebagai koreksi ekuitas, dengan jurnal otomatis sebagai berikut:
Kode Akun Uraian Akun Debet Kredit
391119 Koreksi Lainnya xxx
111822 Kas Lainnya di K/L dari Hibah xxx
sebelumnya telah terbentuk akan berubah secara otomatis ketika dilakukan proses postingbulan September 2017.
3. Pengembangan menu transfer masuk dan transfer keluar.
Pada Aplikasi SAIBA sampai dengan versi 4.1, pencatatan jurnal Transfer Masuk dan Transfer Keluar untuk aset non Barang Milik Negara (BMN) dilakukan melalui Menu Transaksi > Jurnal Penyesuaian > Kategori Transfer Masuk/Transfer Keluar.
Pada Aplikasi SAIBA versi 4.2, pencatatan jurnal Transfer Masuk dan Transfer Keluar dilakukan melalui menu Transaksi > Jurnal Transfer Keluar/Masuk > Daftar Jurnal. Pencatatan jurnal Transfer Keluar pada menu dimaksud mewajibkan satker pengirim transfer untuk merekam kode satker tujuan transfer. Untuk dapat dicantumkan ke dalam kolom pengisian jurnal Transfer Keluar, identitas satker tujuan harus direkam terlebih dahulu melalui Menu Tabel Referensi > Satker. Pencantuman kode satker tujuan transfer dimaksudkan untuk mempermudah penelusuran transaksi Transfer Masuk dan Transfer Keluar yang terjadi antar entitas akuntansi dan/atau entitas pelaporan.
Pencatatan jurnal Transfer Keluar akan menghasilkan ADK Transfer Keluar yang akan disampaikan satker pengirim kepada satker penerima transfer. Format nama file ADK Transfer Keluar adalah sebagai berikut:
<LIKUID_TO_><kode BA penerima><kode Eselon I penerima><kode satker penerima>.017.
Contoh:LIKUID_TO_02315189643.017.
Jurnal Transfer Keluar dapat dicetak menurut satker tujuan penerima
Jurnal Transfer Masuk dapat dicetak menurut satker pemberi melalui menu Daftar Jurnal > Cetak.
4. Penerimaan ADK dari Aplikasi SIMAK-BMN yang bersifat kumulatif dari bulan Januari sampai dengan bulan tertentu.
Aplikasi SIMAK-BMN versi 17.0 mengalami penyesuaian, di mana ADK yang dikirimkan ke Aplikasi SAIBA bersifat kumulatif dari bulan Januari sampai dengan bulan tertentu. Aplikasi SAIBA versi 4.2 disesuaikan agar dapat menerima ADK BMN yang bersifat kumulatif.
5. Prosespostingkumulatif dari bulan Januari sampai dengan bulan tertentu.
Proses posting pada Aplikasi SAIBA versi 4.2 bersifat kumulatif, di mana prosesposting bulan September berdampak pada posting data dari bulan Januari sampai dengan September secara simultan. Rekap hasil postingakan menunjukkan total transaksi yang berhasil di-posting oleh Aplikasi SAIBA dari bulan Januari sampai dengan bulan berkenaan.
8. Penyesuaian/Penambahan jurnal untuk beberapa transaksi satker Badan Layanan Umum (BLU).
Kode Akun Uraian Akun
424913 Komisi, Potongan, dan/atau Bentuk Lain Sebagai Akibat dari Pengadaan Barang/Jasa oleh BLU
424914 Pendapatan Selisih Kurs Terealisasi - BLU
424915 Penerimaan Kembali Belanja Barang BLU Tahun Anggaran Yang Lalu 424916 Penerimaan Kembali Belanja Modal BLU Tahun Anggaran Yang Lalu 424917 Pendapatan Penyelesaian Tuntutan Perbendaharaan / TGR - BLU 424919 Pendapatan Lain-lain BLU
424921 Pendapatan BLU Lainnya dari Sewa Tanah 424922 Pendapatan BLU Lainnya dari Sewa Gedung 424923 Pendapatan BLU Lainnya dari Sewa Ruangan
424924 Pendapatan BLU Lainnya dari Sewa Peralatan dan Mesin 424925 Pendapatan BLU Lainnya dari Sewa Aset Tetap Lainnya 424929 Pendapatan BLU Lainnya dari Sewa Lainnya
424931 Pendapatan BLU Lainnya dari Penjualan Tanah BLU
424932 Pendapatan BLU Lainnya dari Penjualan Gedung dan Bangunan BLU 424933 Pendapatan BLU Lainnya dari Penjualan Peralatan dan Mesin BLU 424934 Pendapatan BLU Lainnya dari Penjualan Aset Tetap Lainnya BLU 424939 Pendapatan BLU Lainnya dari Penjualan BMN Lainnya BLU 424941 Pendapatan BLU Lainnya dari Tukar Menukar Tanah BLU
424942 Pendapatan BLU Lainnya dari Tukar Menukar Gedung dan Bangunan BLU
424943 Pendapatan BLU Lainnya dari Tukar Menukar Peralatan dan Mesin BLU
424944 Pendapatan BLU Lainnya dari Tukar Menukar Jalan, Irigasi dan Jaringan BLU
424945 Pendapatan BLU Lainnya dari Tukar Menukar Aset Tetap Lainnya BLU 424949 Pendapatan BLU Lainnya dari Tukar Menukar BMN Lainnya BLU
9. Perbaikan proses pengambilan saldo awal satker BLU.
Pada SAIBA versi 4.1, ketika dilakukan pengambilan saldo awal tahun 2016, saldo Kas di Bendahara Pengeluaran tidak termigrasi pada Buku Besar Kas BLU, sehingga mengakibatkan selisih antara Saldo Kas di Bendahara Pengeluaran pada Laporan Arus Kas (LAK) dengan Saldo Kas di Bendahara Pengeluaran pada Neraca.
