BAB 5 PROYEKSI KEUANGAN

(1)

59 5.1 Perhitungan Modal Usaha

Modal yang sebenarnya dibutuhkan untuk menjalankan usaha Carmine

Design agar lebih efisien yaitu sebesar Rp 57.600.000,- . Berikut adalah

perinciannya:

-

Kas Toko

Rp 7.000.000,-

-

Sewa Toko

(1 tahun)

Rp 18.000.000,-

-

Mesin Jahit

( 2 unit )

Rp 8.400.000,-

-

Perlengkapan (obeng, kunci, dll)

Rp 9.000.000,-

-

Lemari Etalase

Rp 2.200.000,-

-

Karyawan

(3 orang)

Rp 7.800.000,-

-

Stok Bahan Jok

(20 meter)

Rp 2.000.000,-

-

Peralatan

Rp 1.000.000,-

-

Biaya lainnya

Rp 2.000.000,-

-

Total

Rp 57.080.000,-

Tetapi karena modal yang terbatas, maka Carmine Design dibuat dengan

meminimalisir modal usaha seperti contoh sewa toko cari yang lebih murah, mesin

jahit dibuat menjadi satu terlebih dahulu dan karyawan rekrut 2 orang terlebih

dahulu. Dari modal yang dimiliki, Carmine Design tentunya berharap agar usaha

akan semakin baik sehingga bisa menjadi lebih besar lagi. Berikut adalah perincian

modal usaha Carmine Design:

-

Kas Toko

Rp 7.000.000,-

-

Sewa Toko

(1 tahun)

Rp 8.000.000,-

-

Mesin Jahit

Rp 5.200.000,-

-

Perlengkapan (obeng, kunci, dll)

Rp 6.000.000,-

-

Lemari Etalase

Rp 1.900.000,-

-

Karyawan

(2 orang)

Rp 5.200.000,-

-

Stok Bahan Jok

(20 meter)

Rp 2.000.000,-

-

Peralatan

Rp 500.000,-

-

Biaya lainnya

Rp 2.000.000,-

(2)

Kas ditoko digunakan untuk memutarkan transaksi toko, seperti contoh untuk

membeli bahan baku dan biaya sehari – hari toko. Karena untuk memperkecil resiko

kerugian dari dana pribadi.

Berikut adalah rencana keuangan Carmine Design menggunakan Microsoft

Excel “Financial Business Plan”:

(3)

61 Required Start-Up Funds for a New Business or

Opening Balance Sheet for an Existing Business

Dana Start-up yang dibutuhkan Jumlah Total Depresiasi Catatan

Aset Tetap

Tanah Rp

-Bangunan 20.00 tahun

Instalasi Listrik - 8.00 tahun

Perlengkapan - 8.00 tahun

Furniture and Fixtures - 4.00 tahun

Kendaraan - 4.00 tahun

Aset Tetap Lainnya - 4.00 tahun

Total Aset Tetap

-Modal Usaha

Gaji dan Upah (Opening) 5,200,000

Asuransi

-Persediaan Barang Dagang 2,000,000

Legal and Accounting Fees

-Deposit Sewa 8,000,000

Deposit Lainnya

Perlengkapan 13,900,000

Iklan dan Promosi

-Licenses

-Biaya Start-up lainnya 2,000,000

Modal Kerja (Cash on Hand) 7,000,000 Untuk Perusahaan yang sudah berdiri = Cash+Ppd Exp+A/R-A/P-Accrd Exp

Total Modal Usaha 38,100,000

Total Dana yang dibutuhkan Rp 38,100,000.00

Sumber Dana Jumlah Total Bunga Pinjaman Termin (dalam Bulan) Pembayaran Bulanan

Ekuitas Pemilik 100.00% 38,100,000

Investor 0.00%

-Tambahan: Pinjaman / hutang

Hutang Bank 0.00% 7.00% 84.00 Rp

-Gadai 0.00% - 8.00% 240.00 Rp

Credit Card DebtKartu Kredit 0.00% - 7.00% 60.00 Rp

Vehicle LoansKredit Kendaraan 0.00% - 6.00% 48.00 Rp

Other Bank DebtPinjaman Bank lainnya… 0.00% - 5.00% 36.00 Rp

(4)

-5.3 Gaji dan Upah

Carmine Design

9-Apr-16

Salaries and Wages

Gaji dan biaya terkait # Asumsi Wage Base Bulanan Tahun Pertama Tahun Kedua Tahun Ketiga

Persentase perubahan 3.00% 3.00%

Gaji dan Upah

Kompensasi pada Pemilik 2 Rp 8,000,000.00 96,000,000 98,880,000 101,846,400

Gaji - -

-Upah

Pegawai Penuh 2 5,200,000 62,400,000 64,272,000 66,200,160 Estimated Hours Per Week 48.00

Estimated Rate Per Hour Rp 12,500.00

Pegawai Paruh Waktu 0 - - - -Estimated Hours Per Week

Estimated Rate Per Hour

Independent Contractors - - - -Total Gaji dan Upah 4 13,200,000 158,400,000 163,152,000 168,046,560 Pajak Penghasilan dan Manfaat

Jansostek - JHT 3.70% 5,860,800 6,036,624 6,217,723 Jamsostek - JPK 6.00% 9,504,000 9,789,120 10,082,794 Jamsostek - JKK 0.80% - - - -Jamsostek - JK 1.74% - - - -Employee Pension Programs 0.00% - - - -Tunjangan PPH 21 0.00% - - - -Employee Health Insurance 0.00% - - - -Other Employee Benefit Programs 0.00% - - - -Total Pajak Penghasilan dan Manfaat - 15,364,800 15,825,744 16,300,516

Total Gaji dan biaya terkait 13,200,000 173,764,800 178,977,744 184,347,076

Catatan:

Gaji adalah suatu bentuk pembayaran periodik dari seorang majikan pada karyawannya yang dinyatakan dalam suatu kontrak kerja. Upah adalah suatu bentuk pembayaran berdasarkan jenis pekerjaan, jam kerja dan dibayar tidak berdasarkan suatu periode kerja

(5)

5.4 Biaya Tetap

Carmine Design

9-Apr-16

Fixed Operating Expenses

Biaya Operasional Tetap Monthly Year One Year Two Year Three Notes

Persentase Perubahan 3.00% 3.00%

Biaya

Iklan Rp - - -

-Biaya Kendaraan - - -

-Bea Bank - - -

-Biaya Kontrak Kerja - - -

-Seminar & konferensi - - -

-Diskon dan Refun Pelanggan - - -

-Iuran Langganan - - -

-Lain-lain - - -

-Insurance - - -

-Licenses/Fees/Permits - - -

-Bea Hukum dan Profesi - - -

-Biaya Kantor dan Perlengkapan - - -

-Pos dan kurir - - -

-Sewa untuk Usaha 666,667 8,000,004 8,240,004 8,487,204

Sewa Kendaraan dan Peralatan - - -

-Sales & Marketing - - -

-Bea Pajak Lainnya - - -

-Telekomunikasi - - - -Perjalanan - - - -Utilities 240,000 2,880,000 2,966,400 3,055,392 Total Biaya 906,667 10,880,004 11,206,404 11,542,596 Biaya Lainnya Depresiasi - - - -Bunga Pinjaman Bank Gadai - - - -Investor - -Kartu Kredit - - -Kredit Kendaraan - - -

-Pinjaman Bank Lainnya.. - - -

-Total Biaya Lainnya - - -

(6)

5.5 Proyeksi Perkiraan Penjualan

Carmine Design

9-Apr-16

Proyeksi Perkiraan Penjualan

Produk dan Layanan Assumptions % Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec Totals

Sarung Jok

Harga per Unit Rp 650,000.00 100.00% Biaya Variabel per Unit Rp 425,000.00 65.38% Marjin Kotor per Unit Rp 225,000.00 34.62% Proyeksi Penjualan Unit

Faktor Musiman 6.67% 6.67% 6.67% 6.67% 6.67% 13.33% 13.33% 6.67% 6.67% 6.67% 6.67% 13.33% 100.00%

Tahun Pertama 40 40 40 40 40 80 80 40 40 40 40 80 600 Pertumbuhan Tahun Kedua 25.00% 50 50 50 50 50 100 100 50 50 50 50 100 750 Pertumbuhan Tahun Ketiga 25.00% 63 63 63 63 63 125 125 63 63 63 63 125 938 Alokasi Biaya Tetap 50.00%

Proyeksi Pendapatan Rp 390,000,000.00 Biaya Variabel 255,000,000 Marjin Kotor 135,000,000 Biaya Tetap 5,440,002

Keuntungan 129,559,998 33.22% BEP Pendapatan Penjualan Rp 15,715,561.33

BEP Penjualan Unit 24

Jok Custom

Harga per Unit Rp 2,000,000.00 100.00% Biaya Variabel per Unit Rp 1,000,000.00 50.00% Marjin Kotor per Unit Rp 1,000,000.00 50.00% Proyeksi Penjualan Unit

Faktor Musiman 6.06% 6.06% 6.06% 6.06% 6.06% 15.15% 15.15% 6.06% 6.06% 6.06% 6.06% 15.15% 100.00%

Tahun Pertama 6 6 6 6 6 15 15 6 6 6 6 15 99 Pertumbuhan Tahun Kedua 10.00% 3 3 5 7 7 9 10 10 10 10 10 10 94 Pertumbuhan Tahun Ketiga 10.00% 3 3 6 8 8 10 11 11 11 11 11 11 103 Alokasi Biaya Tetap 16.67%

Keuntungan 97,186,666 49.08% BEP Pendapatan Penjualan Rp 3,626,668.00

(7)

Carmine Design

9-Apr-16

Projected Sales Forecast - Page 2

Produk dan Layanan Assumptions % Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec Totals

Rental SDM

Harga per Unit Rp 200,000.00 100.00% Biaya Variabel per Unit Rp 120,000.00 60.00% Marjin Kotor per Unit Rp 80,000.00 40.00% Proyeksi Penjualan Unit

Faktor Musiman 3.45% 3.45% 3.45% 6.90% 6.90% 13.79% 13.79% 6.90% 6.90% 10.34% 10.34% 13.79% 100.00%

Tahun Pertama 8 8 8 16 16 32 32 16 16 24 24 32 232 Pertumbuhan Tahun Kedua 10.00% 9 9 9 18 18 35 35 18 18 26 26 35 255 Pertumbuhan Tahun Ketiga 10.00% 10 10 10 19 19 39 39 19 19 29 29 39 281

Alokasi Biaya Tetap 16.67%

Keuntungan 16,746,666 36.09%

BEP Pendapatan Penjualan Rp 4,533,335.00 BEP Penjualan Unit 23

Produk / Layanan D

Harga per Unit Rp - 100.00% Biaya Variabel per Unit Rp - 0.00% Marjin Kotor per Unit Rp - 0.00% Proyeksi Penjualan Unit

Faktor Musiman 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

Tahun Pertama - - - -Pertumbuhan Tahun Kedua 10.00% - - - -Pertumbuhan Tahun Ketiga 10.00% - - -

-Alokasi Biaya Tetap 16.67%

Proyeksi Pendapatan Rp -Biaya Variabel -Marjin Kotor -Biaya Tetap 1,813,334

Keuntungan (1,813,334) 0.00%

BEP Pendapatan Penjualan Rp -BEP Penjualan Unit

(8)

-5.6 Penerimaan dan Pembayaran Kas

Carmine Design

Penerimaan dan Pembayaran Kas

Penerimaan Piutang Dagang

Persentase Penerimaan

0 to 30 hari

100.00%

31 to 60 hari

0.00%

Lebih dari 60 hari

0.00%

Total Persentase Penerimaan

100.00%

Pembayaran Hutang Dagang

Persentase Pembayaran

0 to 30 hari

100.00%

31 to 60 hari

0.00%

Lebih dari 60 hari

0.00%

Total Persentase Pembayaran

100.00%

Asumsi Kredit

Minimum saldo yang diinginkan

Rp

-Tingkat Bunga Kredit

8.00%

Asumsi Pajak

Tingkat Pajak Penghasilan

20.00%

Asumsi Biaya Amortisasi Dana Start Up

(9)

5.7 Proyeksi Laba Rugi Tahun Pertama

Carmine Design

Proyeksi Laba Rugi - Tahun Pertama

Jan

Feb

Mar

Apr

May

Jun

Jul

Aug

Sep

Oct

Nov

Dec

Totals

Pendapatan

Sarung Jok

26,000,000

52,000,000

26,000,000

52,000,000

390,000,000

Jok Custom

12,000,000

30,000,000

12,000,000

30,000,000

198,000,000

Rental SDM

1,600,000

3,200,000

6,400,000

3,200,000

4,800,000

6,400,000

46,400,000

Total Pendapatan

39,600,000

41,200,000

88,400,000

41,200,000

42,800,000

88,400,000

634,400,000

Biaya Penjualan

Sarung Jok

17,000,000

34,000,000

17,000,000

34,000,000

255,000,000

Jok Custom

6,000,000

15,000,000

6,000,000

15,000,000

99,000,000

Rental SDM

960,000

1,920,000

3,840,000

1,920,000

2,880,000

3,840,000

27,840,000

Total Biaya Penjualan

23,960,000

24,920,000

52,840,000

24,920,000

25,880,000

52,840,000

381,840,000

Marjin Kotor

15,640,000

16,280,000

35,560,000

16,280,000

16,920,000

35,560,000

252,560,000

Total Gaji dan Upah

13,200,000

158,400,000

Biaya Operasional Tetap

-

-Biaya Kendaraan

-

-Bea Bank

-

-Biaya Kontrak Kerja

-

-Seminar & konferensi

-

-Diskon dan Refun Pelanggan

-

-Iuran Langganan

-

(10)

-Insurance

-

-Licenses/Fees/Permits

-

-Bea Hukum dan Profesi

-

-Biaya Kantor dan Perlengkapan

-

-Pos dan kurir

-

-Sewa untuk Usaha

666,667

8,000,004

Sewa Kendaraan dan Peralatan

-

-Sales & Marketing

-

-Bea Pajak Lainnya

-

-Telekomunikasi

-

-Perjalanan

-

-Utilities

240,000

2,880,000

Total Biaya Operasional Tetap

906,667

10,880,004

Biaya lainnya

Biaya Amortisasi Dana Start Up

808,333

9,700,000

Depresiasi

-

-Bunga

Pinjaman Bank

-

-Gadai

-

-Investor

-

-Kartu Kredit

-

-Kredit Kendaraan

-

-Pinjaman Bank Lainnya..

-

-Pajak

306,667

434,667

4,290,667

434,667

562,667

4,290,667

16,655,999

Total Biaya lainnya

1,115,000

1,243,000

5,099,000

1,243,000

1,371,000

5,099,000

26,355,999

Laba Bersih

418,333

930,333

16,354,333

930,333

1,442,333

16,354,333

56,923,997

(11)

5.8 Proyeksi Arus Kas Tahun Pertama

Carmine Design

Proyeksi Arus Kas - Tahun Pertama

Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec Totals

Saldo Awal Kas 7,000,000 8,533,333 10,066,666 10,679,999 12,853,332 15,026,665 31,319,998 52,773,331 54,946,664 51,959,998 54,773,331 57,586,664

Arus Kas Masuk

Pendapatan dari Penjualan 39,600,000 39,600,000 39,600,000 41,200,000 41,200,000 88,400,000 88,400,000 41,200,000 41,200,000 42,800,000 42,800,000 88,400,000 634,400,000 Piutang Dagang - - - -Total Arus Kas Masuk 39,600,000 39,600,000 39,600,000 41,200,000 41,200,000 88,400,000 88,400,000 41,200,000 41,200,000 42,800,000 42,800,000 88,400,000 634,400,000

Arus Kas Keluar Aktivitas Investasi

Pembelian Aset Tetap Baru - - - -Tambahan Persediaan - - - -Biaya Penjualan 23,960,000 23,960,000 23,960,000 24,920,000 24,920,000 52,840,000 52,840,000 24,920,000 24,920,000 25,880,000 25,880,000 52,840,000 381,840,000 Aktivitas Operasi

Gaji dan Upah 13,200,000 13,200,000 13,200,000 13,200,000 13,200,000 13,200,000 13,200,000 13,200,000 13,200,000 13,200,000 13,200,000 13,200,000 158,400,000 Biaya Operasional Tetap 906,667 906,667 906,667 906,667 906,667 906,667 906,667 906,667 906,667 906,667 906,667 906,667 10,880,004 Pajak - - 920,000 - - 5,160,000 - - 5,160,000 - - 5,416,000 16,655,999

Aktivitas Pembiayaan

-Pembayaran Hutang - - - -Bunga Kredit - - - -Percepatan Pembayaran Kredit - - - -Pembayaran Dividen - - - -Total Arus Kas Keluar 38,066,667 38,066,667 38,986,667 39,026,667 39,026,667 72,106,667 66,946,667 39,026,667 44,186,667 39,986,667 39,986,667 72,362,667 567,776,003

Arus Kas 1,533,333 1,533,333 613,333 2,173,333 2,173,333 16,293,333 21,453,333 2,173,333 (2,986,667) 2,813,333 2,813,333 16,037,333 66,623,997

Saldo Kas Operasi 8,533,333 10,066,666 10,679,999 12,853,332 15,026,665 31,319,998 52,773,331 54,946,664 51,959,998 54,773,331 57,586,664 73,623,997

Pinjaman Dana - - -

-Saldo Akhir Kas 8,533,333 10,066,666 10,679,999 12,853,332 15,026,665 31,319,998 52,773,331 54,946,664 51,959,998 54,773,331 57,586,664 73,623,997

(12)

-5.9 Neraca Tahun Pertama

Carmine Design

Neraca - Tahun Pertama

Saldo Awal

Akhir Tahun Pertama

Aset

Aset Lancar

Kas dan Bank

7,000,000

73,623,997

Piutang Dagang

-

-Persediaan

2,000,000

Biaya Dibayar Dimuka

27,100,000

18,066,667

Aset Lancar Lainnya

2,000,000

1,333,333

Total Aset Lancar

38,100,000

95,023,997

Aset Tetap

Tanah

-

-Bangunan

-

-Instalasi Listrik

-

-Perlengkapan

-

-Furniture and Fixtures

-

-Kendaraan

-

-Aset Tetap Lainnya

-

-Total Aset Tetap

-

-Dikurangi:Akumulasi Depresiasi

-

(13)

Kewajiban dan Ekuitas Pemilik

Kewajiban

Hutang Dagang

-

-Pinjaman

-

-Gadai

-

-Kartu Kredit

-

-Kredit Kendaraan

-

-Pnjaman Bank Lainnya

-

-Line of Credit Balance

-

-Total Kewajiban

-

-Ekuitas Pemilik

Saham Biasa

38,100,000

Laba Ditahan

-

56,923,997

Dividends Dispersed

-

-Total Ekuitas Pemilik

38,100,000

95,023,997

Total Kewajiban dan Ekuitas Pemilik

38,100,000

95,023,996

(14)

5.10 Ringkasan Akhir Tahun

Carmine Design

Year End Summary

Year One % Year Two % Year Three %

Pendapatan Sarung Jok 390,000,000 487,500,000 609,375,000 Jok Custom 198,000,000 188,000,000 206,800,000 Rental SDM 46,400,000 51,040,000 56,144,000 - -Total Pendapatan 634,400,000 100.00% 726,540,000 100.00% 872,319,000 100.00% Biaya Penjualan Sarung Jok 255,000,000 318,750,000 398,437,500 Jok Custom 99,000,000 94,000,000 103,400,000 Rental SDM 27,840,000 30,624,000 33,686,400 -

-Total Biaya Penjualan 381,840,000 60.19% 443,374,000 61.03% 535,523,900 61.39%

Marjin Kotor 252,560,000 39.81% 283,166,000 38.97% 336,795,100 38.61%

Total Gaji dan Upah 158,400,000 24.97% 178,977,744 24.63% 184,347,076 21.13%

Biaya Operasional Tetap

Iklan - - -Biaya Kendaraan - - -Bea Bank - - -Biaya Kontrak Kerja - - -Seminar & konferensi - - -Diskon dan Refun Pelanggan - - -Iuran Langganan - - -Lain-lain - - -Insurance - - -Licenses/Fees/Permits - - -Bea Hukum dan Profesi - - -Biaya Kantor dan Perlengkapan - - -Pos dan kurir - -

(15)

-Sewa untuk Usaha 8,000,004 8,240,004 8,487,204 Sewa Kendaraan dan Peralatan - - -Sales & Marketing - - -Bea Pajak Lainnya - - -Telekomunikasi - - -Perjalanan - - -Utilities 2,880,000 2,966,400 3,055,392

Total Biaya Operasional Tetap 10,880,004 1.72% 11,206,404 1.54% 11,542,596 1.32%

Operating Income (before Other Expenses) 83,279,996 13.13% 92,981,852 12.80% 140,905,427 16.15% [EBITDA]

Biaya lainnya

Amortized Start-up Expenses 9,700,000 9,700,000 9,700,000 Depresiasi - - -Bunga

Pinjaman Bank - - -Gadai - - -Investor - - - -Credit Card Debt - - -Vehicle Loans - - -Other Bank Debt - - -Pajak 16,655,999 18,596,370 28,181,085

Total Biaya lainnya 26,355,999 4.15% 28,296,370 3.89% 37,881,085 4.34%

(16)

5.11 Proyeksi Laba Rugi Tahun Kedua

Carmine Design

Proyeksi Laba Rugi - Tahun Kedua

Pendapatan Sarung Jok 32,500,000 32,500,000 32,500,000 32,500,000 32,500,000 65,000,000 65,000,000 32,500,000 32,500,000 32,500,000 32,500,000 65,000,000 487,500,000 Jok Custom 6,000,000 6,000,000 10,000,000 14,000,000 14,000,000 18,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 188,000,000 Rental SDM 1,760,000 1,760,000 1,760,000 3,520,000 3,520,000 7,040,000 7,040,000 3,520,000 3,520,000 5,280,000 5,280,000 7,040,000 51,040,000 Total Pendapatan 40,260,000 40,260,000 44,260,000 50,020,000 50,020,000 90,040,000 92,040,000 56,020,000 56,020,000 57,780,000 57,780,000 92,040,000 726,540,000 Biaya Penjualan Sarung Jok 21,250,000 21,250,000 21,250,000 21,250,000 21,250,000 42,500,000 42,500,000 21,250,000 21,250,000 21,250,000 21,250,000 42,500,000 318,750,000 Jok Custom 3,000,000 3,000,000 5,000,000 7,000,000 7,000,000 9,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 94,000,000 Rental SDM 1,056,000 1,056,000 1,056,000 2,112,000 2,112,000 4,224,000 4,224,000 2,112,000 2,112,000 3,168,000 3,168,000 4,224,000 30,624,000 Total Biaya Penjualan 25,306,000 25,306,000 27,306,000 30,362,000 30,362,000 55,724,000 56,724,000 33,362,000 33,362,000 34,418,000 34,418,000 56,724,000 443,374,000

Marjin Kotor 14,954,000 14,954,000 16,954,000 19,658,000 19,658,000 34,316,000 35,316,000 22,658,000 22,658,000 23,362,000 23,362,000 35,316,000 283,166,000

Total Gaji dan Upah 14,914,812 14,914,812 14,914,812 14,914,812 14,914,812 14,914,812 14,914,812 14,914,812 14,914,812 14,914,812 14,914,812 14,914,812 178,977,744

Biaya Operasional Tetap

Iklan - - - -Biaya Kendaraan - - - -Bea Bank - - - -Biaya Kontrak Kerja - - - -Seminar & konferensi - - - -Diskon dan Refun Pelanggan - - - -Iuran Langganan - - - -Lain-lain - - - -Insurance - - - -Licenses/Fees/Permits - - - -Bea Hukum dan Profesi - - - -Biaya Kantor dan Perlengkapan - - - -Pos dan kurir - - -

(17)

-Sewa untuk Usaha

686,667

8,240,004

Sewa Kendaraan dan Peralatan

-

-Sales & Marketing

-

-Bea Pajak Lainnya

-

-Telekomunikasi

-

-Perjalanan

-

-Utilities

247,200

2,966,400

Total Biaya Operasional Tetap

933,867

11,206,404

Biaya lainnya

Biaya Amortisasi Dana Start Up

808,333

9,700,000

Depresiasi

-

-Bunga

Pinjaman Bank

-

-Gadai

-

-Investor

-

-Kartu Kredit

-

-Kredit Kendaraan

-

-Pinjaman Bank Lainnya..

-

-Pajak

-

625,057

761,864

3,693,464

3,893,464

1,361,864

1,502,664

3,893,464

18,596,370

Total Biaya lainnya

808,333

1,433,390

1,570,198

4,501,798

4,701,798

2,170,198

2,310,998

4,701,798

28,296,370

(18)

5.12 Proyeksi Arus Kas Tahun Kedua

Carmine Design

Proyeksi Arus Kas - Tahun Kedua

Saldo Awal Kas 73,623,997 72,729,318 71,834,639 72,939,960 76,749,281 80,558,602 93,945,538 113,412,859 120,222,180 120,414,308 127,927,629 135,440,950

Arus Kas Masuk

Pendapatan dari Penjualan 40,260,000 40,260,000 44,260,000 50,020,000 50,020,000 90,040,000 92,040,000 56,020,000 56,020,000 57,780,000 57,780,000 92,040,000 726,540,000 Piutang Dagang - - - - - - -Total Arus Kas Masuk 40,260,000 40,260,000 44,260,000 50,020,000 50,020,000 90,040,000 92,040,000 56,020,000 56,020,000 57,780,000 57,780,000 92,040,000 726,540,000

Arus Kas Keluar Aktivitas Investasi

Pembelian Aset Tetap Baru - - - - - - -Tambahan Persediaan - - - - - - -Biaya Penjualan 25,306,000 25,306,000 27,306,000 30,362,000 30,362,000 55,724,000 56,724,000 33,362,000 33,362,000 34,418,000 34,418,000 56,724,000 443,374,000 Aktivitas Operasi

Gaji dan Upah 14,914,812 14,914,812 14,914,812 14,914,812 14,914,812 14,914,812 14,914,812 14,914,812 14,914,812 14,914,812 14,914,812 14,914,812 178,977,744 Biaya Operasional Tetap 933,867 933,867 933,867 933,867 933,867 933,867 933,867 933,867 933,867 933,867 933,867 933,867 11,206,404 Pajak - - - - - 5,080,385 - - 6,617,193 - - 6,898,793 18,596,370

-Pembayaran Hutang - - - - - - -Bunga Kredit - - - - - - -Percepatan Pembayaran Kredit - - - - - - -Pembayaran Dividen - - - - - - -Total Arus Kas Keluar 41,154,679 41,154,679 43,154,679 46,210,679 46,210,679 76,653,064 72,572,679 49,210,679 55,827,872 50,266,679 50,266,679 79,471,472 652,154,518

Arus Kas (894,679) (894,679) 1,105,321 3,809,321 3,809,321 13,386,936 19,467,321 6,809,321 192,128 7,513,321 7,513,321 12,568,528 74,385,482

Saldo Kas Operasi 72,729,318 71,834,639 72,939,960 76,749,281 80,558,602 93,945,538 113,412,859 120,222,180 120,414,308 127,927,629 135,440,950 148,009,478

Pinjaman Dana - - - - - -

-Saldo Akhir Kas 72,729,318 71,834,639 72,939,960 76,749,281 80,558,602 93,945,538 113,412,859 120,222,180 120,414,308 127,927,629 135,440,950 148,009,478

(19)

-5.13 Neraca Tahun Kedua

Carmine Design

Neraca - Tahun Kedua

Akhir Tahun Pertama

Akhir Tahun Kedua

Aset

Aset Lancar

Kas dan Bank

73,623,997

148,009,478

Piutang Dagang

-

-Persediaan

2,000,000

Biaya Dibayar Dimuka

18,066,667

9,033,333

Aset Lancar Lainnya

1,333,333

666,667

Total Aset Lancar

95,023,997

159,709,478

Aset Tetap

Tanah

-

-Bangunan

-

-Instalasi Listrik

-

-Perlengkapan

-

-Furniture and Fixtures

-

-Kendaraan

-

-Aset Tetap Lainnya

-

-Total Aset Tetap

-

-Dikurangi:Akumulasi Depresiasi

-

(20)

Kewajiban dan Ekuitas Pemilik

Kewajiban

Hutang Dagang

-

-Pinjaman

-

-Gadai

-

-Kartu Kredit

-

-Kredit Kendaraan

-

-Pnjaman Bank Lainnya

-

-Line of Credit Balance

-

-Total Kewajiban

-

-Ekuitas Pemilik

Saham Biasa

38,100,000

Laba Ditahan

56,923,997

121,609,478

Dividends Dispersed

-

-Total Ekuitas Pemilik

95,023,997

159,709,478

Total Kewajiban dan Ekuitas Pemilik

95,023,996

159,709,478

(21)

5.14 Proyeksi Laba Rugi Tahun Ketiga

Carmine Design

Proyeksi Laba Rugi - Tahun Ketiga

Pendapatan Sarung Jok 40,625,000 40,625,000 40,625,000 40,625,000 40,625,000 81,250,000 81,250,000 40,625,000 40,625,000 40,625,000 40,625,000 81,250,000 609,375,000 Jok Custom 6,600,000 6,600,000 11,000,000 15,400,000 15,400,000 19,800,000 22,000,000 22,000,000 22,000,000 22,000,000 22,000,000 22,000,000 206,800,000 Rental SDM 1,936,000 1,936,000 1,936,000 3,872,000 3,872,000 7,744,000 7,744,000 3,872,000 3,872,000 5,808,000 5,808,000 7,744,000 56,144,000 Total Pendapatan 49,161,000 49,161,000 53,561,000 59,897,000 59,897,000 108,794,000 110,994,000 66,497,000 66,497,000 68,433,000 68,433,000 110,994,000 872,319,000 Biaya Penjualan Sarung Jok 26,562,500 26,562,500 26,562,500 26,562,500 26,562,500 53,125,000 53,125,000 26,562,500 26,562,500 26,562,500 26,562,500 53,125,000 398,437,500 Jok Custom 3,300,000 3,300,000 5,500,000 7,700,000 7,700,000 9,900,000 11,000,000 11,000,000 11,000,000 11,000,000 11,000,000 11,000,000 103,400,000 Rental SDM 1,161,600 1,161,600 1,161,600 2,323,200 2,323,200 4,646,400 4,646,400 2,323,200 2,323,200 3,484,800 3,484,800 4,646,400 33,686,400 Total Biaya Penjualan 31,024,100 31,024,100 33,224,100 36,585,700 36,585,700 67,671,400 68,771,400 39,885,700 39,885,700 41,047,300 41,047,300 68,771,400 535,523,900 Marjin Kotor 18,136,900 18,136,900 20,336,900 23,311,300 23,311,300 41,122,600 42,222,600 26,611,300 26,611,300 27,385,700 27,385,700 42,222,600 336,795,100 Total Gaji dan Upah 15,362,256 15,362,256 15,362,256 15,362,256 15,362,256 15,362,256 15,362,256 15,362,256 15,362,256 15,362,256 15,362,256 15,362,256 184,347,076 Biaya Operasional Tetap

Iklan - - - - - - - - - - -Biaya Kendaraan - - - - - - - - - - -Bea Bank - - - - - - - - - - -Biaya Kontrak Kerja - - - - - - - - - - -Seminar & konferensi - - - - - - - - - - -Diskon dan Refun Pelanggan - - - - - - - - - - -Iuran Langganan - - - - - - - - - - -Lain-lain - - - - - - - - - - -Insurance - - - - - - - - - - -Licenses/Fees/Permits - - - - - - - - - - -Bea Hukum dan Profesi - - - - - - - - - - -Biaya Kantor dan Perlengkapan - - - - - - - - - - -Pos dan kurir - - - - - - - - - - -Sewa untuk Usaha 707,267 707,267 707,267 707,267 707,267 707,267 707,267 707,267 707,267 707,267 707,267 707,267 8,487,204 Sewa Kendaraan dan Peralatan - - - - - - - - - -

(22)

-Sales & Marketing

-

-Bea Pajak Lainnya

-

-Telekomunikasi

-

-Perjalanan

-

-Utilities

254,616

3,055,392

Total Biaya Operasional Tetap

961,883

11,542,596

Biaya lainnya

Biaya Amortisasi Dana Start Up

808,333

9,700,000

Depresiasi

-

-Bunga

Pinjaman Bank

-

-Gadai

-

-Investor

-

-Kartu Kredit

-

-Kredit Kendaraan

-

-Pinjaman Bank Lainnya..

-

-Pajak

362,552

802,552

1,397,432

4,959,692

5,179,692

2,057,432

2,212,312

5,179,692

28,181,085

Total Biaya lainnya

1,170,885

1,610,885

2,205,765

5,768,025

5,988,025

2,865,765

3,020,645

5,988,025

37,881,085

(23)

5.15 Proyeksi Arus Kas Tahun Ketiga

Carmine Design

Proyeksi Arus Kas - Tahun Ketiga

Saldo Awal Kas 148,009,478 149,822,239 151,635,000 154,120,104 161,107,264 168,094,425 185,138,329 211,036,790 221,323,951 222,316,555 233,378,115 244,439,676 Arus Kas Masuk

Pendapatan dari Penjualan 49,161,000 49,161,000 53,561,000 59,897,000 59,897,000 108,794,000 110,994,000 66,497,000 66,497,000 68,433,000 68,433,000 110,994,000 872,319,000 Piutang Dagang - - - - - -Total Arus Kas Masuk 49,161,000 49,161,000 53,561,000 59,897,000 59,897,000 108,794,000 110,994,000 66,497,000 66,497,000 68,433,000 68,433,000 110,994,000 872,319,000 Arus Kas Keluar

Aktivitas Investasi

Pembelian Aset Tetap Baru - - - - - -Tambahan Persediaan - - - - - -Biaya Penjualan 31,024,100 31,024,100 33,224,100 36,585,700 36,585,700 67,671,400 68,771,400 39,885,700 39,885,700 41,047,300 41,047,300 68,771,400 535,523,900 Aktivitas Operasi

Gaji dan Upah 15,362,256 15,362,256 15,362,256 15,362,256 15,362,256 15,362,256 15,362,256 15,362,256 15,362,256 15,362,256 15,362,256 15,362,256 184,347,076 Biaya Operasional Tetap 961,883 961,883 961,883 961,883 961,883 961,883 961,883 961,883 961,883 961,883 961,883 961,883 11,542,596 Pajak - - 1,527,656 - - 7,754,556 - - 9,294,556 - - 9,604,316 28,181,085

-Pembayaran Hutang - - - - - -Bunga Kredit - - - - - -Percepatan Pembayaran Kredit - - - - - -Pembayaran Dividen - - - - - -Total Arus Kas Keluar 47,348,239 47,348,239 51,075,896 52,909,839 52,909,839 91,750,096 85,095,539 56,209,839 65,504,396 57,371,439 57,371,439 94,699,856 759,594,658 Arus Kas 1,812,761 1,812,761 2,485,104 6,987,161 6,987,161 17,043,904 25,898,461 10,287,161 992,604 11,061,561 11,061,561 16,294,144 112,724,342 Saldo Kas Operasi 149,822,239 151,635,000 154,120,104 161,107,264 168,094,425 185,138,329 211,036,790 221,323,951 222,316,555 233,378,115 244,439,676 260,733,820

Pinjaman Dana - - - - - -Saldo Akhir Kas 149,822,239 151,635,000 154,120,104 161,107,264 168,094,425 185,138,329 211,036,790 221,323,951 222,316,555 233,378,115 244,439,676 260,733,820