Peraturan Bapepam dan LK
Nomor : PER-06/BL/2011
Tanggal : 29 April 2011
K e p a d a
Yth.
OTORITAS JASA KEUANGAN
U.P. Direktorat IKNB Syariah
Gedung Sumitro Djojohadikusumo
Jalan Lapangan Banteng Timur No. 2-4
Jakarta - 10710
B. LAPORAN PERHITUNGAN SOLVABILITAS
DANA PERUSAHAAN
TRIWULAN II
Per 30 JUNI 2014
PT. ASURANSI JIWA SYARIAH AL AMIN
Gedung AL AMIN
JL. Sultan Agung No. 12
Peraturan Bapepam dan LK Nomor : PER-06/BL/2011
Tanggal : 29 April 2011 Halaman 1
PT. ASURANSI JIWA SYARIAH AL AMIN I. NERACA
DANA PERUSAHAAN
Tahun 2014 Tahun 2014
Rincian Triwulan II Triwulan I
No. URAIAN SAK SAK
(1) (2) (3) (4) (5)
Aset Investasi
1 Deposito A-5 54,654.00 53,854.00
2 Saham Syariah B-5 0.00 0.00
3 Sukuk atau Obligasi Syariah C-5 0.00 0.00
4 Surat Berharga Syariah Negara D-5 0.00 0.00
5 Surat Berharga Syariah yang diterbitkan oleh Bank Indonesia E-5 0.00 0.00 6 Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan oleh selain negara
Republik Indonesia F-5 0.00 0.00
7 Surat Berharga Syariah Yang Diterbitkan oleh Lembaga
Multinasional G-5 0.00 0.00
8 Reksa Dana Syariah H-5 0.00 0.00
9 Efek Beragun Aset Syariah I-5 0.00 0.00
10 Pembiayaan Melalui Kerjasama Dengan Pihak Lain Syariah. J-5 0.00 0.00
11 Emas Murni K-5 0.00 0.00
12 Penyertaan Langsung L-5 0.00 0.00
13Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan
untuk investasi M-5 0.00 0.00
14 Investasi Lain N-5 0.00 0.00
15 Jumlah Investasi 54,654.00 53,854.00
Bukan Investasi
16 Kas dan Bank 1,244.49 417.89
17 Tagihan Investasi O-5 0.00 0.00
18 Tagihan Hasil Investasi P-5 138.40 149.16
19 Tagihan Ujroh kepada Peserta Q-5 8,804.12 6,154.97
20 Tagihan Alokasi Surplus Dana Tabarru' R-5 57.69 57.69 21 Tagihan Bagi Hasil Pengelolaan Investasi Dana Tabarru' S-5 0.00 0.00
22 Tagihan Qardh T-5 0.00 0.00
23Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan
untuk dipakai sendiri U-5 14,476.05 14,663.68
24 Perangkat Keras Komputer 257.35 250.49
25 Aset Tetap Lain 9,356.48 9,841.99
26 Aset Lain 2,432.96 815.63
27 Jumlah Bukan Investasi 36,767.54 32,351.51
28 Jumlah Aset 91,421.54 86,205.51
Kewajiban
29 Utang Komisi V-5 1,056.24 10.70
30 Utang Ujroh Reasuransi W-5 2,988.74 4,912.36
31 Utang Pajak 64.53 49.35
32 Biaya Yang Masih Harus Dibayar 0.00 0.00
33 Utang Zakat 0.00 0.00 34 Utang Lain 7,602.79 8,385.66 35 Jumlah Kewajiban 11,712.30 13,358.07 36 Pinjaman Subordinasi 0.00 0.00 Modal Sendiri 37 Modal Disetor 65,000.00 65,000.00 38 Agio Saham 0.00 0.00 39 Cadangan 0.00 0.00
40 Kenaikan (Penurunan) Surat Berharga 0.00 0.00
41 Selisih Penilaian Aktiva Tetap 0.00 0.00
42 Saldo Laba 14,709.24 7,847.44
43 Jumlah Modal Sendiri 79,709.24 72,847.44
44 Jumlah kewajiban, pinjaman subordinasi dan modal sendiri 91,421.54 86,205.51
Peraturan Bapepam dan LK
Nomor : PER-06/BL/2011
Tanggal : 29 April 2011
Halaman 2
PT. ASURANSI JIWA SYARIAH AL AMIN
II. PERHITUNGAN LABA / RUGI
DANA PERUSAHAAN
Untuk Periode Yang Berakhir
(dalam jutaan rupiah)
Tahun 2014
Tahun 2014
No.
URAIAN
Rincian
Triwulan II
Triwulan I
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
1
PENDAPATAN
2 Ujroh Diterima
a. Ujrah diterima atas pengelolaan risiko
X-5.I
24,310.93
8,087.47
b. Ujrah diterima atas pengelolaan investasi dana tabarru
X-5.II
0.00
0.00
c. Ujrah diterima atas pengelolaan investasi Dana Investasi Peserta
X-5.III
0.00
0.00
Total Ujrah diterima
24,310.93
8,087.47
3 Penerimaan Komisi
X-5.IV
0.00
0.00
4 Bagi Hasil Pengelolaan Investasi Dana Tabarru'
Y-4.I
0.00
0.00
5 Bagi Hasil Pengelolaan Investasi Dana Investasi Peserta
Y-4.II
0.00
0.00
6 Alokasi Surplus
Underwriting
Dana Tabarru'
0.62
0.00
7 Hasil Pengelolaan Investasi Perusahaan
AA-4
1,641.48
834.44
8
Jumlah Pendapatan (2+3+4+5+6+7)
25,953.03
8,921.91
9
Beban
10
Biaya Akuisisi
Z-4
a. Beban Komisi - Tahun Pertama
4,209.21
1,257.48
b. Beban Komisi - Tahun Lanjutan
0.00
0.00
c. Beban Komisi -
Overriding
0.00
0.00
d. Beban Lainnya
0.00
0.00
11
Jumlah Biaya Akuisisi (10a+10b+10c+10d)
4,209.21
1,257.48
12 Ujroh Reasuransi
4,928.56
2,396.70
13 Beban Pemasaran
494.55
229.51
14 Beban Umum & Administrasi
8,724.26
4,280.55
15 Hasil (Beban) Lain
7.84
4.00
16
Jumlah Beban (11+12+13+14+15)
18,364.43
8,168.23
17 Imbalan Jasa DPLK/Jasa Manajemen Lainnya
0.00
0.00
18 Pendapatan Lain-lain
35.08
8.20
19
LABA (RUGI) SEBELUM ZAKAT (8-16+17+18)
7,623.68
761.88
20
ZAKAT
0.00
0.00
21
LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK(19-20)
7,623.68
761.88
22
PAJAK PENGHASILAN
0.00
0.00
23
LABA SETELAH PAJAK (21-22)
7,623.68
761.88
Peraturan Bapepam dan LK
Nomor : PER-06/BL/2011
Tanggal : 29 April 2011
Halaman 3
PT. ASURANSI JIWA SYARIAH AL AMIN III. LAPORAN ARUS KAS
DANA PERUSAHAAN Untuk Periode Yang Berakhir
(dalam jutaan rupiah)
Keterangan Tahun 2014 Tahun 2014
Triwulan II Triwulan I
(1) (2) (3) (4)
A. Saldo Awal :
K a s - B a n k 599.76 599.76
B Arus Kas dari Aktifitas Operasi Arus Kas Masuk
1 Ujroh diterima 23,083.50 9,509.18
2 Lain-lain 350.08 166.58
Jumlah Arus Kas Masuk 23,433.59 9,675.77 Arus Kas Keluar
1 Komisi 4,113.47 2,281.01
2 Beban Pemasaran 494.55 229.51
3 Pembayaran Ujroh Reasuransi 8,562.79 2,923.00
4 Pembayaran Sewa 0.00 0.00
5 Pembayaran Zakat 0.00 0.00
6 Pembayaran Pajak 544.81 466.21
7 Lain-lain 8,020.51 3,510.74
Jumlah Arus Kas Keluar 21,736.13 9,410.46 Jumlah Arus Kas dari Aktifitas Operasi 1,697.46 265.31 C Arus Kas dari Aktifitas Investasi
Arus Kas Masuk
1 Penerimaan Hasil Investasi Perusahaan 1,634.34 814.37 2 Penerimaan Alokasi Surplus Dana Tabarru' 0.62 0.00 3 Penerimaan Bagi Hasil Investasi Dana Tabaru' 0.00 0.00
4 Pencairan Investasi 20,200.00 15,200.00
5 Penjualan Aset Tetap 0.00 0.00
6 Lain-lain 916.02 376.47
Jumlah Arus Kas Masuk 22,750.98 16,390.84 Arus Kas Keluar
1 Penempatan Investasi 22,000.00 16,200.00
2 Pembelian Aset Tetap 161.25 58.86
3 Lain-lain 1,642.47 579.17
Jumlah Arus Kas Keluar 23,803.71 16,838.02 Jumlah Arus Kas dari Aktifitas Investasi (1,052.73) (447.18) D Arus Kas dari Aktifitas Pendanaan
Arus Kas Masuk
1 Pinjaman Subordinasi 0.00 0.00
2 Setoran Modal/Modal Kerja 0.00 0.00
3 Penerimaan Qardh 0.00 0.00
4 Lain-lain 0.00 0.00
Jumlah Arus Kas Masuk 0.00 0.00
Arus Kas Keluar
1 Pembayaran Pinjaman Subordinasi 0.00 0.00
2 Pembayaran Dividen 0.00 0.00
3 Qardh 0.00 0.00
4 Lain-lain 0.00 0.00
Jumlah Arus Kas Keluar 0.00 0.00
Jumlah Arus Kas dari Aktifitas Pendanaan 0.00 0.00
E Saldo Akhir Kas (A+B+C+D) 1,244.49 417.89
Peraturan Bapepam dan LK
Nomor : PER-06/BL/2011
Tanggal : 29 April 2011
Halaman 4
PT. ASURANSI JIWA SYARIAH AL AMIN IV. KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN
Untuk Periode Yang Berakhir
A. KEKAYAAN YANG TERSEDIA UNTUK QARDH
(dalam jutaan rupiah)
No Keterangan Tahun 2014 Tahun 2014
Triwulan II Triwulan I
(1) (2) (3) (4)
1
a. Kegagalan Pengelolaan Kekayaan (Schedule A) 5,077.53 4,177.00 b. Ketidakseimbangan antara proyeksi arus kekayaan dan kewajiban (Schedule B) 5,236.48 5,121.81 c. Ketidakseimbangan antara Kekayaan dan Kewajiban Dalam Setiap Jenis Mata Uang (Schedule C) 6,805.92 5,720.55 d. Perbedaan antara Beban Klaim Yang Terjadi dan Beban Klaim Yang Diperkirakan (Schedule D) 57,194.40 58,101.76 e. Ketidakcukupan kontribusi Akibat Perbedaan Hasil Investasi Yang diasumsikan dalam
penetapan kontribusi dengan Hasil Investasi Yang Diperoleh (Schedule E) 1.00 0.92 f. Ketidakmampuan pihak Reasuradur untuk memenuhi kewajiban pembayaran klaim (Schedule F) 454.85 156.54
2 Jumlah (1.a s.d. 1.f) 74,770.18 73,278.58 3 33,646.58 32,975.36 4 367.29 163.36 5 0.00 0.00 6 - 1,744.98 7 34,013.87 34,883.71 8 49,203.88 46,926.64 9 15,190.01 12,042.94
B. SOLVABILITAS DANA PERUSAHAAN
No Keterangan Tahun 2014 Tahun 2014
Triwulan II Triwulan I (1) (2) (3) (3) 1 Kekayaan 91,421.54 86,205.51 2 Kewajiban 11,712.30 13,358.07 3 79,709.24 72,847.44 4 34,013.87 34,883.71
5 Modal Sendiri atau Modal Kerja yang dipersyaratkan 65,000.00 65,000.00
6 Solvabilitas Minimum Dana Perusahaan (jumlah yang lebih besar dari 4 atau 5) 65,000.00 65,000.00
7 Pencapaian / Saldo Solvabilitas Dana Perusahaan (3-6) 14,709.24 7,847.44
Per 30 JUNI 2014
Jumlah yang digunakan sebagai dasar perhitungan Kekayaan yang harus disediakan Untuk Qardh (45% x 2).
Dana yang harus disediakan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul dari kegagalan proses produksi, ketidakmampuan sumber daya manusia, dan/atau sistem untuk berkinerja baik atau adanya kejadian-kejadian lain yang merugikan.
Jumlah Dana yang Harus dipersiapkan untuk menjaga Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru' yang dipersyaratkan (kekurangan solvabilitas dana tabarru').
Jumlah Kekayaan yang Harus Disediakan Untuk Qardh (A.7)
Jumlah Solvabilitas Dana Perusahaan (1-2)
Jumlah Dana yang Harus dipersiapkan untuk menjaga Perimbangan antara Investasi + Kas dan Bank dengan Penyisihan Teknis + kewajiban klaim retensi sendiri.
Jumlah Kekayaan yang Harus disediakan untuk Qardh (3 + 4 + 5 +7)
Risiko Kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat deviasi dalam pengelolaan kekayaan dan/atau kewajiban
Kekayaan Perusahaan yang Diperhitungkan sebagai Kekayaan yang tersedia untuk qardh (Bagian V Kolom 6 Nomor 9)
Peraturan Bapepam dan LK Nomor : PER-06/BL/2011
Tanggal : 29 April 2011 Halaman 5
PT. ASURANSI JIWA SYARIAH AL AMIN V. PERHITUNGAN KEKAYAAN YANG TERSEDIA UNTUK QARDH
(dalam jutaan rupiah) Tahun 2014 Tahun 2014
Rincian
No. URAIAN SAK SAP Kekayaan yang
Diperkenankan SAK SAP
Kekayaan yang Diperkenankan (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)
1 Kas dan Bank 1,244.49 1,244.49 1,244.49 417.89 417.89 417.89 2 Deposito A-5 54,100.00 47,959.40 47,959.40 53,300.00 46,508.76 46,508.76
3 Saham Syariah B-5 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4 Sukuk atau Obligasi Syariah C-5 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5 Surat Berharga Syariah Negara D-5 0.00 0.00
6 Surat Berharga Syariah yang diterbitkan oleh Bank Indonesia E-5 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7 Reksadana Syariah H-5 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
8 Emas Murni K-5 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
9 JUMLAH 55,344.49 49,203.88 49,203.88 53,717.89 46,926.64 46,926.64
Per 30 JUNI 2014
