2016 BAB I PENDAHULUAN

(1)

Laporan KinerjaBadan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kab. Bone Tahun 2016

1 BAB I

PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang

Terselenggaranya Good Governance Merupakan persyaratan bagi setiap pemerintah untuk mewujudkan aspirasi dan mencapai tujuan serta cita- cita bangsa dan bernegara. oleh karena itu diperlukan pengembangan dan penetapan sistem pertanggung jawaban yang tepat, jelas, terukur, sehingga penyelenggaraan pemerintahan dan pengelolaan keuangan selalu berdaya guna,berhasil guna, bersih dan bertanggung jawab serta bebas dari korupsi,kolusi,dan nepotisme.

Upaya pengembangan tersebut sejalan dan berdasarkan pada TAP MPR RI Nomor XI/MPR/1989 tentang penyelenggaraan negara yang bersih dan bebas Korupsi, Kolusi dan Nepotisme dan undang-undang Nomor 28 Tahun 1999 tentang penyelenggaraan Negara yang bersih dan bebas Korupsi, Kolusi dan Nepotisme.

Dalam pasal 3 Undang-undang tersebut dinyatakan bahwa asas-asas kepastian hukum , asas tertib penyelenggaraan negara , asas kepentingan umum , asas keterbukaan asas proporsionalitas dan asas akuntabilitas dalam menyelenggarakan pasal tersebut dirumuskan bahwa, asas akuntabilitas adalah asas yang menentukan setiap kegiatan dan hasil akhir dari kegiatan penyelenggaraan negara harus dapat dipertanggungjawabkan kepada masyarakat dan rakyat sebagai pemegang kedaulatan tertinggi negara sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku.

Dalam hal tersebut diatas pemerintah telah menerbitkan Instruksi Presiden (Inpres) Nomor 7 Tahun 1999 tentang Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah.Hal tersebut diwajibkan bagi setiap instansi pemerintah sebagai unsur penyelenggaraan pemerintahan negara untuk mempertanggung jawabkan pelaksanaan tugas pokok dan fungsinya serta kewenangan pengelolaan sumber daya dengan didasarkan suatu perencanaan sinerjik yang ditetapkan oleh masing-masing instansi, pertanggung jawaban dimaksud berupa laporan yang disampaikan kepada atasan masing- masing.laporan tersebut menggambarkan kinerja instansi pemerintah melalui sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah.

(2)

LKj ini merupakan bentuk formal pertanggung jawaban BadanPengelolaan Keuangan dan Aset Daerah dalam mencapai misi dan tujuan organisasi yang bermanfaat untuk :

a. Mewujudkan rumusan kebijakan perencanaan pengelolaan keuangan daerah yang terpadu dan realistis.

b. Mewujudkan keterpaduan perencanaan dan pelaksanaan pengelolaan keuangan baik yang bersifat kewilayahan maupun sektoral.

c. Menyerahkan kegiatan pengelolaan keuangan melalui kegiatan monitoring dan evaluasi pelaksanaan yang efektif dan efisien.

d. Mewujudkan keseimbangan keuangan antar wilayah dan sektor sesuai dengan unit kerjanya.

e. Mengembangkan dan mengoptimalkan sumber daya.

1.2 Sistematika

LKj Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bone terdiri dari : - BAB I Pendahuluan

- BAB II Perencanaan dan Perjanjian Kinerja - BAB III Akuntabilitas Kinerja

- BAB IV Penutup.

1.3. Tugas Pokok dan Fungsi Organisasi

Berdasarkan Perda Nomor 3 Tahun 2008 tentang perda pembentukan organisasi Dinas–dinas Daerah Kab.Bone , struktur organisasi serta Peraturan Bupati No 55 Tahun 2008 tentang rincian tugas Kepala Dinas Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah terdiri dari:

a. Kepala Dinas b. Sekretaris

c. Kepala bidang Anggaran d. Kepala bidang Akuntansi

e. Kepala Bidang Koordinasi Penerimaan Daerah f. Kepala Bidang Aset

(3)

3 a. KEPALA DINAS

Tugas : Memimpin dinas dalam melaksanakan sebagian urusan di bidang pengelolaan keuangan dan aset daerah.

Fungsi :

 Menyusun dan melaksanakan kebijakan pengelolaan keuangan dan aset daerah

 Menyusun Rancangan APBD dan Rancangan Perubahan APBD

 Menyusun laporan keuangan daerah dalam rangka pertanggungjawaban pelaksanaan APBD

 Melaksanakan fungsi BUD

 Menyusun kebijakan dan pedoman pelaksanaan APBD

 Mengesahkan dokumen pelaksanaan anggaran DPA-SKPD

 Melakukan pengendalian pelaksanaan anggaran SKPD

 Menetapkan SPD;

 Menyiapkan pelaksanaan pinjaman dan pemberian pinjaman atas nama Pemerintah Daerah

 Melaksanakan sistem akuntansi dan pelaporan keuangan daerah

 Menyusun kebijakan dan pedoman pengelolaan serta penghapusan barang Milik daerah

 Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh Bupati.

b. SEKRETARIS

Tugas : Membantu kepala dinas dalam melaksanakan pembinaan dan pelayanan administrasi kepegawaian, keuangan dan perlengkapan, serta perencanaan pada Dinas Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah

Fungsi :

 Menyusun perencanaan pengelolaan keuangan dan aset daerah

 Melakukan pembinaan administrasi meliputi ketatausahaan kepegawaian, keuangan dan perencanaan

 Melakukan evaluasi pelaksanaan program pengelolaan keuangan dan aset daerah

 Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh kepala dinas

(4)

c. BIDANG ANGGARAN

Tugas : Membantu kepala dinas dalam pelaksanaan penganggaran daerah sesuai tugas dan tanggungjawab dinas

Fungsi:

 Menyusun APBD dan Perubahan APBD

 Menyusun Dokumen Pelaksanaan Anggaran SKPD

 Menyiapkan SPD

 Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh kepala dinas d. BIDANG AKUNTANSI

Tugas : melaksanakan sebagaian tugas pokok kepala dinas dalam bidang akuntansi yang menjadi tanggungjawabnya.

Fungsi :

 Melaksanakan tugas akuntansi

 Menyusun laporan keuangan Pemerintah Daerah

 Menyusun laporan semester

 Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh kepala dinas e. BIDANG ASET

Tugas : melaksanakan sebagian tugas pokok kepala dinas dalam bidang aset yangmenjadi tanggungjawabnya.

Fungsi :

 Menyusun rencana kebutuhan aset dinas

 Melakukan koordinasi dalam hal inventarisasi aset daerah

 Menyumpan seluruh bukti sah kepemilikan kekayaan daerah

 Melakukan penagihan penjualan hasil kekayaan daerah yang dipisahkan

 Melaksanakan tugas penilaian dan penghapusan aset daerah

 Melakukan koordinasi dalam hal pemanfaatan, penatausahaan dan pemeliharaan aset daerah

 Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh kepala dinas f. BIDANG KOORDINASI PENERIMAAN DAERAH

Tugas : Melaksanakan sebagian tugas pokok kepala dinas dalam bidang koordinasi penerimaan daerah yang menjadi tanggungjawabnya.

(5)

5 Fungsi :

 Melaksanakan tugas koordinasi penerimaan daerah

 Melakukan evaluasi penerimaan daerah secara berkala

 Menyampaikan laporan hasil penerimaan daerah

 Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh kepala dinas 1.4 Struktur Organisasi Dinas Pengelola Keuangan dan Asset Daerah

KEPALA DINAS

Kelompok Jabatan Fungsional

SEKRETARIAT

BIDANG ANGGARAN

Seksi Perenc.

Anggaran BTL Seksi Perenc.

Anggaran B.L.

Seksi Penyusunan DPA

BIDANG

AKUNTANSI BIDANG ASET BIDANG

KOORDINASI PENERIMAAN DAERAH

Seksi Akuntansi Pendapatan

Seksi Akuntansi Pengeluaran

Seksi Evaluasi dan Pelaporan

Seksi Inventarisasi

Seksi Pemanfaatan Penat.& Pemel.

Seksi Penilaian

& Penghapusan

Seksi Koord. Pene.

Ret.Daerah

Seksi Koord. Pene.

Pajak Daerah

Seksi Koord. Pene.

Dana Perimbangan Subag Umum

dan Perenc. Subag Keu. &

Perlengkapan Subag Kepeg.

U P T D

(6)

BAB II

PERENCANAANKINERJA

Dengan mengacu pada sasaran RPJMD yang telah ditetapkan dan tidak terlepas dari tugas dan fungsi BPKAD, maka indikator kinerja dan target yang akan dicapai dalam kurun waktu (2013-2018) adalah sebagai berikut:

1. Menyediakan sarana dan prasarana kantor yang memadai melalui penyediaan sarana dan prasarana pendukung, penyediaan ATK, dan penyediaan lain

2. Membuka akses kepada aparat BPKAD untuk meningkatkan profesionalisme dalam melanjutkan pendidikan tinggi sesuai dengan jurusan yang dibutuhkan, bimbingan teknis, pelatihan dan keterampilan yang sesuai.

3. Optimalisasi pengelolaan aset Daerah melalui kajian evaluasi aset-aset Daerah 4. Memperbaiki manajemen aset, perbaikan kinerja pengelolaan aset, dan

peningkatan kapasitas pengelolaan aset.

5. Optimalisasi tugas dan peran BPKAD dalam mencapai WTP melalui peningkatan komitmen Pimpinan Daerah dan seluruh aparat Pemerintah Kabupaten .

6. Mempercepat penyelesaian tindak lanjut LHP dan action plan.

7. Memperbaiki sistem keuangan daerah.

8. Meningkatkan kualitas SDM dan kelembagaan, memperkuat regulasi daerah dalam mencapai WTP.

9. Optimalisasi PAD melalui pembukaan potensi sumber pendapatan daerah.

10. Meningkatkan kinerja sumber pendapatan daerah 11. Mencegah kebocoran pendapatan

12. Memberikan penghargaan dan sanksi kepada pengelola pendapatan daerah.

Program dan Kegiatan yang dilaksanakan oleh Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bone dalam waktu 2013-2018 sebagai berikut :

Program dan Kegiatan.

1. Program pelayanan administrasi perkantoran

 Penyediaan jasa komunikasi,sumber daya air,dan listrik

 Penyediaan jasa administrasi keuangan.

(7)

7

 Penyediaan bahan bacaan dan peraturan perundang-undangan

 Pengelolaan Gaji

 Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi dalam dan luar daerah

 Pelaksanaan Administrasi Perkantoran

2. Program peningkatan sarana dan prasarana aparatur

 Pengadaan kendaraan dinas/operasional

 Pengadaan perlengkapan gedung kantor

 Pengadaan peralatan gedung kantor

 Pengadaan Mebeleur

 Pemeliharaan rutin /berkala gedung kantor

 Pemeliharaan rutin/berkala kendaraan dinas/operasional

 Pemeliharaan rutin/berkala peralatan gedung kantor

 Pemeliharaan sedang/berat rumah dinas 3. Program peningkatan disiplin aparatur

 Pengadaan pakaian dinas beserta perlengkapannya 4. Program peningkatan kapasitas sumber daya aparatur

 Pendidikan dan pelatihan formal

 Bimbingan teknis implementasi peraturan Perundang-undangan.

 Sosialisasi pajak

 Studi banding aparatur pengelola keuangan

5. Program peningkatan pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja dan keuangan

 Penyusun laporan keuangan semester

 Penyusunan dan analisis data informasi pembangunan ekonomi

 Penelitian dan verifikasi surat pertanggung jawaban 6. Program peningkatan kapasitas pengelolaan keuangan daerah.

 Peningkatan peningkatan pelaksanaan dana kas daerah oleh BUD 7. Program peningkatan promosi dan kerjasama investasi

 Penyelenggaraan pameran investasi

(8)

8. Program penataan penguasaan pemilikan penggunaan dan pemanfaatan tanah.

 Penataan penguasaan pemilikan, penggunaan dan pemanfaatan tanah 9. Program peningkatan dan pengembangan pengelolaan keuangan daerah

 Penyusunan standar satuan harga

 Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang APBD

 Penyusunan Rancangan Peraturan KDH tentang Penjabaran APBD

 Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Perubahan APBD

 Penyusunan Rancangan Peraturan KDH tentang Penjabaran Perubahan APBD

 PenyusunanRancangan Peraturan Daerah tentang Pertanggungjawaban pelaksanaan APBD

 Penyusunan Rancangan Peraturan KDH tentang Penjabaran Pertanggungjawaban pelaksanaan APBD

 Penyusunan Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah

 Sosialisasi Paket Regulasi tentang Pengelolaan Keuangan Daerah

 Peningkatan Manajemen Aset/Barang Daerah

 Intensifikasi dan Evaluasi Dokumen Pelaksanaan APBD

 Penyusunan dan Evaluasi Dokumen Pelaksanaan APBD

 Penyusunan Akuntansi Rugas Pembantu

 Pengamanan Aset Daerah

 Peningkatan Pengelolaan Administrasi Pendapatan Daerah

 Penyusunan Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara dan Nota Keuangan

 Pengembangan dan Pemeliharaan SIMDA-BMD

 Pemeliharaan dan Penghapusan Aset Daerah

 Labelisasi Aset Barang Daerah

 Coffee Morning Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah

 Peningkatan Pengelolaan Administrasi Retribusi Daerah

 Penyusunan Daftar Kebutuhan dan Pemeliharaan Barang/Jasa

 Peningkatan Administrasi Pelaporan Pajak

(9)

9

 Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang APBD tahun 2017

 Penyusunan Rancangan Peraturan KDH tentang Penjabaran APBD Tahun 2017

 Penilaian Barang Milik Daerah

 Studi Banding Pengelolaan Keuangan Daerah

 Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Barang Milik Daerah

 Peningkatan Pengelolaan, Pemeliharaan dan Pengembangan Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah

 Penyusunan Laporan Keuangan Pemerintah

 Pengelolaan AdministrasiData Kearsipan Keuangan

 Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Penyertaan Modal

10. Program Peningkatan Sistem Pengawasan Internal dan Pengendalian Pelaksanaan Kebijakan KDH

 Peningkatan Pelaksanaan TGR

(10)

BAB III

AKUNTABILITAS KINERJA

Akuntabilitas KinerjaBadan Pengelolan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bone Tahun 2016diukur berdasarkancapaian kinerja organisasi sesuai dengan Perjanjian Kinerja/Penetapan KinerjaBPKADpada tahun 2016. Akuntabilitas Kinerja ini menyajikan hasil pengukuran kinerja terhadap target capaian kinerja organisasiuntuk setiap pernyataan kinerja dari sasaran-sasaran strategis yang telah ditetapkan beserta realisasi anggaran yang telah digunakan untuk mewujudkan kinerja organisasi berdasarkan dokumen Perjanjian Kinerja Tahun 2016 dan Rencana Strategis Tahun 2013-2018.

A. CAPAIAN KINERJA ORGANISASI

Penilaian Akuntabilitas Kinerja berdasarkan hasil pengukuran kinerja terhadap capaian kinerja Badan Pengelolan Keuangan dan Aset Daerah pada tahun 2015 ini, diperoleh melalui analisis capaian kinerja untuk setiap pernyataan kinerja dari sasaran strategis dalam perjanjian kinerja tahun 2015, dengan proses analisis pengukuran, yaitu sebagai berikut :

- Membandingkan antara target dengan realisasi capaian kinerja tahun 2016;

- Membandingkan antara realisasi capaian kinerja tahun 2016 dengan realisasi capaian kinerja tahun sebelumnya;

- Membandingkan antara realisasi capaian kinerja hingga tahun 2016 dengan target jangka menengah yang telah ditetapkan dalam dokumen perencanaan strategis (Renstra) tahun 2013-2018;

- Analisis penyebab keberhasilan/kegagalan atau peningkatan/penurunan kinerja serta alternatif solusi yang telah dilakukan;

- Analisis atas efisiensi penggunaan sumber daya serta program/kegiatan yang menunjang keberhasilan/kegagalan pencapaian target kinerja.

Hasil pengukuran capaian kinerja untuk setiap pernyataan kinerja dari sasaran strategis dalam perjanjian kinerja tahun 2016, adalah sebagai berikut :

(11)

11 Perbandingan antara Target dengan Realisasi Capaian Kinerja Tahun 2016 Realisasi capaian kinerja tahun 2016 dibandingkan dengan target yang ditetapkan dalam Perjanjian Kinerja Tahun 2016, dapat dilihat pada tabel di bawah ini;

Tabel 3.1. Realisasi Capaian Kinerja terhadap Target Tahun 2016

*) Dalam Juta SASARAN

STRATEGIS PERTAMA

Meningkatnya kualitas pengelolaan keuangan dan asset daerah

Indikator Kinerja Target2016 Realisasi 2016

Capaian

(%) Keterangan Opini BPK-RI terhadap

Laporan Keuangan Pemerintah Daerah (LKPD) yang bersih dan akuntabel

Wajar Tanpa Pengecualian

(WTP)

100 % Pengukuran berdasarkan hasil audit BPK-RI terhadap LKPD Tahun 2015 yang diaudit pada tahun 2016

SASARAN STRATEGIS KE-DUA

Tercapainya kenaikan pendapatan daerah dari pengelolaan asset daerah yang professional

Indikator Kinerja Target 2016 Realisasi 2016

Capaian

(%) Keterangan Jumlah dan nilai asset

yang dikelola

3.388.681*) 7.263.984*) 214.36

%

Pengukuran berdasarkan jumlah asset dan nilai asset

SASARAN STRATEGISKE-TIGA

Optimalisasi PAD melalui peningkatan kinerja, mecegah kebocoran pendapatan memberi penghargaan dan sanksi kepada pengelola

Indikator Kinerja Target 2016 Realisasi 2016

Capaian

(%) Keterangan Persentase kenaikan

Pendapatan Asli Daerah

159.866.219*) 45 %

180.090.245*) 96%

96% Pengukuran realisasi berdasarkan rasio jumlah realisasi PAD

Perbandingan Capaian Kinerja Tahun 2016 dengan Tahun Sebelumnya Realisasi capaian kinerja tahun 2016 dibandingkan dengan realisasi capaian kinerja tahun sebelumnya, dapat dilihat pada tabel di bawah ini;

(12)

Tabel 3.2. Realisasi Capaian Kinerja Tahun 2014, Tahun 2015, dan Tahun 2016

*) Dalam Juta SASARAN

STRATEGISPERTA MA

Meningkatnya kualitas pengelolaan keuangan dan asset daerah

Indikator Kinerja Realisasi Capaian Kinerja Capaian Kinerja (%)

2014 2015 2016 2014 2015 2016

Opini BPK-RI terhadap Laporan Keuangan Pemerintah Daerah (LKPD) yang bersih dan akuntabel

Wajar Dengan Pengecua

lian

(WDP) (Hasil Audit LKPD 2013)

lian

(WTP) (Hasil Audit LKPD 2014)

lian

(WTP) (Hasil Audit LKPD 2015)

100 %

(sesuai target)

85 %

(belum sesuai target)

100 %

(sesuai target)

SASARAN STRATEGIS KE-

DUA

Tercapainya kenaikan pendapatan daerah dari pengelolaan asset daerah yang professional

2014 2015 2016 2014 2015 2016

Jumlah dan nilai asset yang dikelola

2.604.458*) 2.908.828*) 7.263.984*) 93 % 94,4 % 214.36

%

SASARAN STRATEGISKE-

TIGA

Optimalisasi PAD melalui peningkatan kinerja, mecegah kebocoran pendapatan memberi penghargaan dan sanksi kepada pengelola

2014 2015 2016 2014 2015 2016

Persentase kenaikan Pendapatan Asli Daerah

15 % 29.4 % 96% 100 % 98.6 % 96%

Perbandingan Capaian Kinerja Tahun 2016 dengan Target Jangka Menengah (Renstra dan RPJMD Tahun 2013-2018)

Realisasi capaian kinerja tahun 2016 dibandingkan dengan target RPJMD Tahun 2013-2018, dapat dilihat pada tabel di bawah ini;

(13)

13 Tabel 3.3. Realisasi Capaian Kinerja Tahun 2016 terhadap Target Indikator Kinerja

dari Sasaran dalam RPJMD Tahun 2013-2018

*) Dalam Juta

Analisis Akuntabilitas Kinerja Organisasi dari Hasil Pengukuran Capaian KinerjaTahun 2016

Dari hasil pengukuran capaian kinerja tahun 2016yang tersaji pada tabel 3.1, 3.2, dan3.3 di atas, dapat diuraikan analisis akuntabilitas kinerja organisasi untuk setiap pernyataan kinerja dari sasaran strategis dalam Perjanjian Kinerja Dinas Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Tahun 2016, yaitu sebagai berikut :

- Sasaran Strategis Pertama :

Terlaksananya Pengelolaan Keuangan Daerah yang Bersih dan Akuntabel dengan Peningkatan Kualitas Laporan Keuangan Pemerintah Daerah berdasarkan Hasil Audit BPK-RI.

Sebagai catatan atas target capaian kinerja ini yaitu, Opini Wajar Tanpa Pengecualian (WTP) yang diperoleh harus disertai dengan pengurangan nilai temuan dan rekomendasi hasil audit BPK-RI dibandingkan hasil audit LKPD tahun sebelumnya.

Dari tabel 3.1 di atas dapat dilihat bahwa capaian kinerja Dinas Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kab. Bone untuk sasaran strategis pertama telah

SASARAN RPJMD INDIKATOR KINERJA

REALISASI 2016

Target RPJMD 2013-2018

Capaian 2016 terhadap

Target RPJMD

1. Meningkatnya kualitas pengelolaan keuangan dan asset daerah

Opini BPK-RI terhadap Laporan Keuangan Pemerintah Daerah (LKPD) yang bersih dan akuntabel

(WTP)

100%

(Tercapai)

2. Tercapainya kenaikan pendapatan daerah dari pengelolaan asset daerah yang

professional

7.263.984*) 4.100.304*) 177.16 %

3. Optimalisasi PAD melalui peningkatan kinerja, mecegah kebocoran pendapatan memberi penghargaan dan sanksi kepada pengelola

96%

180.090.245*)

75% 78%

(14)

mencapai target indikator kinerja yang telah ditetapkan dalam dokumen Perjanjian Kinerja Tahun 2016, dimana opini BPK-RI sebagai hasil audit yang dilakukan pada tahun 2016terhadap Laporan Keuangan Pemerintah Daerah (LKPD) Kab. Bone T. A. 2015 adalah Wajar Tanpa Pengecualian (WTP).

Bila dibandingkan dengan hasil audit BPK-RI terhadap LKPD T. A. 2013 dan T.A. 2014 pada pemeriksaan tahun 2014 dan 2015 yang tersaji pada tabel 3.2, telah terjadi peningkatan opini yang sebelumnya berstatus WDP, danselain itu capaian kinerja tahun 2016 ini terjadi peningkatan pencapaian target jangka menengah yang ditetapkan dalam Renstra maupun RPJMD Kab. Bone tahun 2013-2018, yaitu memperoleh opini Wajar Tanpa Pengecualian (WTP) seperti tersaji pada tabel 3.3di atas.

Dari data pemantauan tindak lanjut penyelesaian hasil pemeriksaan BPK-RI yang dimutakhirkan pada akhir tahun 2016, kualitas laporan keuangan mengalami peningkatanberdasarkan perbandingan jumlah temuan dan rekomendasi hasil audit BPK-RI atas LKPD T.A. 2016 dengan LKPD T.A.

2015,yang menunjukkan adanyapenurunanjumlah temuan maupun rekomendasi.

- Sasaran Strategis Kedua :

Tercapainya kenaikan Pendapatan Asli Daerah dari pengelolaan Asset Daerah yang professional.

Sebagai catatan atas target capaian kinerja sasaran ini, yaitu penetapan target jumlah dan nilai asset setiap tahunnya disesuaikan dengan peningkatan kompetensi dan kapasitas aparat dalam pencatatan asset di masing-masing SKPD, dan telah terjalin kerjasama / keterbukaan antara bendahara uang, PPTK, penyimpang barang dan pengurus barang.Walaupun beberapa aset yang ada pada SKPD dikuasai oleh orang yang tidak berhak, seperti orang yang sudah pensiun dan lain-lain, dan khusus untuk aset tanah masih ada yang belum dilengkapi dokumen kepemilikan yang akurat (sertifikat).

Bila dibandingkan dengan capaian kinerja pada tahun sebelumnya yang tersaji pada tabel 3.2, terlihat jelasbahwa persentase pencapaian kinerja pada tahun 2016 terkait dengan jumlah dan nilai asetmeningkat secara signifikan dari tahun 2015.

(15)

15 - Sasaran Strategis Ketiga :

Optimalisasi PAD melalui peningkatan kinerja, mecegah kebocoran pendapatan memberi penghargaan dan sanksi kepada pengelola.

Sebagai catatan atas target capaian kinerja ini, yaitu target indikator kinerja setiap tahunnya ditetapkan meningkat secara bertahap hingga walaupun belum mencapai target jangka menengah sesuai dengan yang diharapkan.

AnalisisEfisiensi Penggunaan Sumber Daya dan Program/Kegiatan yang menunjang Pencapaian Target Kinerja Tahun 2016

Efisiensi penggunaan sumber daya dalam pencapaian target kinerja dilakukan dengan membandingkan realisasi capaian kinerja dari sasaran strategis yang ada dengan realisasi keuangan dalam pelaksanaan program dan kegiatan yang terkait dengan pencapaian sasaran kinerja tersebut.

Program/kegiatan prioritas yang berpengaruh besar untuk menunjang pencapaian target kinerja ditentukan pula oleh anggaran yang besar beserta realisasi pelaksanaannya.

(16)

Tabel 3.4Ikhtisar Realisasi Capaian Kinerja dan Realisasi Keuangan Program/Kegiatan Tahun 2016 sesuai Perjanjian Kinerja (PK) BPKAD Kab. Bone Tahun 2016

SASARAN STRATEGIS INDIKATOR

KINERJA TARGET PK

REALISASI CAPAIAN KINERJA

%

CAPAIAN PROGRAM

ANGGARAN (setelah perubahan)

REALISASI KEUANGAN

% KEUANGAN

(1) (2) (3) (4) (5)=(4/3)x100% (6) (7) (8) (8)=(8/7)x100%

1. Meningkatnya kualitas pengelolaan keuangan dan asset daerah;

Tercapainya pengelolaan keuangan yang transparan, bersih dan akuntabel

Opini BPK-RI terhadap Laporan Keuangan Pemerintah Daerah (LKPD);

(WTP)

Catatan :

Ada Perbaikan Kualitas Laporan Keuangan dengan PenurunanJumlah Temuan dalam Laporan Hasil Pemeriksaan BPK- RI

(WTP)

Catatan : Ada pengurangan jumlah temuan Hasil Pemeriksaan BPK-RI pada tahun 2016 terhadap LKPD T.A. 2015 dibandingkan

tahun sebelumnya (peningkatan kualitas

LKPD)

100 % 1. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran

 Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik

 Penyediaan administrasi keuangan

 Penyediaan bahan bacaan dan peraturan perundang- undangan

 Pengelolaan gaji

 Rapat-rapat kordinasi dan konsultasi dalam daerah dan luar daerah

 Pelaksanaan administrasi perkantoran

2. Program Peningkatan sarana dan prasarana aparatur

 Pengadaan kendaraan dinas/operasional

 Pengadaan perlengkapan gedung kantor

 Pengadaan peralatan gedung kantor

 Pengadaan mebeluer

 Pemeliharaan rutin/berkala gedung kantor

 Pemeliharaan rutin/berkala kendaraan dinas/operasional

 Pemeliharaan rutin/berkala peralatan gedung kantor

Rp.24.786.853.496,-

Rp.21.041.254.496,- Rp.622.180.000,- Rp.335.000.000,-

Rp.297.164.000,- Rp.790.000.000,-

Rp.1.701.255.000,-

Rp.1.911.800.000,- Rp.514.000.000,-

Rp.199.800.000,-

Rp.374.500.000,- Rp.157.500.000,- Rp.181.000.000,- Rp.225.000.000,-

Rp.155.000.000,-

Rp.24.364.649.091,-

Rp.20.717.518.182,- Rp.568.298.000,- Rp. 330.315.000,-

Rp.285.396.300,- Rp.761.866.609,-

Rp.1.678.617.200,-

Rp.814.300.000,- Rp.508.499.000,-

Rp. 199.800.000,-

Rp. 374.500.000,- Rp. 157.500.000,- Rp.167.848.500,- Rp.223.974.100,-

Rp.154.965.000,-

98.30 %

98.46 % 91.34 %

98.60 % 96.04 % 96.44 %

100.00%

998.95%

98.93%

100.00 %

100.00%

100.00 % 92.73 % 99.54%

99.98 %

(17)

Laporan Kinerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kab. Bone Tahun 2016

17

 Rehabilitas sedang/berat rumah dinas

3. Program peningkatan disiplin aparatur

 Pengadaan pakaian dinas beserta perlengkapannya 4. Program peningkatan

kapasitas sumber daya aparatur

 Pendidikan dan pelatihan formal

 Bimbingan teknis implementasi peraturan perundang- undangan

 Sosialisasi pajak

 Studi banding aparatur pengelola keuangan daerah 5. Program Peningkatan

Pengembanagan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan.

 Penyusunan laporan keuangan semester

 Penyusunan dan analisis data informasi pembangunan ekonomi

 Pengelolaan sistem dan verifikasi surat pertanggungjawaban 6. Program Peningkatan

Kapasitas Pengelolaan Keuangan

 Peningkatan pelaksanaan pengelolaan dana kas daerah oleh BUD

7. Program peningkatan promosi dan kerjasama

Rp. 75.000.000,-

Rp. 36.000.000,- Rp. 36.000.000,-

Rp. 266.125.000,-

Rp. 22.125.000,-

Rp. 40.000.000,-

Rp. 54.000.000,- Rp. 150.000.000,- Rp. 412.415.000,-

Rp. 39.130.000,-

Rp. 56.985.000,-

Rp. 316.300.000,-

Rp.276.610.000,-

Rp.276.610.000,-

Rp.40.000.000,-

Rp. 75.000.000,-

Rp. 30.900.000,- Rp. 30.900.000,-

Rp. 246.173.400,-

Rp. 22.125.000,-

Rp. 22.600.000,-

Rp. 53.985.600,- Rp. 147.462.800,- Rp. 412.415.000,-

Rp. 39.112.500,-

Rp. 46.877.000,-

Rp. 316.300.000,-

Rp. 249.040.400,-

Rp.249.040.400,-

Rp. 36.000.000,-

100.00 %

85.83 % 85.83 %

92.50 %

100.00 %

56.50 %

99.97 % 98.31 % 97.54 %

99.96 %

82.26 %

100.00 %

90.03 %

90.00 %

(18)

investasi

 Penyelenggaraan pameran investasi

8. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah

 Penyusuna standar harga

 Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang APBD

 Penyusunan Rancangan Peraturan KDH tentang Penjabaran APBD

 Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Perubahan APBD

 Penyusunan Rancangan Peraturan KDH tentang Penjabaran Perubahan APBD

 Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah

tentangPertanggungjawaban Pelaksanaan APBD

 Penyusunan Rancangan Peraturan KDH tentang Penjabaran

Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD

 Penyusunan Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah

 Sosialisasi Paket Regulasi tentang Pengelolaan Keuangan Daerah

 Penyusunan dan evaluasi dokumen pelaksanaan APBD

Rp.40.000.000,- Rp.5.178.630.990,-

Rp.134.532.500,- Rp.148.637.300,-

Rp.149.908.000,-

Rp.197.340.000,-

Rp.209.220.000,-

Rp.233.894.000,-

Rp.181.566.000,-

Rp.213.634.000,-

Rp.128.371.500,- .

Rp.294.800.000,-

Rp.36.000.000,- Rp. 4.848.286.172,-

Rp.127.813.500,- Rp.148.637300,-

Rp.149.908.000,-

Rp.189.882.850,-

Rp.202.841.200,-

Rp.233.336.650,-

Rp.180.610.100,-

Rp.213.634.000,-

Rp.114.357.000,- .

Rp.287.647.400,-

90.00 % 93.08 %

95.01 % 100.00%

100.00%

96.22 %

96.95 %

99.76 %

100.00%

89.08 %

97.57 %

(19)

Laporan Kinerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kab. Bone Tahun 2016

19

2. Tercapainya kenaikan pendapatan daerah dari pengelolaan keuangan asset daerah yang profesional;

3.388.681*) 7.263.984*) 214.36%

 Penyusunan Prioritas dan Plafon Anggaran Sementara dan Nota Nota Keuangan APBDProgram Penataan

 Peningkatan administrasi pelaporan pajak daerah

 Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang APBD Tahun 2017

 Penyusunan Rancangan Peraturan KDH tentang Penjabaran APBD Tahun 2017

 Studi Banding Pengelolaan Keuangan Daerah

 Peningkatan Pengelolaan, Pemeliharaan dan Pengembangan sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah

 Penyusunan laporan keuangan pemerintah daerah

 Pengelolaan Administarsi data Kearsipan Keaungan

 Penyunan rancangan peraturan daerah tentang penyertaan modal

 Peningkatan manajemen aset/barang daerah

 Intensifikasi dan ekstensifikasi sumber-sumber pendapatan daerah

Rp.98.170.000,-

Rp.195.072.750,-

Rp.105.050.000,-

Rp.116.800.000,-

Rp.198.808.190,-

Rp.441.445.000,-

Rp.161.420.000,-

Rp.50.050.000,-

Rp.100.000.000,-

Rp.518.740.000,-

Rp.325.871.000,-

Rp.97.635.000,-

Rp.194.480.500,-

Rp.103.647.500,-

Rp.116.727.586,-

Rp.198.808.190,-

Rp.411.065.000,-

Rp.156.421.000,-

Rp.31.653.500,-

Rp.98.788.500,-

Rp.452.290.946,-

Rp.316.525.250,-

99.46 %

99.70 %

98.66 %

99.94 %

100.00 %

93.12 %

96.90 %

63.24 %

98,79 %

87.19 %

97.13 %

(20)

3. Optimalisasi PAD melalui peningkatan kinerja, mencegah kebocoran pendapatan, memberi penghargaan dan sanksi kepada pengelola

(PAD) 45 %

96%

180.090.245*)

96%

 Pengamanan aset daerah

 Peningkatan pengelolaan administrasi pendapatan daerah

 Pengembangan dan pemeliharaan SIMDA-BMD

 Pemeliharaan dan penghapusan asset

 Labelisasi asset

 Peningkatan pengelolaan administrasi retribusi daerah

 Penyusunan daftar kebutuhan dan pemeliharaan barang/jasa

 Penilaian barang milik daerah 9. Penguasaan, pemilikan,

penggunaan dan pemanfaatan tanah

 Penataan penguasaan, pemilikan, penggunaan dan pemanfaatan tanah

10. Program Peningkatan Sistem Pengawasan Intenal dan Pengendalian Pelaksanaan Kebijakan KDH

 Peningkatan plaksanaan TGR

Rp.158.281.500,- Rp.182.927.250,-

Rp.164.434.500,-

Rp.135.886.000,-

Rp.67.382.000,-

Rp.142.129.000,-

Rp.70.555.000,-

Rp.83.705.500,- Rp.308.359.500,-

Rp.308.359.500,-

Rp. 182.500.000,-

Rp.182.500.000,-

Rp.116.596.000,- Rp.180.921.500,-

Rp.104.505.000,-

Rp.99.652.000,-

Rp.59.600.000,-

Rp.139.377.800,-

Rp.60.067.400,-

Rp.60.855.500,- Rp. 133.036.250,-

Rp.133.036.250,-

Rp. 132.602.700,-

Rp.132.602.700,-

73.66 % 98,90 %

63.55 %

73.34 %

88.45 %

98.06 %

85.14 %

72.70 % 43.14 %

43.14 %

72.66 %

(21)

21 Dari tabel 3.4 diatas dapat dilihat bahwa pada dasarnya semua program dan kegiatan terkait satu sama lain dan semuanya menunjang keberhasilan/kegagalan pencapaian target kinerja secara keseluruhan. Namun dilihat dari besarnya nilai anggaran dan target indikator kinerja utama (IKU) yang berpengaruh terhadap kinerja organisasi, maka terdapat empat program yang sangat menentukan keberhasilan pencapaian kinerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kab. Bone, yaitu Program Peningkatan dan pengembangan pengelolaan keuangan daerah (terdiri dari 29 kegiatan) dengan nilai anggaran Rp.5.178.630.990,-, Program peningkatan pengembangan sistem pelaporan capaian kinerja dan keuangan (terdiri dari 3 kegiatan) dengan nilai anggaran Rp.412.415.000,-, Program penetaan penguasaan, pemilikan, penggunaan dan pemanfaatan tanah (terdiri 1 kegiatan) dengan nilai anggaran Rp.308.359.500,-, dan Program peningkatan sistem pengawasan internal dan pengendalian pelaksanaan kebijakan KDH (terdiri 1 kegiatan) dengan nilai anggaran Rp.182.500.00,-.

Terkait dengan efisiensi penggunaan sumber daya khususnya anggaran keuangan sebagai input utama dari capaian target indikator kinerja yang menjadi output/outcomenya, maka terlihat dari tabel 3.4 diatas bahwa persentase dari realisasi penggunaan anggaran berada pada angka 60 - 100% (secara rata-rata = 96.81%) , yang berarti cukup efisien bila diperbandingkan dengan tingkat capaian kinerja yang juga mencapai nilai 60 - 100% (secara rata-rata = 97%) dari setiap program dan kegiatanyang terlaksana pada Tahun 2016.

Persentase rata-rata capaian kinerja tahun 2016 sebesar 97% inimerupakan persentase rata-rata dari capaian kinerja 3 indikator kinerja pada 3 Sasaran Strategis yang ditetapkan dalam dokumen Perjanjian Kinerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kab. Bone Tahun 2016.

B. REALISASI ANGGARAN

Anggaran pelaksanaan program dan kegiatan untuk mendukung pencapaian target capaian kinerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kab. Bone pada tahun 2016 bersumber dari Dana Alokasi Umum (DAU) APBD Kab. Bone T.A. 2016.Nilai pagu anggaran tahun 2016 meningkat dibandingkan tahun sebelumnya, seperti tergambar pada tabel berikut :

(22)

Tabel 3.5.Pagu Anggaran BPKAD Kab. Bone Tahun 2015 dan 2016

JENIS BELANJA

PAGU ANGGARAN

(Berdasarkan Dokumen Perubahan Anggaran-DPPA) Tahun 2015 Tahun 2016

% Kenaikan/

(Penurunan)

(1) (2) (3) (4)

BELANJA TIDAK LANGSUNG (Gaji & Tunjangan

Pegawai)

Rp17.334.549.900,- Rp.22.758.192.000,- 131.29 % BELANJA

LANGSUNG

(Program dan Kegiatan)

Rp.23.970.500.000,- Rp.33.399.293.986,- 139.33 % - Belanja Pegawai

- Belanja Barang/Jasa - Belanja Modal

Rp. 1.910.700.000,- Rp.21.322.890.000,- Rp. 736.910.000,-

Rp. 2.089.607.000,- Rp.29.988.886.986,- Rp. 1.320.800.000,-

109.36%

140.64%

179.23 % TOTAL

ANGGARAN

Rp.

41.305.049.900,- Rp.56.157.485.986,- 135.96 % Perbandingan alokasi anggaran belanja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kab. Bone terhadap total anggaran belanja pada APBD T.A. 2016, dapat dilihat pada tabel berikut :

Tabel 3.6. Alokasi Anggaran Belanja BPKADterhadap APBD Kab. Bone T.A.

2015dan T.A. 2016

TAHUN ANGGARAN

PAGU ANGGARAN BELANJA DPPA DPKAD APBD-PKab. Bone

% Terhadap

APBD

(1) (2) (3) (4)

2015 Rp.41.305.049.900,- Rp.2.020.021.255.842,- 2.04 % 2016 Rp56.157.485.986,- Rp.2.182.915.568.776,- 2.57 %

Keterbatasan keuangan daerah pada APBD Kab.Bone menjadi alasan alokasi anggaran BPKAD Daerah Kab.Bone belum maksimal.Namun, hal tersebut tidaklah menjadi alasan bagi BPKAD Kab. Bone untuk selalu melaksanakan tugas dan fungsinya seoptimal mungkin demi mendorong terwujudnya tata kelola pemerintahan yang baik dan bersih (good governance and clean government) dalam rangka pencapaian Visi dan Misi Bupati Bone terpilih periode tahun

2013-2018.

(23)

23 Adapun realisasi penggunaan anggaran belanja BPKAD Kab. Bone, baik anggaran belanja tidak langsung untuk gaji dan tunjangan pegawai, maupun anggaran belanja langsung untuk pelaksanaan program dan kegiatan pada tahun anggaran 2016, mencapai nilai penyerapan anggaran sebesar Rp. 54.131.120.978,-, atau 96.39 % dari pagu anggaran, yang rinciannya tersaji pada tabel berikut ini :

Tabel 3.7. Realisasi Anggaran BPKAD Daerah Kab. Bone Tahun 2016

JENIS BELANJA ANGGARAN REALISASI %

(1) (2) (3) (4)

BELANJA TIDAK LANGSUNG (Gaji & Tunjangan Pegawai)

Rp.22.758.192.000,- Rp.21.838.694.665,- 98,96 % BELANJA

LANGSUNG

(Program dan Kegiatan)

Rp.33.399.293.986,- Rp.32.292.426.313,- 97,09 % JUMLAH Rp.56.157.485.986,- Rp.54.131.120.978,- 96.39 %

Dari tabel diatas, terlihat bahwa realisasi belanja terbesar dari pagu anggaran belanja langsung program dan kegiatan BPKAD Kab. Bone pada tahun 2016 adalah belanja barang/jasa.Besarnya realisasi anggaran belanja barang/jasa ini dikarenakan penganggaran biaya pelaksanaan kegiatan penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air dan listrikdalam bentuk pembayaran listrik pemerintah daerah dalam belanja ini, dengan nilai pagu anggaran sebesar Rp.20.598.233.496,- dan realisasi belanja sebesar Rp. 20.291.605.617 (98.51%) Realisasi penggunaan anggaran belanja langsung menurut program dan kegiatan secara terinci dapat dilihat pada tabel 3.4pada halaman 16-20.

BAB IV PENUTUP

(24)

Laporan Akuntabilits Kinerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bone Tahun Anggaran 2016 merupakan wujud pertanggungjawaban atas pengelolaan sumber daya publik yang diamanatkan Pemerintah..disisi lain laporan akuntabilitas kinerja merupakan sarana evaluasi atas pencapaian kinerja Dinas Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah dimasa akan datang.

Seiring dengan adanya LKjBadan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bone merupakan tindak lanjut atas Inpres Nomor 7 Tahun 1999 tentang Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah telah berhasil mencapai target kinerja sasaran, dari 3 sasaran strategis dan 3 indikator kinerja yang dijabarkan ke dalam 10 program dan 55 kegiatan yang telah ditetapkan, menurut realisasi anggaran umumnya mencapai kinerja sasaran secara memadai dengan angka rata-rata realisasi keuangan sebesar 96.81 %.

apabila dirata-ratakan realisasi indikator kinerja utama keseluruhan sasaran telah dicapai pada tahun 2016 sebesar 97 %

Untuk meningkatkan capaian kinerja dimasa mendatang, Badan pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah telah menetapkan beberapa strategi antara lain, meningkatkan kualitas perencanaan kegiatan dengan memperhatikan sumber daya yang ada, meningkatkan pengelolaan Aset/barang Daerah dengan melakukan rekonsiliasi dengan pemegang barang SKPD secara berkala, melakukan penelusuran aset, melakukan penghapusan terhadap barang yang rusak berat ( barang rongsokan ) yang masih tercatat sebagai aset daerah, melakukan pengendalian dan pengawasan serta memberikan sanksi tegas kepada pemegang barang / aset yang melalaikan tugas dan tanggungjawabnya, sehingga Kabupaten Bone dapat mempertahankan penilaian Wajar Tanpa Pengecualian (WTP ) dari aparat pemeriksa fungsional ( BPK).

(25)

25 Demikian Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKj) Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kabupaten Bone Tahun Anggaran 2016 kami uraikan, dan mohn maaf atas segala kekurangan, dan laporan ini dapat dijadikan sebagai bahan pertimbangan untuk perbaikan dimasa yang akan datang.

Watampone ,

KEPALABADANPENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH KAB. BONE

Drs. ANDI FAJARUDDIN, MM Pangkat : Pembina Utama Muda Nip :19650915 198603 1 018

(26)

PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2016

Dalam rangka mewujudkan manajemen pemerintahan yang efektif, transparan, akuntabel serta berorientasi pada hasil, yang bertanda tangan dibawah ini :

Nama : Drs. ANDI FAJARUDDIN, MM

Jabatan : Kepala Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Selanjutnya di sebut pihak pertama

Nama : DR. H.A. FAHSAR M. PAJALANGI, M.Si Jabatan : Bupati Bone

Selanjutnya disebut pihak kedua

Pada tahun 2016 ini berjanji akan mewujudkan target kinerja tahunan sesuai lampiran perjanjian ini, dalam rangka mencapai target kinerja jangka menengah seperti yang telah ditetapkan dalam dokumen perencanaan, keberhasilan dan kegagalan pencapaian target kinerja tersebut menjadi tanggungjawab kami.

Pihak kedua akan memberikan supervisi yang diperlukan serta akan melakukan evaluasi akuntabilitas kinerjaterhadap capaian kinerja dari perjanjian ini dan mengambil tindakan yang diperlukan dalam rangka pemberian penghargaan dan sanksi

BUPATI BONE KEPALA BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH

DR. H.A. FAHSAR M. PADJALANGI, M.SiDrs. ANDI FAJARUDDIN, MM Pangkat : Pembina Utama Muda Nip : 19650915 198603 1 018

(27)

27 LAMPIRAN : PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2016

NO. SASARAN INDIKATOR KINERJA Target

Tahun 2016

1 2 3 4

1

2

3

Meningkatkan Kualitas pengelolaan keuangan dan asset daerah

Tercapainya kenaikan pendapatan daerah dari pengelolaan aset daerah yang professional

Optimalisasi PAD melalui peningkatan kinerja, mencegah kebocoran pendapatan, memberikan penghargaan dan sanksi kepada pengelola

Opini Badan Pemeriksa Keuangan terhadap pengelolaan keuangan yang bersih dan akuntabel

Jumlah dan nilai Aset yang dikelola

Persentase kenaikan Pendapatan Asli Daerah (PAD)

WTP

3.388.681*)

45%

NO. PROGRAM ANGGARAN KET

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Program Administrasi Perkantoran

Program Peningkatan Sarana dan Prasaran Aparatur Program Peningkatan Disiplin Aparatur

Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur

Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan

Program Peningkatan Kapasitas Pengelolaan Keuangan Daerah

Program Peningkatan Promosi dan Kerjasama Investasi

Program Penataan penguasaan, Pemilikan, Penggunaan dan Pemanfaatan Tanah

Program Peningkatan dan Pembangunan Pengelolaan Keuangan Daerah

Program Peningkatan Sistem Pengawasan Internal dan Pengendalian Pelaksanaan Kebijakan KDH

24.786.853.496 1.911.800.000 36.000.000 266.125.000 412.415.000 276.610.000 40.000.000 308.359.500 5.178.630.990 182.500.000

JUMLAH 33.399.293.986

BUPATI BONE,KEPALA BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH

(28)

PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2017

Jabatan : Kepala Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Selanjutnya di sebut pihak pertama

Nama : DR. H.A. FAHSAR M. PAJALANGI, M.Si Jabatan : Bupati Bone

Selanjutnya disebut pihak kedua

Pada tahun 2017 ini berjanji akan mewujudkan target kinerja tahunan sesuai lampiran perjanjian ini, dalam rangka mencapai target kinerja jangka menengah seperti yang telah ditetapkan dalam dokumen perencanaan, keberhasilan dan kegagalan pencapaian target kinerja tersebut menjadi tanggungjawab kami.

Pihak kedua akan memberikan supervisi yang diperlukan serta akan melakukan evaluasi akuntabilitas kinerjaterhadap capaian kinerja dari perjanjian ini dan mengambil tindakan yang diperlukan dalam rangka pemberian penghargaan dan sanksi

BUPATI BONE KEPALA BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH

(29)

29 LAMPIRAN : PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2017

NO. PROGRAM ANGGARAN KET

1 2 3 4 5 6 7 8 9

Program Administrasi Perkantoran

Program Peningkatan Sarana dan Prasaran Aparatur Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur

Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan

Program Peningkatan Kapasitas Pengelolaan Keuangan Daerah

Program Peningkatan Promosi dan Kerjasama Investasi

Program Penataan penguasaan, Pemilikan, Penggunaan dan Pemanfaatan Tanah

Program Peningkatan dan Pembangunan Pengelolaan Keuangan Daerah

Program Peningkatan Sistem Pengawasan Internal dan Pengendalian Pelaksanaan Kebijakan KDH

25.098.001.250 1.366.600.000 344.750.000

450.665.000 276.610.000 75.000.000 238.073.000 5.456.800.750 182.500.000

JUMLAH 33.500.000.000

BUPATI BONE KEPALA BADAN PENGELOLAAN

KEUANGAN DAN ASET DAERAH

DR. H.A. FAHSAR M. PADJALANGI,M.Si Drs. ANDI FAJARUDDIN, MM Pangkat : Pembina Utama Muda Nip : 19650915 198603 1 018

(30)

PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2017

Nama : H. NAJAMUDDIN, S.Sos, MM

Jabatan : Sekretaris Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Selanjutnya di sebut pihak pertama

Jabatan : Kepala Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Selaku atasan langsung pihak pertama, selanjutnya disebut pihak kedua.

Pihak pertama berjanji akan mewujudkan target kinerja tahunan sesuai lampiran perjanjian ini, dalam rangka mencapai target kinerja jangka menengah seperti yang telah ditetapkan dalam dokumen perencanaan, keberhasilan dan kegagalan pencapaian target kinerja tersebut menjadi tanggungjawab kami.

Pihak kedua akan memberikan supervisi yang diperlukan serta akan melakukan evaluasi terhadap capaian kinerja dari perjanjian ini dan mengambil tindakan yang diperlukan dalam rangka pemberian penghargaan dan sanksi

KEPALA BADAN PENGELOLAANSEKRETARIS KEUANGAN DAN ASET DAERAHBPKAD

Drs. ANDI FAJARUDDIN, MM H. NAJAMUDDIN,S.Sos,MM Pangkat : Pembina Utama Muda Pangkat : Pembina Tk.I

Nip : 19650915 198603 1 018 Nip : 19631007198611 1 002

(31)

31 PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2017

Nama : BAHARUDDIN, S.Sos Jabatan : Kepala Bidang Aset BPKAD Selanjutnya di sebut pihak pertama

KEPALA BADAN PENGELOLAAN KEPALA BIDANG ASET

KEUANGAN DAN ASET DAERAH BPKAD

Drs. ANDI FAJARUDDIN, MM BAHARUDDIN, S.Sos Pangkat : Pembina Utama Muda Pangkat : Pembina Tk.I Nip : 19650915 198603 1 018 Nip : 19591231 198503 1 138

(32)

Nama : HUSNANI, SE

Jabatan : Kepala Bidang AkuntansiBPKAD Selanjutnya di sebut pihak pertama

KEPALA BADAN PENGELOLAAN KEPALA BIDANG

KEUANGAN DAN ASET DAERAH AKUNTANSI BPKAD

Drs. ANDI FAJARUDDIN, MM HUSNANI, SE Pangkat : Pembina Utama MudaPangkat : Pembina Nip : 19650915 198603 1 018Nip : 19720303 199903 2 006

(33)

33 PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2017

Nama : ANDI HASANUDDIN, AM,S.PI,MP Jabatan : Kepala Bidang Anggaran BPKAD Selanjutnya di sebut pihak pertama

KEPALA BADAN PENGELOLAANKEPALA BIDANG ANGGARAN

KEUANGAN DAN ASET DAERAH BPKAD

Drs. ANDI FAJARUDDIN, MM ANDI HASANUDDIN,AM,S.PI,MP Pangkat: Pembina Utama Muda Pangkat : Pembina Nip : 19650915 198603 1 018 Nip : 19740410 199903 1 008

(34)

Nama : H. SYAMSUDDIN, S.Sos

Jabatan : Kepala Bidang Perbendaharaan BPKAD Selanjutnya di sebut pihak pertama

KEPALA DINAS PENGELOLAAN KEPALA BIDANG KEUANGAN DAN ASET DAERAHPERBENDAHARAAN BPKAD

Drs. ANDI FAJARUDDIN, MM H. SYAMSUDDIN, S.Sos Pangkat : Pembina Utama MudaPangkat : Penata Tk.I Nip : 19650915 198603 1 018Nip : 19660205 198703 1 007