: RPL 032 BBIB Singosari UTK PK BLU Jumlah : Rp ,- Jangka Waktu

(1)

3. KAS DAN SETARA KAS Terdiri atas :

31-Dec-18 31-Dec-17

Rp. Rp.

Kas Umum APBN Tunai

Bank BNI Rek. Bendahara Pengeluaran BBIB Singosari (BNI-0213175527)

Jumlah Kas Umum APBN Kas Umum APBN

Tunai - - Bank :

Bank BNI Rek. RPL 032 BBIB Singosari

Operasional APBN (BNI-213175527) - - Kas Bendahara Penerimaan - - Kas Umum BLU

Tunai

Kas Bendahara Penerimaan - - Bank :

Operasional Penerimaan BLU (BNI-224076442)

4.822.938.307

14.527.019.952 Bank BNI Rek. Pengelolaan Kas (BNI-

224076077)

Bank BNI Rek. RPL 032 BBIB Singosari Operasional Pengeluaran BLU (BNI-

224076464) 827.125

Pengelolaan KAs BLU (BNI-224076077) 800 0 Deposito

Deposito Berjangka BTN No seri 1520947 * 10.000.000.000

Deposito Berjangka BTN No seri 1521799 * 10.000.000.000

Deposito BRI NO. DC 5404601 * 10.000.000.000 8.000.000.000 Deposito BRI NO. DC 5404502 * 8.000.000.000 10.000.000.000 Deposito BRI NO. DC 5402850 * 10.000.000.000

Deposito BRI NO. DC 5414325 * 10.000.000.000

Deposito BNI PAB 1073657 20.000.000.000

Jumlah Kas Umum BLU 62.823.766.232 52.527.019.952 Kas dan Setara Kas Lainnya

Bank BNI Rek. RPL 032 BBIB Singosari Dana

Kelolaan BLU (BNI-224076747) 1.411.567.591 2.178.381.229

Jumlah Kas dan Setara Kas 64.235.333.823 54.705.401.181 Keterangan *

Tahun 2017 Deposito BRI*

Atas Nama : RPL 032 BBIB Singosari UTK PK BLU

Jumlah : Rp. 10.000.000.000,-

Jangka Waktu : 3 Bulan (Perpanjangan Otomatis)

Tanggal Jatuh Tempo : 15 Februari 2017 - 15 Mei 2017

No Rekening : 00560-01-40-000241-6

Bunga Deposito : 7 % per tahun

No Seri : A 1521799

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

(2)

Deposito BRI*

Jumlah : Rp. 8.000.000.000,-

Tanggal Jatuh Tempo : 17 Nopember 2016 - 17 Mei 2017

No Rekening : 0554-01-001669-40-6

Bunga Deposito : 6,75 % per tahun

No Seri : DC 5359324

Deposito Berjangka BRI*

Jumlah : Rp. 10.000.000.000,-

Tanggal Jatuh Tempo : 24 Juni 2017 - 24 September 2017

No Rekening : 0554 - 01 - 001391 - 40 - 1

Bunga Deposito : 7,75 % per tahun

No Seri : DC 5511007

Tahun 2018

Deposito Berjangka BRI*

Jumlah : Rp.10.000.000.000,-

Tanggal Jatuh Tempo : 2 Februari 2018 - 2 Mei 2018

No Rekening : 0554-01-0013919-40-1

No Seri : DC 5404501

Deposito BRI

Jumlah : Rp. 8.000.000.000,-

Tanggal Jatuh Tempo : 24 Desember 2017 - 24 Maret 2018

No Rekening : 0554-01-001669-40-6

Bunga Deposito : 6, % per tahun

No Seri : DC 5404501

Deposito BRI

Jumlah : Rp. 10.000.000.000,-

Tanggal Jatuh Tempo : 17 Nopember 2018 - 17 Mei 2018

No Rekening : 0554-01-002049-40-5

No Seri : DC 5404502

Deposito BRI

Jumlah : Rp. 10.000.000.000,-

Tanggal Jatuh Tempo : 10 Juli 2018 - 10 Nopember 2018

No Rekening : 0554-01-002155-40-0

No Seri : DC 5414325

Deposito BNI

Jumlah : Rp. 10.000.000.000,-

Tanggal Jatuh Tempo : 10 Juli 2018 - 10 Nopember 2018

No Rekening : 788735620

No Seri : DC 5414325

(3)

4. PIUTANG 31-Dec-18 31-Dec-17

Terdiri atas : Rp. Rp.

Piutang :

KPRI Rukun Wargo (Hasil ITJEN) - 680.629.100 KPRI Rukun Wargo 141.750.010 - KPRI Rukun Wargo II 77.000.000 225.813.000 GKSI JATIM - - Bimtek (An Sando Prastio) 1.500.000 - Dirbitpro - - Lain - lain - - Fajar Taurus Farm Bogor 8.400.000 - Paguyupan Inseminator Kabupaten. Sukoharjo - 31.500.000 Disnak Kab.Timor Tengah Nusa Tenggara

Timur 1.400.000 1.400.000

Disnak dan Keswan Prop. Jambi 720.000 720.000 CV. Azkha Prop. Nusa Tenggara Timur 2.065.000 - Favet Undhana Nusa Tenggara Timur - 1.050.000 Disnak dan Keswan Kab. Sikha Nusa Tenggara

Timur 1.750.000 1.750.000

Disbunnak Kab. Tanjung Jabung Barat - 1.697.155 Farm Sapi Perah Gandus Palembang 360.000 - Disnak & Keswan Propinsi Sulawesi Selatan 97.235.270 100.385.270 Disketpangannak Prop. Sumatera Selatan 7.262.951 454.948.200 Paguyupan IB Kabupaten Tanah Tidung

Kalimantan Utara 4.900.000

- Disnak & Keswan Prop. Papua Barat 1.400.000 1.400.000 IKINDO Kab. Lampung Tengah 31.860.000 - BPTU HPT Sembawa - 4.945.500 Imseminator Kab Pati - 1.400.000 PT. Multi Agri Lestari Jakarta - 3.500.000 Iba Mahadewa Nusa Tenggara Timur - 1.190.000 1.512.328.225

Paguyupan Inseminator Kabupaten. Gunung

Kidul 8.400.000 35.000.000

Paguyupan Inseminator Boyolali - 44.100.000 Disnak Ketahanan Pangan Kab. Jepara - 103.335.300 Dinas Pertanian Kota Samarinda 4.550.000 - KPRI Guyub Rukun DIY 51.660.000 - Distannak dan Peerkebunan Kab. Nagakeo - 1.400.000 Ikatan Imseminator Kab. Lampung Selatan - 14.000.000 Ikatan Imseminator Prop. Jambi 700.000 14.460.000 Paguyupan Imseminator Mandiri Prop.

Lampung - 10.500.000 PIB Kab. Sragen 28.000.000 - CV. Atlas Pontianak - 4.900.000 Disnak dan Keswan Lombok Lombok Timur 31.500.000 - CV Dhani Grobogan - 35.000.000 Dinas Peternakan Mimika Papua 1.050.000 - Paguyupan Inseminator Kab. Karang Anyar

Jawa Tengah - 32.130.000 Disnak & Keswan Prop. Nusa Tenggara Timur - 289.170.000 Disnak & Keswan Kab Banggai Sulawesi

Tengah - 36.000.000 Dana Kelolaan Kas BLU pada rekening Bank BNI Rek. RPL 032 BBIB Singosari (BNI

224076077) merupakan dana titipan dengan saldo per 31 Desember 2018 dan 2017 sebesar Rp. 1.411.567.591,- dan Rp. 2,178,381,229,-

(4)

Disbunnak Prop. Gorontalo - 63.000.000 Disnak & Keswan Prop. Nusa Tenggara Timur - 15.813.000 Distan Prop. Maluku Utara - 31.500.000 Dinas KP Pertanian & Keswan Kep. Riau - 81.360.000 Dinas KP Pertanian & Keswan Kep. Riau - 811.668.300 Jumlah Piutang 503.463.231 2.323.996.525 5. Penyisihan Piutang Tak Tertagih

6. PERSEDIAAN 31-Dec-18 31-Dec-17

Terdiri atas : Rp. Rp.

Persediaan Barang Konsumsi 142.274.134 99.286.143 Persediaan Bahan Untuk Pemeliharaan 18.506.500 1.379.500 Persediaan Suku Cadang 746.285.100 552.141.730 Persediaan Semen Beku 15.341.582.584 12.921.067.513 Persediaan Bahan Baku 189.246.965 176.913.414 Persediaan Untuk Diserahkan kpd Masyarakat

Persediaan Lainnya 673.799.015 322.841.604 Jumlah Persediaan 17.111.694.298 14.073.629.904 7. ASET TETAP

Terdiri atas :

Biaya Perolehan :

Tanah 89.552.973.000 33.749.700.000

Gedung dan Bangunan 22.810.270.000 23.984.350.803 Peralatan dan Mesin 37.922.934.051 32.695.333.506 Jalan, Irigasi dan Jaringan 8.034.347.560 13.220.934.290 Aset Tetap Lainnya :

Kambing, Sapi Potong, Sapi Perah 17.042.359.942 11.640.133.035 Kontruksi Dalam Pengerjaan (KDP)

Jumlah Biaya Perolehan 175.362.884.553 115.290.451.634 Akumulasi Penyusutan :

Gedung dan Bangunan - 430.516.500 - 5.281.931.269 Peralatan dan Mesin - 24.378.551.185 - 20.614.367.931 Jalan, Irigasi dan Jaringan - 612.380.794 - 7.836.867.491 Aset Tetap Lainnya -

Jumlah Akumulasi Penyusutan - 25.421.448.479 - 33.733.166.691 Nilai Buku 149.941.436.074 81.557.284.943 Penyisihan Piutang Tak Tertagih per 31 Desember 2018 sebesar ( Rp 9.260.667)- dari jumlah total piutang per 31 Desember 2018 sebesar Rp. 503,463,231,- x 0,005% sehingga cadangan penyisihan piutang tak tertagih sampai dengan 31 Desember 2018 sebesar Rp. 2.517.316 ,- Sesuai ketentuan Standar Akuntansi Pemerintahan Pernyataan Nomor 13 tentang Penyajian Laporan Keuangan Badan Layanan Umum dan PMK 64 Tahun 2016 . Sebagai satker BLU BBIB Singosari mulai tahun 2017 menerapkan untuk akun piutang dilakukan penyisihan piutang tak tertagih sebesar 0,005 % dari total piutang.

Terdapat perbedaan pengakuan belanja modal Aset Tetap Lainnya (Pengadaan sapi, kambing dan Kerbau), dimana sapi, kambing dan Kerbau tersebut dalam Simak BMN tidak diakui sebagai penambahan aset tetap Intrakomtabel sehingga tidak tercatat dalam neraca SIMAK BMN tetapi diakui sebagai aset Tetap Ektrakomtabel, sedangkan dalam PSAK setiap penambahan/ pengurangan aset tetap harus diakui dan dicatat .

(5)

Rincian per item aset tetap terlihat pada lampiran 3.

8. ASET TAK BERWUJUD

31-Dec-18 31-Dec-17

Rp. RP.

Biaya Perolehan Software 74.625.000 74.625.000 Akumulasi Amortisasi Software - 74.625.000 - 74.625.000 Nilai Buku Software - -

9. ASET NON PRODUKTIF

merupakan Aset Tetap yang sudah tidak dapat digunakan dalam kegiatan operasional BBIB Singosari

31-Dec-18 31-Dec-17

Rp. RP.

Aset Tetap Non Produktiv 1.505.964.273 455.107.000 Akumulasi Aset Tetap Non Produktiv - 276.688.000 - 455.107.000 Nilai Buku Aset Non Produktiv 1.229.276.273 - Jumlah Aset Lain-Lain

10. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR Terdiri atas :

31-Dec-18 31-Dec-17

Rp. Rp.

Listrik dan telpon Bulan Desember 2018 dan

2017 27.968.163 2.374.065

Telepon Bulan Desember 2018 dan 2017 1.439.437 4.516.717 Jumlah Biaya yang Masih Harus Dibayar 29.407.600 6.890.782

11. PENDAPATAN DITERIMA DI MUKA

Terdiri atas : 31-Dec-18 31-Dec-17

Rp. Rp.

BRI Lawang (Bimtek) - 5.000.000 CV. Mustika Raya Kab. Blora, Jawa Tengah -

PIB Sato Manunggal Kab Kulon Progo - 70.000.000 Disnak Provinsi Serdang - 280.000 CV Rafi Pratama Pekanbaru - 1.390.000 Bpk. Sumartono - Unisma Malang - 3.500.000 PT. Nestle (KUD Sami Mandiri Kab. Kasembon) - 7.200.000 Disnak Propinsi Jambi

Disnak Kabupaten Batubara Sumatra Utara

CV Pelangi Cipta Karya - 3.740.000 PT. Agrimulti Lestari Jakarta - 3.500.000 PT. Mitra Agro Mandiri - 7.000.000 Bp. Usmadi Pontianak Kalimantan Barat - 4.900.000 Disnak Prop. DIY - 46.827.900 Jumlah Pendapatan Diterima Di Muka 153.337.900 Perhitungan penyusutan aset tetap berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan PMK Nomer 1/PMK.06/2013 tentang Penyusutan Barang Milik Negara pada entitas Pemerintah Pusat dan Keputusan Menteri Keuangan No 59/KMK.6/2013 tentang Tabel Masa Manfaat Dalam Rangka Penyusutan Barang Milik Negara pada Entitas Pemerintah Pusat.

(6)

12. UTANG JANGKA PENDEK LAINNYA Terdiri atas :

31-Dec-18 31-Dec-17

Rp. Rp.

Dana Titipan Islamic Development Bank 11.312.236

Dana Titipan Ongkir SB BPTU HTP Sembawa 541.800 Dana Titipan JICA Indonesia 26.093.400 304.900.000 Dana Titipan IDB 18.285.232 73.981.114 Dana Titipan Pahlawan Indrajaya 3.100.000 - Dana Titipan Andi Antoni (Ikindo Lampung

Tengah) 32.925.000 - Dana Titipan Tanjung Jabung Barat 567.000.000 - Dana Titipan dari Dinas Pertanian Lumajang 175.000 - Dana Titipan dsri Muara Enim 16.064.000 - Dana Titipan CV. Azkha 5.929.000 -

Dana Titipan CV. BCG 60.000

Dana Titipan BPTU HPT Baturaden 7.500.000 - Dana Titipan SB Dinas Prop. Jawa Timur - 39.866.705 Dana Titipan Kelebihan Semen Beku 3.809 3.783 Dana Titipan Kyrgistan 636.019.914 724.627.800 Dana Titipan Disnak dan Keswan Maluku Utara - 35.930.114 Dana Titipan Disnak Nusa Tenggara Timur - 292.034.889 Dana Titipan Favet Undhana - 3.140.000 Dana Titipan Disnak Sumatera Selatan - 361.287.049 Dana Titipan BPTU HTP Sembawa - 4.913.030 Dana Titipan KPRI Rukun Wargo - 72.450.000 Dana Titipan Jepara - 65.631.755 Dana Titipan Disnak Gorontalo - 62.389.000 Dana Titipan Belum diketahui pengirimnya 87.100.000 137.225.990 Jumlah Utang Jangka Pendek Lainnya 1.411.567.591 2.178.923.029 13. EKUITAS

Rp. Rp.

Ekuitas Awal 70.410.874.630 70.410.874.630

Surplus /Defisit Tahun lalu 74.870.313.890 67.184.945.814 Surplus/Defisit Tahun Berjalan Thn 2018 dn

2017 19.522.519.502 7.685.368.076

Kenaikan/Penurunan Penilaian Aset Tetap 66.774.003.170 5.022.068.639 Ekuitas Akhir 231.577.711.192 150.303.257.159

14. PENDAPATAN APBN

Rp. Rp.

Pendapatan APBN :

APBN Operasional (Belanja Pegawai dan

Belanja Barang) 92.263.189.217 27.792.936.101

APBN Investasi (Belanja Modal) 9.109.605.575 458.894.700 Jumlah Pendapatan APBN 101.372.794.792 28.251.830.801

(7)

15. PENDAPATAN USAHA

Rp. Rp.

Pendapatan Jasa Layanan :

Penjualan Semen Beku Unsexing 18.818.408.900 17.868.389.100 Penjualan Semen Beku Sexing 177.840.000 645.540.000 Pendapatan Jasa Layanan yang terdiri dari :

Bimbingan Teknis Manajemen IB 4.333.500.000 6.145.000.000 Layanan Masyarakat 68.330.000 71.500.000 Jasa Instruktur/Juri Kontes Ternak 64.665.000 102.000.000 Pengujian Mutu Semen 33.955.000 39.550.000 Penggunaan Sarana dan Prasarana 158.405.000 86.387.500 Konsultasi 100.500.000 44.750.000 Penelitian S2, S3 dan Program Kampus 24.500.000 17.500.000 Jumlah Pendapatan Jasa Layanan 23.780.103.900 25.020.616.600 16. PENDAPATAN HIBAH

Rp. Rp.

Hibah Kambing 2 ekor dari BPTU HPT

Baturaden 4.000.000

Hibah Sapi potong 2 ekor dari BPTU HPT

Sembawa 4.600.000

Hibah Sapi potong 4 ekor dari BET Cipelang 37.000.000

Hibah Sapi potong 2 ekor dari BET Cipelang 27.000.000 Hibah Sapi potong 20 ekor dari BPTU HPT

Denpasar 136.740.000

Hibah Sapi potong 2 ekor dari BPTU HPT

Bupati Sumba 36.000.000

Hibah BTN Singosari (Laptop dan Printer) 13.685.000 Jumlah Pendapatan Hibah 45.600.000 213.425.000 17. BIAYA

Rp. Rp.

Biaya Layanan :

Biaya Bahan 7.722.378.544 14.845.862.869

Biaya Keperluan Perkantoran 1.338.094.845 611.649.372 Biaya Jasa Pelayanan 1.162.571.045 1.169.010.905 Biaya Kegiatan Bimtek 3.040.664.924 5.663.707.927 Biaya Kegiatan Siwab 492.981.275 904.803.054 Biya Kegiatan Bekerja 74.555.793.490 - Biaya Jasa Lainnya 514.500.700 2.281.141.085

Jumlah Biaya Layanan 88.826.984.823 25.476.175.212

Biaya Umum dan Administrasi :

Rp. Rp.

Biaya Pegawai :

Gaji Pokok dan Tunjangan PNS 5.544.625.658 5.748.046.846

Lembur 285.748.000 192.369.000

Honorarium 1.592.330.000 1.075.460.858 Remunerasi (Juli - Desember) 3.383.681.189 -

Biaya Perkantoran 1.583.628.407 1.720.745.369

Biaya Langganan Daya dan Jasa 374.790.173 329.902.269

Biaya Pemeliharaan 2.286.291.111 1.631.631.632

Biaya Perjalanan Dinas 1.323.553.620 1.216.124.346

Biaya Penyusutan 5.494.782.995 4.724.830.939

Beban Penyisihan Piutang - 9.260.667 11.619.983

Biaya Jasa 317.890.644 296.529.924

Jumlah Biaya Administrasi dan umum 22.178.061.130 16.947.261.166 TOTAL BIAYA OPERASIONAL 111.005.045.953 42.423.436.378

(8)

18. PENDAPATAN (BIAYA) LAIN - LAIN

Rp. Rp.

Pendapatan Lain - lain :

Pendapatan jasa lembaga keuangan 2.105.377.087 2.012.871.375 Pendapatan Lain - lain : 185.779.949 58.622.275 Jumlah Pendapatan Lain-lain 135.474.307.584 44.494.973.128 Biaya Lain - lain :

Biaya administrasi bank - - Biaya Penghapusan Aset non Produktiv - 4.905.000 Return Pembelian Semen Beku KPRI RW Thn

2016 - 469.255.500

Biaya Lain-lain - - Jumlah Biaya Lain-Lain - 474.160.500 Jumlah Pendapatan Lain-Lain Bersih 135.474.307.584 44.020.812.628

19.

KEUNTUNGAN (KERUGIAN ) PENILAIAN ASET

Terdiri atas: 31-Dec-18 31-Dec-17

Rp. Rp.

Keuntungan Penilaian Aset Lancar

Penilaian persediaan Suku Cadang 194.143.370 123.637.210 Penilaian persediaan Barang Komsumsi 42.987.991 - Penilaian persediaan Bahan Pemeliharaan 17.127.000 - Penilaian persediaan Semen Beku 2.420.515.071 - Penilaian persediaan Bahan Baku 12.333.551 - Penilaian persediaan Barang Lainnya 350.957.411 84.412.434

3.038.064.394

208.049.644

Kerugian Penilaian Aset Lancar

Penilaian persediaan Barang Komsumsi - 89.967.802 Penilaian persediaan Semen Beku - 5.090.956.939 Penilaian persediaan Bahan Pemeliharaan - 1.526.000 Jumlah Keuntungan / Kerugian Penilaian

Aset Lancar - 5.182.450.741

20.

Surplus (defisit) Tahun berjalan bersih diluar pendapatan APBN

Merupakan surplus BLU dikurangi dengan biaya pengeluaran APBN dengan rincian sebagai berikut :

Terdiri atas:

Surplus (defisit) tahun berjalan 19.522.519.502 7.685.368.076

Pendapatan APBN 101.372.794.792 28.251.830.801

Surplus/defisit TW I Tahun 2018 dan 2017

berjalan bersih diluar pendapatan APBN - 81.850.275.290 - 20.566.462.725 29

* Persediaan semen beku pada periode 31 Desember 2017 diberlakukan penilaian harga pokok penjualan (HPP) yang baru sesuai dengan PMK No 76