DEBIT
CREDIT
DEBIT
CREDIT
DEBIT
CREDIT
DEBIT
CREDIT
DEBIT
CREDIT
11100 Cash In Bank 241.118.000 - 2.750.000 - 243.868.000 - - - 243.868.000
-11200 Petty Cash 500.000 - - - 500.000 - - - 500.000
-11300 Account Receivable 652.530.000 - - - 652.530.000 - - - 652.530.000
-11400 Allowances for Bad Debts - 8.500.000 - 11.075.900 - 19.575.900 - - - 19.575.900
11500 Merchandise Inventory 570.000.000 - - 28.500.000 541.500.000 - - - 541.500.000
-11600 Office Supplies 14.500.000 - - 2.000.000 12.500.000 - - - 12.500.000
-11700 Prepaid Insurance 12.000.000 - - 5.000.000 7.000.000 - - - 7.000.000
-11800 Prepaid Rent 24.000.000 - - 7.000.000 17.000.000 - - - 17.000.000
-11900 Prepaid Taxes 89.000.000 - - - 89.000.000 - - - 89.000.000
-12100 Investment 70.000.000 - - - 70.000.000 - - - 70.000.000
-13100 Equipment 60.000.000 - - - 60.000.000 - - - 60.000.000
-13110 Accumulated Depreciation - Equipment - 4.800.000 - 1.200.000 - 6.000.000 - - - 6.000.000
21100 Credit Card - - - - - - - - -
-21200 Account Payable - 717.420.000 - - - 717.420.000 - - - 717.420.000
21400 PPN Payable - - - - - - - - -
-21500 PPN Outcome - 138.948.000 - - - 138.948.000 - - - 138.948.000
21600 PPN Income 119.000.000 - - - 119.000.000 - - - 119.000.000
-22100 Bank Permata Loan - 285.000.000 - - - 285.000.000 - - - 285.000.000
31100 Tn Suryono Capital - 400.430.000 - - - 400.430.000 - - - 400.430.000
31200 Tn Suryono Drawing 23.100.000 - - - 23.100.000 - - - 23.100.000
-31300 Income Summary - - - - - - - - -
-41100 Sales Of Merchandise - 1.553.500.000 - - - 1.553.500.000 1.553.500.000 -
-41200 Sales Return 66.000.000 - - - 66.000.000 - 66.000.000 -
-41300 Sales Discount 32.020.000 - - - 32.020.000 - 32.020.000 -
-51100 Cost Of Goods Sold 1.147.800.000 - - - 1.147.800.000 - 1.147.800.000 -
-51200 Freight Paid 5.720.000 - - - 5.720.000 - 5.720.000 -
-UD WIRASTRI
worksheet desember 2015
Income Summary
Balance Sheet
Acc.
No.
ACCOUNT NAME
UD WIRASTRI
worksheet desember 2015
Jumlah Pindahan 3.127.288.000 3.108.598.000 2.750.000 54.775.900 3.087.538.000 3.120.873.900 1.251.540.000 1.553.500.000 1.835.998.000 1.567.373.900
Jumlah dipindahkan 3.127.288.000 3.108.598.000 2.750.000 54.775.900 3.087.538.000 3.120.873.900 1.251.540.000 1.553.500.000 1.835.998.000 1.567.373.900
51300 Purchases Discount - 33.900.000 - - - 33.900.000 33.900.000
61100 Advertising Expense 1.850.000 - - - 1.850.000 - 1.850.000 - -
-61200 Telephone, Water & Electricity Expense 6.550.000 - - - 6.550.000 - 6.550.000 - -
-61300 Sore Supplies Expense 12.150.000 - 7.000.000 - 19.150.000 - 19.150.000 - -
-61400 Bad Debts Expense 3.600.000 - 11.075.900 - 14.675.900 - 14.675.900 - -
-61450 Spoilage Expense 8.500.000 - 28.500.000 - 37.000.000 - 37.000.000 - -
-61500 Depreciation Expense 4.800.000 - 1.200.000 - 6.000.000 - 6.000.000 - -
-61600 Insurance expense 6.000.000 - 2.000.000 - 8.000.000 - 8.000.000 - -
-61700 Rent Expense 22.000.000 - 5.000.000 - 27.000.000 - 27.000.000 - -
-61800 Wages & Salaries Expense 49.500.000 - - - 49.500.000 - 49.500.000 - -
-61900 0 - - - - - - - - -
-69000 Other Operating Expense 8.300.000 - - - 8.300.000 - 8.300.000 - -
-81100 Interest Revenue - 30.000.000 - 3.000.000 - 33.000.000 - 33.000.000 -
-81200 Devidend Income - 62.180.000 - - - 62.180.000 - 62.180.000 -
-81300 Gain/Loss on Sale Of Stock - 5.600.000 - - - 5.600.000 - 5.600.000 -
-81400 Freight Collected - 19.025.000 - - - 19.025.000 - 19.025.000 -
-81500 Late Fees Collected - 5.000.000 - - - 5.000.000 - 5.000.000 -
-91100 Interest Expense 8.515.000 - - - 8.515.000 - 8.515.000 - -
-91200 Bank Service Charge 3.300.000 - 250.000 - 3.550.000 - 3.550.000 - -
-91300 Late Fees Paid 1.950.000 - - - 1.950.000 - 1.950.000 - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
-3.264.303.000
3.264.303.000 57.775.900 57.775.900 3.279.578.900 3.279.578.900 1.443.580.900 1.712.205.000 1.835.998.000 1.567.373.900
31300 Income Summary - - 268.624.100 268.624.100
