A. Tingkat Solvabilitas a. Kekayaan Yang Diperkenankan b. Kewajiban
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas B. Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru' C. Kelebihan (Kekurangan) BTS D. Rasio Pencapaian (%) 1) LAPORAN POSISI KEUANGAN PERUSAHAAN / UNIT SYARIAH
PER 31 DESEMBER 2016 dan 2015 (dalam jutaan rupiah)
LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU’ UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL
PER 31 DESEMBER 2016 dan 2015 (dalam jutaan rupiah)
LAPORAN POSISI KEUANGAN DANA INVESTASI PESERTA
(dalam jutaan rupiah)
KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU’ PER 31 DESEMBER 2016 dan 2015
(dalam jutaan rupiah)
KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAAN PER 31 DESEMBER 2016 dan 2015
(dalam jutaan rupiah)
NO. URAIAN 2016 2015 NO. URAIAN 2016 2015 URAIAN 2016 2015
Tingkat Solvabilitas
Indikator Keuangan Lainnya 2016 2015
NO. URAIAN 2016 2015
URAIAN 2016 2015
Kekayaan yang Tersedia untuk Qardh
Solvabilitas Dana Perusahaan
REASURADUR UTAMA
NAMA REASURADUR %
DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Jakarta, 27 April 2017 S.E. & O. PT Sun Life Financial Indonesia
Direksi 26.958
831 2.441 614 - -23.856 56.000 -- 262 -689 111.651
752 909 2 687 - 306 2.538 3.969 16 58.109 67.288
- 10.135 10.135
109.851 1.008 (76.630)
34.228 111.651 I. ASET
1 Kas dan Setara Kas 2 Piutang Kontribusi 3 Piutang Reasuransi 4 Tagihan Hasil Investasi 5 Tagihan Qardh 6 Piutang
a. Murabahah b. Salam c. Istishna’
7 Investasi pada Surat Berharga 8 Deposito
9 Pembiayaan a. Mudharabah b. Musyarakah 10 Investasi pada Entitas Lain 11 Perangkat Keras Komputer 12 Properti Investasi 13 Aset Lain 14 Jumlah Aset II. LIABILITAS 1 Penyisihan Kontribusi
2 Penyisihan Kontribusi yang Belum Menjadi Hak 3 Utang Klaim
4 Klaim yang Sudah Terjadi Tetapi Belum Dilaporkan 5 Bagian Peserta Atas Surplus Underwriting
Dana Tabarru’ yang Masih Harus Dibayar 6 Utang Komisi
7 Utang Reasuransi 8 Biaya yang Masih Harus Dibayar 9 Utang Pajak
10 Utang Lain 11 Jumlah Liabilitas III. DANA PESERTA 12 Dana Syirkah Temporer
a. Mudharabah 13 Dana Tabarru’ 14 Jumlah Dana Peserta IV. EKUITAS 15 Modal Disetor
16 Kenaikan (Penurunan) Surat Berharga 17 Saldo Laba
18 Jumlah Ekuitas
19 Jumlah Liabilitas, Dana Peserta, dan Ekuitas
17.515 540 742 605 - -24.602 45.200 -- 256 -1.030 90.490
49 651 338 1.201 85 2.441 5.726 16 42.554 53.062
- 5.719 5.719
84.851 (316) (52.826) 31.708 90.490
LAPORAN LABA RUGI DANA PERUSAHAAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL
31 DESEMBER 2016 dan 2015 (dalam jutaan rupiah)
NO URAIAN 2016 2015
43.365 1.106 639 4.471 49.581
22.311 39.057 4.233 - 26 65.626
- (16.045) (16.045) 1 PENDAPATAN
2 Pendapatan Pengelolaan Operasi Asuransi 3 Pendapatan Pengelolaan Portofolio Investasi Dana Peserta 4 Pendapatan Pembagian Surplus Underwriting 5 Pendapatan Investasi
6 Jumlah Pendapatan 7 BEBAN 8 Beban Komisi 9 Ujrah Dibayar
10 Beban Umum dan Administrasi 11 Beban Pemasaran 12 Beban Pengembangan 13 Beban/(Hasil) Usaha Lain 14 Jumlah Beban 15 RUGI USAHA
16 Pendapatan (Beban) Non Usaha Neto 17 Rugi Sebelum Pajak
18 Beban Pajak 19 Rugi Neto
59.994 3.703 300 4.137 68.134
30.905 55.465 5.585 -(18) 91.938
- - - (23.804) (23.804)
1 PENDAPATAN ASURANSI 2 Kontribusi Bruto 3 Ujrah Pengelola
4 Bagian Reasuransi (Atas Risiko) 5 Perubahan Kontribusi yang Belum Menjadi Hak 6 Jumlah Pendapatan
7 BEBAN ASURANSI 8 Pembayaran Klaim
9 Klaim yang Ditanggung Reasuransi dan Pihak Lain 10 Klaim yang Masih Harus Dibayar
11 Klaim yang Masih Harus Dibayar yang Ditanggung Reasuransi dan Pihak Lain
12 Penyisihan Teknis 13 Beban Pengelolaan Asuransi 14 Jumlah Beban Asuransi 15 Surplus (Defisit) Neto Asuransi 16 PENDAPATAN INVESTASI 17 Total Pendapatan Investasi
18 Dikurangi: Beban Pengelolaan Portofolio Investasi 19 Pendapatan Investasi Neto
20 Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabarru’ 73.787 (59.994) (4.144) (257) 9.392
7.719 (3.298) (513) 701 - 4.609 4.783
328 328
5.111 53.068 (43.365) (3.352) (52) 6.300
3.634 (754) 709 -6 - 3.594 2.706
295 - -
295
3.001
ASET I. Investasi 1 Deposito 2 Saham Syariah 3 Sukuk Atau Obligasi Syariah 4 Surat Berharga Syariah Negara
5 Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Bank Indonesia
6 Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Selain Negara Republik Indonesia 7 Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh
Lembaga Multinasional 8 Reksa Dana Syariah 9 Efek Beragun Aset Syariah
10 Pembiayaan Melalui Kerjasama dengan Pihak Lain 11 Emas Murni
12 Investasi Lain 13 Jumlah Investasi
II. Bukan Investasi 14 Kas dan Bank 15 Tagihan Hasil Investasi 16 Tagihan Investasi 17 Bukan Investasi Lain 18 Jumlah Bukan Investasi 19 Jumlah Aset
LIABILITAS
20 Utang Ujrah/Fee Pengelolaan Dana 21 Utang Penarikan Dana Investasi 22 Liabilitas Pemegang Polis Unit Link 23 JUMLAH LIABILITAS
29.835 148.753 -- 4.859 -- - 183.447
4.731 103 -2.340 7.174 190.621
- 4.633 185.988 190.621
11.000 101.708 - 3.080 -- - -115.788
642 40 1.105 1.787 117.575
- 668 116.907 117.575
13.538 4.850 8.688 4.915 3.773 177%
9.879 4.680 5.200 3.659 1.540 142%
A. Kekayaan yang Tersedia Untuk Qardh B. Minimum Kekayaan yang Wajib Disediakan Untuk
Qardh 2)
a. 70% X Jumlah Dana yang Diperlukan Untuk Mengantisipasi Risiko Kerugian yang Mungkin Timbul Akibat Deviasi Pengelolaan Kekayaan dan Liabilitas
b. Jumlah Dana yang Diperlukan Untuk Mengantisipasi Risiko Kegagalan Proses Produksi, Ketidakmampuan SDM dan Sistem Untuk Berkinerja Baik, atau Kejadian dari Luar b. Jumlah Dana yang Harus Dipersiapkan Untuk Menjaga Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru’ yang Dipersyaratkan (Kekurangan Solvabilitas Dana Tabarru’)
C. Kelebihan (Kekurangan) Kekayaan yang Tersedia Untuk Qardh
6.723
3.440
1.839
-1.444 5.159
1.647
1.313
-2.200
A. Tingkat Solvabilitas a. Kekayaan b. Liabilitas
c. Jumlah Tingkat Solvabilitas B. Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan3) a. Kekayaan Yang Tersedia Untuk Qardh b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum c. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan (Jumlah Yang Lebih Besar Antara A dan B) C. Kelebihan (Kekurangan) Solvabilitas Dana Perusahaan
96.630 62.401 34.229
5.279 25.000 25.000 9.229
80.090 48.382 31.708
2.959 25.000 25.000 6.708
Keterangan:
1. Sesuai dengan PMK No. 11/PMK.010/2011, paling lambat tanggal 31 Desember 2015, Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru' paling rendah 30% dari Jumlah Dana Yang Diperlukan Untuk Mengantisipasi Risiko Kerugian Yang Mungkin Timbul Akibat Deviasi Pengelolaan Kekayaan dan Kewajiban. Dihitung berdasarkan Peraturan Ketua Bapepam dam LK Nomor PER-06/BL/2011.
2.
3. Tingkat solvabilitas minimum berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 4. PT Sun Life Financial Indonesia terdaftar dan diawasi oleh Otoritas Jasa
Keuangan.
Catatan:
b. Angka (Nilai) yang disajikan berdasarkan SAK (Audit Report). A. Dana Jaminan
a. Dana Jaminan dari Kekayaan Dana Perusahaan b. Dana Jaminan dari Dana Tabarru’ b. Dana Jaminan dari Dana Investasi Peserta Total Dana Jaminan
B. Rasio Investasi (SAP) Terhadap Cadangan Teknis dan Utang Klaim (%) C. Rasio Premi Retensi Sendiri
Terhadap Modal Sendiri (%) D. Rasio Jumlah Premi Penutupan
Langsung Terhadap Premi Penutupan Tidak Langsung (%) E. Rasio Likuiditas (%)
F. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi) Terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
10.000 - - 10.000
526%
86%
-307%
46% 10.000
- - 10.000
418%
110%
-222%
46%
Reasuransi Dalam Negeri 1. PT Maskapai Reasuransi Indonesia 2. PT Reasuransi Internasional Indonesia Reasuransi Luar Negeri
1. RGA Global Reinsurance Company, Ltd
Anggota : Prof. Dr. H. Fathurrahman Djamil, MA
46% 23%
32%
Pusat Layanan
Nasabah:
1 500 SUN
(1 500 786)
Jumlah minimum yang dipersyaratkan dalam PMK No. 11/PMK.010/2011. Dihitung berdasarkan Peraturan Ketua Bapepam dam LK Nomor PER-06/BL/2011.
11/PMK.010/2011.
Laporan Keuangan Unit Syariah
Per 31 Desember 2016 dan 2015
PER 31 DESEMBER 2016 dan 2015
a. Informasi Keuangan Unit Syariah di atas pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, diambil dari laporan keuangan Unit Syariah yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Satrio Bing Eny & Rekan (anggota Deloitte Touche Tohmatsu Limited) dengan opini telah disusun dalam semua hal yang material, sesuai peraturan Laporan Unit Syariah.
Informasi Keuangan di atas disajikan dengan beberapa penyesuaian untuk memenuhi Ketentuan dan Peraturan yang berlaku tentang Bentuk dan Susunan Laporan Keuangan serta Bentuk dan Susunan Pengumuman Ringkasan Laporan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi.
PT Sun Life Financial Indonesia
Menara Sun Life Lantai 12
website: www.sunlife.co.id
Jln. Dr. Ide Anak Agung Gde Agung Blok 6.3, Kawasan Mega Kuningan Jakarta Selatan 12950
Tel.: (021) 5289
0000
www.sunlife.co.id
ASET LIABILITAS DAN EKUITAS NO. URAIAN KETERANGAN
I. INVESTASI
1 Deposito Berjangka dan Sertifikat Deposito 2 Saham
3 Surat Utang Korporasi dan Sukuk Korporasi 4 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara RI 5 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara
Selain Negara RI
6 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Bank Indonesia
7 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Lembaga Multinasional
8 Reksa Dana
9 Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun Aset 10 Dana Investasi Real Estat
11 Penyertaan Langsung
12 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk Investasi 13 Pembelian Piutang untuk Perusahaan
Pembiayaan dan/atau Bank 14 Emas Murni
15 Pinjaman yang Dijamin dengan Hak Tanggungan 16 Investasi Lain
17 Jumlah Investasi (1 s/d 16) II. BUKAN INVESTASI 18 Kas dan Bank
19 Tagihan Premi Penutupan Langsung 20 Tagihan Klaim Koasuransi 21 Tagihan Reasuransi 22 Tagihan Investasi 23 Tagihan Hasil Investasi 24 Pinjaman Polis
25 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk Dipakai Sendiri 26 Aset Tetap Lain
27 Aset Lain
28 Jumlah Bukan Investasi (18 s/d 26) 29 Jumlah Aset (17 + 28)
2016 2015
1.122.646 2.476.678 137.012 3.644.930
1.426.699
- - - -
- - - - 8.807.965
142.893 14.734 - 78.508 35.322 88.776 166.443 -24.258 259.320 810.254 9.618.219
371.550 1.282.104 135.036 2.891.393 -959.260 -- 5.639.343
106.373 10.091 -35.059 -77.118 161.636 -19.555 11.179 421.011 6.060.354
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA) PER 31 DESEMBER 2016 dan 2015
(dalam jutaan rupiah)
I. LIABILITAS A. Utang 1 Utang Klaim 2 Utang Koasuransi 3 Utang Reasuransi 4 Utang Komisi 5 Utang Pajak
6 Biaya yang Masih Harus Dibayar 7 Utang Lain
8 Jumlah Utang (1 s/d 7)
B. Cadangan Teknis 9 Cadangan Premi
10 Cadangan Atas Premi yang Belum Merupakan Pendapatan
11 Cadangan Klaim (Estimasi Kewajiban Klaim) 12 Jumlah Cadangan Teknis (9 s/d 11) 13 Jumlah Liabilitas (8 + 12) 14 Pinjaman Subordinasi
II. EKUITAS 15 Modal Disetor 16 Tambahan Modal Disetor 17 Saldo Laba
18 Revaluasi Investasi Tersedia untuk Dijual 19 Jumlah Ekuitas (15 s/d 18)
20 Jumlah Liabilitas dan Modal Sendiri (13+14+19)
2016 2015
150.666 -48.424 36.406 5.182 142.794 246.337 629.809
7.613.792 50.563 35.467 7.699.822 8.329.631
-971.320 (215.299) 225.585 306.982 1.288.588
9.618.219 132.659
23.549
32.887 3.105 71.860 65.212 329.271
4.636.104 12.652 16.216 4.664.972 4.994.243
-470.470 1 480.340 115.300 1.066.111
6.060.354
1 PENDAPATAN a. Pendapatan Premi b. Premi Reasuransi
c. Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP 1) 2 Jumlah Pendapatan Premi Neto
3 Hasil Investasi
4 Imbalan Jasa DPLK/Jasa Manajemen Lainnya 5 Pendapatan Lain
6 Jumlah Pendapatan
7 Klaim dan Manfaat a. Klaim dan Manfaat Dibayar b. Klaim Reasuransi
c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Premi d. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim 8 Jumlah Beban Klaim dan Manfaat
9 Biaya Akuisisi 10 Beban Pemasaran 11 Beban Umum dan Administrasi 12 Hasil (Beban) Lain 13 Jumlah Beban
14 LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK 15 PAJAK PENGHASILAN 16 LABA (RUGI) SETELAH PAJAK 17 PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN
SETELAH PAJAK 18 TOTAL RUGI KOMPREHENSIF
2016 2015
1.666.173 (85.710) (5.551) 1.574.912
569.603 74.478 2.218.993
748.590 (33.799) 840.152 2.408 1.557.351
376.735 103.973 411.952 (23.043) 2.473.054
(254.061) - (254.061)
191.682 (62.379)
1.083.349 (65.076) (2.059) 1.016.214
170.159 51.693 1.238.066
517.487 (32.475) (65.466) 2.145 421.691
273.047 48.788 336.852 (60.757) 1.141.135
96.931 - 96.931
(199.466) (102.535) LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016 dan 2015
(dalam jutaan rupiah)
A. Tingkat Solvabilitas a. Aset yang Diperkenankan b. Kewajiban
Jumlah Tingkat Solvabilitas B. Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR) 3)
a. Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A) b. Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus
Aset dan Liabilitas (Schedule B) c. Ketidakseimbangan antara Nilai Aset dan
Liabilitas dalam Setiap Jenis Mata Uang Asing (Schedule C)
d. Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim yang Diperkirakan (Schedule D) e. Risiko Tingkat Bunga (Schedule E) f. Risiko Reasuransi (Schedule F) g. Risiko Operasional (Schedule G) h. Risiko Operasional PAYDI (Schedule H) Jumlah MMBR
C. Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat Solvabilitas
D. Rasio Pencapaian Solvabilitas (%) 4)
a. Jumlah Dana Jaminan b. Rasio Likuiditas (%) c. Rasio Kecukupan Investasi (%) d. Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan
Pendapatan Premi Neto (%) e. Rasio Beban (Klaim, Usaha dan Komisi)
terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
2016 2015
4.382.088 3.410.442 971.646
31.338 4.786 15.348
89.235 10.680 1.739 3.588 4.586 161.300
810.346 602%
233.917 164% 136% 36% 73%
3.621.715 2.663.693 958.022
32.224 3.284 9.441
68.677 9.955 793 2.789 2.169 129.332
828.690 741%
218.656 228% 138% 17% 88%
PRODUK ASURANSI YANG DIKAITKAN DENGAN INVESTASI (dalam jutaan rupiah)
URAIAN NO.
1 Aset a. Investasi b. Bukan Investasi Jumlah Aset 2 Liabilitas
a. Utang b. Cadangan Teknis Jumlah Liabilitas 3 Pendapatan Premi 4 Hasil Investasi 5 Klaim dan Manfaat
2016 2015
4.763.855 54.673 4.818.528
46.035 4.772.493 4.818.528 1.129.418 329.178 448.189
2.294.645 7.860 2.302.505
16.297 2.286.208 2.302.505 641.083 (233.778) 241.092
1. Sun Life Assurance Company of Canada 97.61%
2. PT Sun Life Indonesia Services
*) Tidak lagi menjabat sebagai Direktur efektif 1 Februari 2017 **) Tidak lagi menjabat sebagai Presiden Komisaris dan Komisaris efektif 13 Maret 2017
2.39% PEMILIK PERUSAHAAN
KOMISARIS DAN DIREKSI
DEWAN KOMISARIS
Presiden Komisaris : Michael Francis Conwill **) Komisaris : Matthew Fredrick Hunt **) Komisaris Independen : Ricardo Simanjuntak
Choky L Tobing
DIREKSI
Presiden Direktur : Elin Waty Direktur : Robin Hutagaol *) Direktur : Elly Susanti
RASIO KESEHATAN KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2016 dan 2015
(dalam jutaan rupiah)
Jakarta, 27 April 2017 S.E. & O. PT Sun Life Financial Indonesia
Direksi Keterangan:
1. CAPYBMP = Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan Pendapatan 2.
3.
4.
Pencapaian Tingkat Solvabilitas
Informasi Lain
Catatan: a. Penyajian Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif disesuaikan dengan ketentuan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan yang berlaku umum. Tingkat kesehatan keuangan merupakan tingkat kesehatan keuangan dengan prinsip konvensional.
MMBR = Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan aset dan liabilitas.
Pencapaian rasio tingkat solvabilitas dihitung sesuai dengan Pasal 3 ayat 2 Peraturan Menteri Keuangan No.53 /PMK.010/2012 tanggal 3 April 2012 tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi rasio pencapaian tingkat solvabilitas sekurang-kurangnya adalah "120%".
5. Laporan Keuangan ini telah mendapatkan pengesahan dari Direksi dan Dewan Komisaris pada rapat yang diselenggarakan di Jakarta pada tanggal 25 April 2017 serta Pemegang Saham melalui keputusan sirkular Pemegang Saham pada tanggal 25 April 2017.
6. PT Sun Life Financial Indonesia terdaftar dan diawasi oleh Otoritas Jasa Keuangan.
Informasi keuangan di atas pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 diambil dari Laporan Keuangan yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Satrio Bing Eny & Rekan ( anggota Deloitte Touche Tohmatsu Limited), yang telah memberikan opini wajar tanpa pengecualian.
Informasi Keuangan di atas disajikan dengan beberapa penyesuaian untuk memenuhi Ketentuan dan Peraturan yang berlaku tentang Bentuk dan Susunan Laporan Keuangan serta Bentuk dan Susunan Pengumuman Ringkasan Laporan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi.
b. c.
d. Kurs pada tanggal 31 Desember 2016, 1 US $: Rp13.436. e. Kurs pada tanggal 31 Desember 2015, 1 US $: Rp13.795.
Cadangan Teknis dihitung oleh Aktuaris Rarindra Mulia, FSAI. Nomor Register 201110475.
Angka (nilai) yang disajikan pada Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi berdasarkan SAK (Audit Report).
