Daftar Tabel ... ii
BAB I PENDAHULUAN ... 1
1.1 LATAR BELAKANG ... 1 1. TUJUAN FORMAT BARU RKA‐KL ... 1. RUANG L)NGKUP...
BAB II FORMAT BARU RKAKL ... 6
.1 FORMUL)R‐FORMUL)R RKA‐KL... . WORKS(EET/ KERTAS KERJA... 1
LAMPIRAN
FORMUL)R 1... 1 )R ... 1 )R ... 18
FORMUL
FORMUL
Tabel 1.1 Modifikasi RKA‐KL ...
Bab ) Pendahuluan | 1
BAB
I
PENDAHULUAN
1.1
Latar ela ang
B
k
Salah satu tugas menteri/pimpinan lembaga dalam rangka penyusunan rancangan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara APBN adalah menyusun Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian Negara/Lembaga RKA‐KL . Dasar penyusunan RKA‐KL adalah prestasi kerja yang akan dicapai disertai dengan prakiraan maju belanja untuk tahun berikutnya setelah tahun anggaran yang sedang disusun1.
)nformasi sebagaimana tersebut di atas tertuang dalam format/form. Sebagai gambaran bahwa format/form RKA‐KL yang digunakan sampai dengan tahun anggaran 9 terdiri dari 1 form yang dapat dikelompokkan dalam form belanja dan form pendapatan. Form belanja berbentuk daftar rincian biaya suatu kegiatan termasuk jenis belanja pengeluaran beserta keluaran yang ingin dicapai. Sedangkan form pendapatan berbentuk daftar rincian pendapatan per kegiatan dan per akun pendapatan yang diterima oleh suatu satker atas pelaksanaan kegiatan. Form‐form yang terdapat dalam dokumen RKA‐KL adalah sebagai berikut:
1. Anggaran satker form 1.1 – 1.
• Form 1.1 Rincian kegiatan dan penjelasan output,
beserta target besaran volume yang ingin dicapai;
• Form 1. Rincian anggaran belanja per kegiatan
beserta prakiraan maju tahun ke depan;
Bab ) Pendahuluan |
dan jenis belanja;
• Form . Ringkasan anggaran pendapatan
PNBP/Pajak beserta prakiraan maju tahun ke depan.
• Form 1. Rincian anggaran belanja per kegiatan dan
ja; jenis belan
• Form 1. Rincian anggaran pendapatan PNBP/Pajak
beserta prakiraan maju tahun ke depan;
• Form 1. Rincian anggaran perhitungan biaya per
lanja. kegiatan, subkegiatan, dan akun be
2. Anggaran Unit Eselon ) form .1 – .
• Form .1 Uraian kegiatan dan penjelasan output, beserta
target besaran volume yang ingin dicapai;
• Form . Uraian anggaran belanja per kegiatan
akir e
beserta pr aan maju tahun k depan;
• Form . Uraian anggaran belanja per kegiatan dan
jenis belanja;
• Form . Uraian anggaran pendapatan PNBP/Pajak
depan. beserta prakiraan maju tahun ke
3. Anggaran Departemen form .1 – .
• Form .1 Ringkasan kegiatan dan penjelasan output,
beserta target besaran volume yang ingin dicapai;
• Form . Ringkasan anggaran belanja per kegiatan
beserta prakiraan maju tahun ke depan;
Bab ) Pendahuluan |
Substansi materi yang terdapat dalam RKA‐KL tersebut, )nformasi kinerja hanya diwakili oleh output pada tingkat kegiatan dan outcome pada tingkat program. Sedangkan linkage atau keterkaitan antara program dengan kegiatan tidak diuraikan secara jelas.
1.2
Tujuan
Format
Baru
RKA
KL
Dalam penyusunan RKA‐KL, telah diwujudkan dalam suatu desain berupa rancang bangun format RKA‐KL sebagai alat bantu untuk memfasilitasi penerapan PBK dan KPJM yang memberikan informasi terkait dengan perencanaan dan penganggaran. Dokumen RKA‐KL merupakan dokumen pemerintah yang berisi rencana kerja dan anggaran tiap‐tiap Kementerian Negara/Lembaga, yang digunakan dalam pembahasan dengan DPR. Pembahasan antara pemerintah dengan DPR tersebut harusnya fokus kepada upaya program dan kegiatan beserta alokasi anggarannya yang bermanfaat kepada masyarakat luas. Sejalan hal tersebut , maka format RKA‐KL akan memfasilitasinya dengan menyajikan informasi yang bersifat strategis, sehingga kualitas pembahasan akan meningkat.
RKA‐KL pada dasarnya terbagi menjadi dua kelompok informasi yaitu rencana kerja dan anggaran. Rencana kerja memberikan informasi berupa: visi; misi; tujuan; kebijakan; program; hasil yang diharapkan; serta keluaran yang diharapkan. Sedangkan anggaran memberikan informasi berupa biaya untuk masing‐masing program dan kegiatan untuk tahun yang direncanakan. Biaya tersebut dirinci menurut jenis belanja, prakiraan maju untuk tahun berikutnya, dan sumber pendapatan Kementerian Negara/Lembaga yang
an. bersangkut
Bab ) Pendahuluan |
1.3
Ruang Lingkup
Ruang lingkup pembahasan adalah mengenai format RKA‐KL dengan cara pandang baru berupa : fokus pada hasil dan dampak pelaksanaan suatu program/ kegiatan, bukan pada proses
. pelaksanaannya
Pengembangan formulir atau format RKA‐KL dalam rangka penerapan Berbasis Kinerja PBK dan Kerangka Pengeluaran Jangka Menengah KPJM , masih mengacu kepada UU No. 17 tahun
tentang Keuangan Negara.
RKA‐KL format baru terdiri dari tingkatan/ level: departemen dan Eselon ) yang memuat informasi yaitu: kinerja; belanja dan pendapatan. Kedua tingkatan tersebut menggambarkan pertemuan pendekatan topdown Policy/kebijakan yang diambil tingkat pimpinan dan pendekatan bottomup tindakan/kegiatan yang akan dilaksanakan oleh Satker sesuai kebijakan yang telah ditetapkan pimpinan beserta alokasi anggarannya.
a dan yang Secara umum perbedaan form‐form RKA‐KL yang lam
aru dapat digambarkan dalam tabel sebagai berikut: b
Bab ) Pendahuluan |
Tabel 1.1 Modifikasi RKAKL
M OD I FI KASI RKA- KL
For m u lir 3 : t in gk a t K/ L
• 1.1 : Ringkasan Kegiat an dan Keluaran
• 1.2 : Ringkasan Anggaran Belanj a per Kegiat an For m u lir 2 : t in gk a t Un it Or ga n isa si/ Ese lon I
• 2.1 : Uraian Kegiat an dan Keluaran
• 2.2 : Uraian Anggaran Belanj a per Kegiat an For m u lir 1 : t in gk a t Sa t k e r
• 1.1 : Rincian Kegiat an dan Keluaran
• 1.2 : Rincian Anggaran Belanj a per Kegiat an RKA- KL LAM A
For m u lir 3 : t in gk a t Un it Or ga n isa si/ Ese lon I For m u lir 2 : t in gk a t Un it Or ga n isa si/ Ese lon I For m u lir 1 : t in gk a t K/ L
Bab )) Format Baru RKA‐KL |
BAB
II
FORMAT
BARU
RKA
KL
2.1
Formulir
Formulir
RKA
KL
Format Baru RKA‐KL mempunyai tingkatan/ level pada kementerian negara/ lembaga dan Eselon ) yang mengedepankan informasi kinerja, disamping informasi mengenai belanja dan pendapatan, sehingga strukturnya jauh berbeda dengan format RKA‐KL yang lama.
m A L
For
1.
at Baru RK
Formulir 1 ‐K
:
tersebut dibagi dalam tiga formulir, yaitu :
Rencana Pencapaian Sasaran Strategis pada
i e a
Kementer an Negara/ L mbag ;
Rencana Pencapaian (asil Outcome Unit
. Formulir :
Organisasi;
Rincian Biaya Pencapaian (asil Outcome Unit
. Formulir :
Organisasi.
Formulir – formulir dalam format baru RKA‐KL, berisi informasi yang berjenjang dan mempunyai keterkaitan yang jelas mengenai kebijakan yang dilaksanakan pada tingkat Kementerian Negara/ Lembaga dengan Unit Organisasinya sebagai pelaksana kebijakan tersebut.
)nformasi yang terdapat dalam tiap‐tiap formulir RKA‐KL format aru, dapat digambarkan dalam diagram sebagai berikut :
b
Bab )) Format Baru RKA‐KL| 7
Penjelasan masing‐masing formulir sebagai berikut:
1. Formulir 1 : RENCANA PENCAPA)AN SASARAN STRATEG)S PADA KEMENTER)AN NEGARA/ LEMBAGA
Merupakan formulir RKA‐KL pada tingkat Kementerian Negara/ Lem
FORMULI R 1 FORMULI R 1
} Sasaran Strategis
} Program – Program K/ L
} Outcome-outcome / tuj uan program
} Indikator Kinerj a Utama Program
} Pendapatan K/ L
} Forward Estimate
FORMULI R 2 FORMULI R 2
FORMULI R 3 FORMULI R 3
} Program Eselon I
} Kegiatan Pendukung Program
} Tuj uan Kegiatan
} Output
} Indikator Kinerj a Kegiatan
} Pendapatan per program
} Forward Estimate
} Rincian biaya per Kelompok Biaya, Jenis Belanj a, sumber Dana
baga yang memuat informasi mengenai :
Nama, Visi‐Misi Kementerian Negara/ Lembaga.
Fungsi dan Prioritas Nasional yang diemban Kementerian
Negara/ Lembaga.
Sasaran Strategis Kementerian Negara/Lembaga yang
mencerminkan Outcome Kementerian Negara/Lembaga yang
akan dicapai atas pelaksanaan Misi Kementerian Negara/Lembaga yang bersangkutan.
Program – program yang dilaksanakan oleh Unit Organisasi
Bab )) Format Baru RKA‐KL| 8
Outcome hasil dari masing‐masing Program beserta )ndikator
ggaran yang disediakan. Kinerja Utama Program dan Alokasi An
Strategi Pencapaian Sasaran Strategis.
Alokasi Anggaran untuk masing‐masing Program dan Forward
Estimate prakiraan maju untuk dua tahun dari tahun yang
direncanakan.
Target pendapatan Kementerian Negara/Lembaga yang terinci
dalam jenis pendapatan perpajakan dan PNBP , dan perkiraan pendapatan untuk dua tahun dari tahun yang direncanakan.
. Formulir : RENCANA PENCAPA)AN (AS)L OUTCOME UN)T
ORGAN)SAS)
Merupakan formulir RKA‐KL pada tingkat Unit Eselon ) yang memuat informasi mengenai :
Outcome hasil Program dan )ndikator Kinerja Utama
Program yang didukung sesuai dengan Misi Unit Eselon ) yang bersangkutan.
Rincian Kegiatan, Output keluaran beserta )ndikator Kinerja
Kegiatan yang merupakan pendukung pencapaian Outcome program.
Fungsi/ Subfungsi dan Prioritas Nasional/ Fokus Prioritas
yang diemban oleh Unit Eselon ).
Kegiatan yang didalamnya terdapat alokasi dana untuk
Bab )) Format Baru RKA‐KL| 9
Alokasi Anggaran masing‐masing Kegiatan serta prakiraan
maju belanja Forward Estimate) untuk dua tahun dari
ncanakan. tahun yang dire
Biaya Program
Strategi Pencapaian Outcome hasil Program.
an.
)nformasi Pendapatan untuk masing‐masing Kegiat
. Formulir : R)NC)AN B)AYA PENCAPA)AN (AS)L OUTCOME
UN)T ORGAN)SAS)
Merupakan formulir RKA‐KL pada Unit Eselon ) juga yang memuat :
Alokasi Anggaran untuk setiap Kegiatan yang dirinci menurut
: Kelompok Biaya, Jenis Belanja dan Sumber Dana.
Rekapitulasi Kelompok Biaya, Jenis Belanja dan Sumber Dana
untuk Unit Eselon ) Program .
Operasionalisasi pelaksanaan kegiatan yang mencerminkan
implementasi Program dan pencapaian Outcome.
Rincian Pendapatan Untuk masing‐masing Kegiatan
Penjelasan mengenai bentuk baku format baru RKA‐KL disajikan dalam lampiran .1 sampai dengan . .
Bab )) Format Baru RKA‐KL| 1
TA 200X+ 1 TA 200X+ 2 TA 200X+ 3
FORMULI R 1 FORMULI R 1
FORMULI R 2 FORMULI R 2 FORMULI R 3 FORMULI R 3 FORMULI R 2 FORMULI R 2 FORMULI R 3 FORMULI R 3 KPJM P B K
FORMULI R 1 FORMULI R 1
FORMULI R 2 FORMULI R 2 FORMULI R 3 FORMULI R 3 FORMULI R 2 FORMULI R 2 FORMULI R 3 FORMULI R 3 P B K
FORMULI R 1 FORMULI R 1
FORMULI R 2 FORMULI R 2 FORMULI R 3 FORMULI R 3 FORMULI R 2 FORMULI R 2 FORMULI R 3 FORMULI R 3 P B K BASELI NE
2.2
Worksheet/
Kertas
Kerja
Worksheet disebut juga Kertas Kerja RKA‐KL adalah sarana untuk penginputan data pada semua formulir RKA‐KL. Worksheet juga sebagai alat bantu dalam penyusunan RKA‐KL yang dipergunakan dalam menghitung detil rincian biaya suatu kegiatan serta penjelasan operasionalisasi pelaksanaan program, kegiatan dan informasi item‐item biaya yang akan menjadi dasar dalam Rincian
Bab )) Format Baru RKA‐KL| 11
)nformasi yang disajikan dalam worksheet merupakan kebijakan pendekatan bottom up, yang mengakomodir kebutuhan sumber daya yang diperlukan oleh Satker dalam rangka pelaksanaan Kegiatan/ bagian Kegiatan yang menjadi tupoksi/ tanggungjawabnya sesuai kebijakan yang telah ditetapkan pimpinan
top down .
Rincian kebutuhan sumber daya tiap Satker dalam Worksheet, merupakan perincian semua kebutuhan operasionalisasi baik bersifat langsung direct costs maupun penunjang overhead costs yang digunakan pada tahun anggaran yang direncanakan bersifat tahunan .
RENCANA PENCAPAIAN SASARAN STRATEGIS PADA KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA TAHUN ANGGARAN 200X+1
A. KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA
: ... (Berisikan Nama K/L beserta kodenya)
B. VISI : ... (Berisikan uraian Visi dari K/Lsesuai dengan di Renstra K/L)
C. MISI : ... (Berisikan uraian Misi dari K/L sesuai dengan di Renstra K/L)
D. SASARAN STRATEGSI : 1. ...
2. ... , dst
(Berisikan Sasaran-sasaran Strategis K/L)
E. FUNGSI : 1. ...
2. ... , dst
(Berisikan Fungsi – Fungsi yang dijalankan K/L)
F. PRIORITAS NASIONAL : 1. ...
2. ... , dst
(Berisikan Prioritas Nasional yang menjadi tanggung jawab K/L)
G. RINCIAN SASARAN STRATEGIS
ALOKASI PAGU (DALAM RIBUAN RUPIAH)
KODE I. SASARAN STRATEGIS
II. PROGRAM/ ESELON I/ OUTCOME/ INDIKATOR
KINERJA UTAMA PROGRAM TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
Sasaran Strategis 1
... (Berisikan Uraian Sasaran Strategis sesuai Renstra K/L)
x.xxx.xxx x.xxx.xxx x.xxx.xxx x.xxx.xxx
0000 ... (Berisikan uraian Nama Program)
Eselon I
... (Berisikan uraian Nama Eselon I)
Outcome
... (Berisikan uraian Outcome)
Indikator Kinerja Utama Program
1. ... 2. ... , dst
(Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program)
a.aaa.aaa a.aaa.aaa a.aaa.aaa a.aaa.aaa
0000 ... (Berisikan uraian Nama Program)
Eselon I
... (Berisikan uraian Nama Eselon I)
Outcome
... (Berisikan uraian Outcome)
Indikator Kinerja Utama Program
1. ... 2. ... , dst
(Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program)
a.aaa.aaa a.aaa.aaa a.aaa.aaa a.aaa.aaa
Dst...
Sasaran Strategis 2
... (Berisikan Uraian Sasaran Strategis sesuai Renstra K/L)
x.xxx.xxx x.xxx.xxx x.xxx.xxx x.xxx.xxx
0000 ... (Berisikan uraian Nama Program)
Eselon I
... (Berisikan uraian Nama Eselon I)
Outcome
... (Berisikan uraian Outcome)
Indikator Kinerja Utama Program
1. ... 2. ... , dst
Eselon I
... (Berisikan uraian Nama Eselon I)
Outcome
... (Berisikan uraian Outcome)
Indikator Kinerja Utama Program
1. ... 2. ... , dst
(Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program)
Dst..
JUMLAH A.AAA.AAA A.AAA.AAA A.AAA.AAA A.AAA.AAA
H. ALOKASI PAGU FUNGSI
ALOKASI PAGU (DALAM RIBUAN RUPIAH)
KODE FUNGSI/ ESELON I
TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
00 Fungsi 1
... (Berisikan uraian Fungsi 1 yang jadi tanggung jawab K/L)
n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn
0000
0000
... (Berisikan nama Program yang mendukung Fungsi 1)
... (Berisikan nama Program yang mendukung Fungsi 1) dst a.aaa.aaa b.bbb.bbb a.aaa.aaa b.bbb.bbb a.aaa.aaa b.bbb.bbb a.aaa.aaa b.bbb.bbb
00 Fungsi 2
... (Berisikan uraian Fungsi 2 yang jadi tanggung jawab K/L)
n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn
0000
0000
... (Berisikan nama Program yang mendukung Fungsi 1)
... (Berisikan nama Program yang mendukung Fungsi 1) dst a.aaa.aaa b.bbb.bbb a.aaa.aaa b.bbb.bbb a.aaa.aaa b.bbb.bbb a.aaa.aaa b.bbb.bbb Dst..
I. ALOKASI PAGU PRIORITAS NASIONAL
ALOKASI PAGU (DALAM RIBUAN RUPIAH)
KODE PRIORITAS NASIONAL/ PROGRAM
TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
00 Prioritas Nasional 1
... (Berisikan Prioritas Nasional 1 yang jadi tanggungjawab K/L)
n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn
0000
0000
... (Berisikan nama Program yang mendukung Prioritas Nasional 1)
... (Berisikan nama Program yang mendukung Prioritas Nasional 1)
dst a.aaa.aaa b.bbb.bbb a.aaa.aaa b.bbb.bbb a.aaa.aaa b.bbb.bbb a.aaa.aaa b.bbb.bbb
00 Prioritas Nasional 2
... (Berisikan Prioritas Nasional 2 yang jadi tanggungjawab K/L)
n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn n.nnn.nnn
0000
0000
... (Berisikan nama Program yang mendukung Prioritas Nasional 1)
... (Berisikan nama Program yang mendukung Prioritas Nasional 1)
dst a.aaa.aaa b.bbb.bbb a.aaa.aaa b.bbb.bbb a.aaa.aaa b.bbb.bbb a.aaa.aaa b.bbb.bbb Dst..
J. STRATEGI PENCAPAIAN SASARAN STRATEGIS:
Diuraikan langkah-langkah yang ditempuh untuk mencapai sasaran strategis, dimulai dari : (1) Strategi dan kebijakan terkait dengan sasaran strategis ( berasal dari Renstra K/L);
(2) Uraian deskriptif masing-masing program dan Unit Organisasi Penanggungjawab.
Alokasi pagu program untuk Prioritas Nasional 2 Alokasi pagu program untuk Prioritas Nasional 1
TA 200X TA 200X+1 TA 200X+2 TA 200X+3
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7))
0000
0000
Program 1
Program 2
dst……..
a. Perpajakan
b. PNBP
a. Perpajakan
b. PNBP
aaaaa
bbbbb
aaaaa
bbbbb
aaaaa
bbbbb
aaaaa
bbbbb
aaaaa aaaaa
bbbbb bbbbb
aaaaa
bbbbb
aaaaa
bbbbb
JUMLAH
a. Perpajakan AAAAA AAAAA AAAAA AAAAA
b. PNBP BBBBB BBBBB BBBBB BBBBB
PENJELASAN:
FORMULIR 2:
RENCANA PENCAPAIAN HASIL (OUTCOME) UNIT ORGANISASI
TAHUN ANGGARAN 200X+1
A. KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : ... (Berisikan Nama K/L beserta kodenya)
B. UNIT ORGANISASI : ... (Berisikan Nama Unit Eselon I beserta kodenya)
C. MISI UNIT ORGANISASI : ... (Berisikan uraian Misi Eselon I)
D. PROGRAM : ... (Berisikan uraian Nama Program sesuai ES.1 beserta kodenya)
E. HASIL (OUTCOME) : ... (Berisikan uraian Outcome Eselon I nya)
F. INDIKATOR KINERJA UTAMA
PROGRAM
: 1. ... 2. ... , dst
(Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program sesuai dengan programnya)
G. RINCIAN PROGRAM :
ALOKASI PAGU/ VOLUME SATUAN (DALAM RIBUAN RUPIAH) KODE
I. KEGIATAN / ESELON II/ FUNGSI/ SUB FUNGSI/
PRIORITAS/ FOKUS PRIORITAS
II. OUTPUT/ INDIKATOR KINERJA KEGIATAN TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
... (Berisikan uraian Nama Kegiatan)
Eselon II
... (Berisikan uraian Nama Eselon II)
Fungsi
... (Berisikan uraian Fungsi)
Sub Fungsi
... (Berisikan uraian Sub Fungsi)
Prioritas Nasional
... (Berisikan uraian Prioritas)
Fokus Prioritas
... (Berisikan uraian Fokus Prioritas)
a.aaa a.aaa a.aaa a.aaa
0000
Output
... (Berisikan uraian Output)
Indikator Kinerja Kegiatan
1. ... 2. ... , dst
(Berisikan indikator-indikator Kinerja Kegiatan)
bb bb bb bb
... (Berisikan uraian Nama Kegiatan)
Eselon II
... (Berisikan uraian Nama Eselon II)
Fungsi
... (Berisikan uraian Fungsi)
Sub Fungsi
... (Berisikan uraian Sub Fungsi)
Prioritas Nasional
... (Berisikan uraian Prioritas)
Fokus Prioritas
... (Berisikan uraian Fokus Prioritas)
a.aaa a.aaa a.aaa a.aaa
0000
Output
... (Berisikan uraian Output)
Indikator Kinerja Kegiatan
1. ... 2. ... , dst
(Berisikan indikator-indikator Kinerja Kegiatan)
bb bb bb bb
Dst....
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
00
00 00
Fungsi 1
... ( Berisikan uraian Fungsi 1 formulir 1 )
Sub Fungsi
... (Berisikan uraian Sub Fungsi 1)
... (Berisikan uraian Sub Fungsi 2) dst a.aaa b.bbb b.bbb a.aaa b.bbb b.bbb a.aaa b.bbb b.bbb a.aaa b.bbb b.bbb 00 00 00 Fungsi 2
... ( Berisikan uraian Fungsi 2 formulir 1 )
Sub Fungsi
... (Berisikan uraian Sub Fungsi 1)
... (Berisikan uraian Sub Fungsi 2) dst a.aaa b.bbb b.bbb a.aaa b.bbb b.bbb a.aaa b.bbb b.bbb a.aaa b.bbb b.bbb Dst..
I. ALOKASI PAGU PRIORITAS NASIONAL
ALOKASI PAGU (DALAM RIBUAN RUPIAH)
KODE PRIORITAS NASIONAL/ FOKUS PRIORITAS
TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
00
00 00
Prioritas Nasional 1
... ( Berisikan uraian Prioritas Nasional 1 formulir 1 )
Fokus Prioritas
... (Berisikan uraian Fokus Prioritas 1)
... (Berisikan uraian Fokus Prioritas 2) dst a.aaa b.bbb b.bbb a.aaa b.bbb b.bbb a.aaa b.bbb b.bbb a.aaa b.bbb b.bbb 00 00 00
Prioritas Nasional 2
... ( Berisikan uraian Prioritas Nasional 2 formulir 1 )
Fokus Prioritas
... (Berisikan uraian Fokus Prioritas 1)
... (Berisikan uraian Fokus Prioritas 2) dst a.aaa b.bbb b.bbb a.aaa b.bbb b.bbb a.aaa b.bbb b.bbb a.aaa b.bbb b.bbb Dst..
J. BIAYA PROGRAM
(DALAM RIBUAN RUPIAH) BIAYA MENURUT KELOMPOK BIAYA,
JENIS BELANJA DAN SUMBER DANA TA 200X TA 200X + 1 TA 200X + 2 TA 200X + 3
(1) (2) (3) (4) (5)
1. KELOMPOK BIAYA
a. Operasional b. Non Operasional
2. JENIS BELANJA
a. Belanja Pegawai b. Belanja Barang c. Belanja Modal
d. Belanja Pembayaran Kewajiban Utang e. Belanja Subsidi
f. Belanja Hibah g. Belanja Bantuan Sosial h. Belanja Lain-Lain
3. SUMBER DANA
a. RUPIAH MURNI
b. PNBP
c. Pinjaman Luar Negeri (PLN) d. Hibah Luar Negeri (HLN)
Diuraikan langkah-langkah yang ditempuh untuk mencapai hasil (outcome) yang diinginkan, dimulai dari:
(1) Strategi dan kebijakan terkait dengan sasaran strategis (berasal dari Renstra Unit Eselon I); (2) uraian / deskripsi masing-masing kegiatan;
(3) Jumlah Satker Pelaksana Kegiatan;
(4) Penjelasan mengenai perubahan alokasi program dari yang sedang berjalan dengan yang diusulkan.
L. RINCIAN RENCANA PENDAPATAN :
(DALAM RIBUAN RUPIAH)
KODE KEGIATAN URAIAN PENDAPATAN
TA 200X TA 200X+1 TA 200X+2 TA 200X+3
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7))
0000
0000
Kegiatan 1
Kegiatan 2
dst……..
a. Perpajakan
b. PNBP
a. Perpajakan b. PNBP
ccccc
ddddd
ccccc ddddd
ccccc
ddddd
ccccc ddddd
ccccc ccccc
ddddd ddddd
ccccc ccccc
ddddd ddddd
a. Perpajakan CCCCC CCCCC CCCCC CCCCC
JUMLAH b. PNBP DDDDD DDDDD DDDDD DDDDD
PENJELASAN:
RINCIAN BIAYA PENCAPAIAN HASIL (OUTCOME) UNIT ORGANISASI
TAHUN ANGGARAN 200X+1
A. KEMENTERIAN NEGARA/LEMBAGA : ... (Berisikan Nama K/L beserta kodenya)
B. UNIT ORGANISASI : ... (Berisikan Nama Unit Eselon I beserta kodenya)
C. MISI UNIT ORGANISASI : ... (Berisikan uraian Misi Eselon I)
D. HASIL (OUTCOME) : ... (Berisikan uraian OutcomeEselon I nya)
E. PROGRAM : ... (Berisikan uraian Nama Program sesuai ES.1 beserta kodenya)
F. INDIKATOR KINERJA UTAMA
PROGRAM
: 1. ... 2. ... , dst
(Berisikan indikator-indikator Kinerja Utama Program sesuai dengan programnya)
G. RINCIAN BIAYA PROGRAM :
ALOKASI PAGU / VOLUME SATUAN (DALAM RIBUAN RUPIAH) KODE
I. KEGIATAN
II. RINCIAN BIAYA MENURUT KELOMPOK BIAYA, JENIS BELANJA DAN
SUMBER DANA TA 200X TA 200X+1
(1) (2) (3) (4)
... (Berisikan uraian Nama Kegiatan) K.KKK K.KKK
0000
RINCIAN BIAYA KELUARAN MENURUT :
1. KELOMPOK BIAYA
a. Operasional b. Non Operasional
2. JENIS BELANJA
a. Belanja Pegawai : b. Belanja Barang : c. Belanja Modal :
d. Belanja Pembayaran Kewajiban Utang : e. Belanja Subsid i:
f. Belanja Hibah : g. Belanja Bantuan Sosial : h. Belanja Lain-Lain :
3. SUMBER DANA
a. RUPIAH MURNI
b. PNBP
c. Pinjaman Luar Negeri (PLN) d. Hibah Luar Negeri (HLN) e. Pinjaman Dalam Negeri (PDN)
a.aaa b.bbb a.aaa b.bbb c.ccc d.ddd e.eee f.fff g.ggg h.hhh a.aaa b.bbb c.ccc d.ddd e.eee a.aaa b.bbb a.aaa b.bbb c.ccc d.ddd e.eee f.fff g.ggg h.hhh a.aaa b.bbb c.ccc d.ddd e.eee
0000 ... (Berisikan uraian Nama Kegiatan) K.KKK K.KKK
RINCIAN BIAYA KELUARAN MENURUT : 1. KELOMPOK BIAYA
a. Opersional b. Non Operasional
2. JENIS BELANJA
a. Belanja Pegawai : b. Belanja Barang : c. Belanja Modal :
d. Belanja Pembayaran Kewajiban Utang : e. Belanja Subsid i:
f. Belanja Hibah : g. Belanja Bantuan Sosial :
a. RUPIAH MURNI b. PNBP
c. Pinjaman Luar Negeri (PLN) d. Hibah Luar Negeri (HLN) e. Pinjaman Dalam Negeri (PDN)
a.aaa b.bbb c.ccc d.ddd e.eee a.aaa b.bbb c.ccc d.ddd e.eee Dst
JUMLAH BIAYA PROGRAM MENURUT : P.PPP P.PPP
1. KELOMPOK BIAYA
a. Opersional b. Alokasi Pendanaan
2. JENIS BELANJA
a. Belanja Pegawai : b. Belanja Barang : c. Belanja Modal :
d. Belanja Pembayaran Kewajiban Utang : e. Belanja Subsid i:
f. Belanja Hibah : g. Belanja Bantuan Sosial : h. Belanja Lain-Lain :
3. SUMBER DANA
a. RUPIAH MURNI b. PNBP
c. Pinjaman Luar Negeri (PLN) d. Hibah Luar Negeri (HLN) e. Pinjaman Dalam Negeri (PDN)
A.AAA B.BBB A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE F.FFF G.GGG H.HHH A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE A.AAA B.BBB A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE F.FFF G.GGG H.HHH A.AAA B.BBB C.CCC D.DDD E.EEE
H. OPERASIONALISASI KEGIATAN (PROGRAM IMPLEMENTATION):
Diuraikan langkah-langkah yang ditempuh untuk mengimplementasikan program melalui operasionalisasi kegiatan-kegiatan,dimulai dari:
(1) Identifikasi faktor-faktor pendukung (faktor pegawai, sarana dan prasarana kerja) dan penghambat (lingkungan/kultur kerja);
(2) Identifikasi Satker- Satker Pelaksana Kegiatan;
(3) Merumuskan strategi perumusan kegiatan (misalnya melalui stadarisasi kegiatan/biaya, evaluasi dan monitoring); (4) Penjelasan mengenai perubahan alokasi kegiatan dari yang sedang berjalan dengan yang diusulkan.
I. RINCIAN RENCANA PENDAPATAN
(DALAM RIBUAN RUPIAH)
KODE KEGIATAN URAIAN PENDAPATAN
TA 200X TA 200X+1
(1) (2) (3) (4) (5)
0000 0000 Kegiatan 1 Kegiatan 2 dst…….. a. Perpajakan
b. PNBP :
1. Umum 2. Fungsional
a. Perpajakan
b. PNBP :
