ATMR RISIKO OPERASIONAL
Dasar Hukum
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 6/SEOJK.03/2020 tentang Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Operasional dengan Menggunakan Pendekatan Standar bagi Bank Umum.
Laporan
mencakup laporan secara individu dan konsolidasi
1. Laporan Penerapan Manajemen Risiko untuk Risiko Operasional
2. Laporan Perhitungan untuk Risiko Operasional yang terdiri dari:
a. laporan data kerugian historis;
b. laporan rincian Indikator Bisnis; dan
c. laporan perhitungan ATMR untuk Risiko Operasional.
Efektif Berlaku
Berlaku sejak 1 Januari 2023, namun bank menyampaikan laporan uji coba perhitungan risiko operasional pada:
1) pertama kali paling lambat pada tanggal 31 Januari 2021; dan 2) kedua kali paling lambat pada tanggal 31 Januari 2022
Disampaikan melalui APOLO (secara luring dalam hal APOLO belum tersedia)
Paling lambat tanggal 31 Januari di tahun yang sama
Tata cara dan jangka waktu penyampaian
mengacu pada
penyampaian hasil
penilaian sendiri (self-
assessment) tingkat
kesehatan bank
RASIO PENGUNGKIT
Metode Penyampaian
Disampaikan melalui APOLO (secara luring dalam hal APOLO belum tersedia)
Batas Waktu Penyampaian
Dasar Hukum
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 31/POJK.03/2019 tentang Kewajiban Pemenuhan Rasio Pengungkit bagi Bank Umum
Bank wajib menyampaikan laporan kewajiban pemenuhan Rasio Pengungkit yang terdiri atas:
a. laporan Total Eksposur Rasio Pengungkit; dan
b. laporan perhitungan Rasio Pengungkit.
Efektif Berlaku
Berlaku sejak Desember 2019 dengan pelaporan pertama kali pada Maret 2020
Posisi triwulanan dengan batas waktu penyampaian laporan:
a. tanggal 7 setelah akhir bulan laporan, untuk laporan Bank secara individu;
dan
b. tanggal 21 setelah akhir bulan laporan, untuk laporan Bank secara konsolidasi.
Laporan
SIRBB
POJK Nomor 5/POJK.03/2016 tentang Rencana Bisnis Bank.
SEOJK Nomor 25/SEOJK.03/2016 tentang Rencana Bisnis Bank Umum Dasar Aturan RBB
Proses Kerja SI RBB
Bank melakukan penyampaian RBB 2021- 2023 secara parallel baik manual (melalui excel yang disampaikan oleh OJK) dan online (melalui SIRBB)
Bank melakukan penyampaian RBB Revisi 2021-2023 secara parallel baik manual (melalui excel yang
disampaikan oleh OJK) dan online (melalui SIRBB)
Full implementasi SIRBB, bank hanya melakukan penyampaian RBB 2022-2024 secara online (melalui SIRBB).
Nov’
20
Jun’
21
Nov’
21
Timeline Uji Coba dan Implementasi SI RBB
Waktu Pelaporan Rutin RBB via APOLO
Nama Laporan Periode
Laporan Batas Waktu
Rencana Bisnis BUK, BUS dan UUS
Tahunan Rutin: Akhir Bulan November Revisi: Akhir Bulan Juni Realisasi BUK, BUS dan
UUS
Triwulanan Rutin: 1 bulan setelah triwulan berakhir
Pengawasan BUK, BUS dan UUS
Semesteran Rutin: 2 bulan setelah semester
berakhir
SIRBB
POJK Nomor 5/POJK.03/2016 tentang Rencana Bisnis Bank.
SEOJK Nomor 25/SEOJK.03/2016 tentang Rencana Bisnis Bank Umum Dasar Aturan RBB
Proses Kerja SI RBB
Bank melakukan penyampaian RBB 2021- 2023 secara parallel baik manual (melalui excel yang disampaikan oleh OJK) dan online (melalui SIRBB)
Bank melakukan penyampaian RBB Revisi 2021-2023 secara parallel baik manual (melalui excel yang
disampaikan oleh OJK) dan online (melalui SIRBB)
Full implementasi SIRBB, bank hanya melakukan penyampaian RBB 2022-2024 secara online (melalui SIRBB).
Nov’
20
Jun’
21
Nov’
21
Timeline Uji Coba dan Implementasi SI RBB
Waktu Pelaporan Rutin RBB via APOLO
Nama Laporan Periode
Laporan Batas Waktu
Rencana Bisnis BUK, BUS dan UUS
Tahunan Rutin: Akhir Bulan November Revisi: Akhir Bulan Juni Realisasi BUK, BUS dan
UUS
Triwulanan Rutin: 1 bulan setelah triwulan berakhir
Pengawasan BUK, BUS dan UUS
Semesteran Rutin: 2 bulan setelah semester
berakhir
5
APOLO SIPENA
Pelapor
login via Sipena login via Apolo
Redirect Apolo to Sipena (link)
Webservice SIPENA Webservice
APOLO
Parameter
Output
Database SIPENA Database
APOLO
Penyediaan Layanan di APOLO :
• Tersedia kanal dan screen khusus untuk laporan digitalisasi.
• Tersedia webservice untuk membaca parameter yang tersedia di SiPENA.
Surat Masuk Dari LJK
• Pengirim :
• Perihal : DI01-R-M-20200131-008-01
• Lampiran: (Max 10 Mb / File) Menampilkan Absensi
Pengiriman Laporan Digitalisasi (Menggunakan Fitur Eksisting)
Scheduler
Source: GPSI
Penyediaan Layanan di SiPENA:
• Menyediakan webservice untuk menyediakan data yang tersedia pada SiPENA.
DIGITALISASI PELAPORAN
Digitalisasi seluruh laporan bank yang masih disampaikan secara hardcopy menjadi disampaikan secara softcopy
melalui sistem pelaporan OJK.
DIGITALISASI PELAPORAN
Konsep Kode Referensi untuk Digitalisasi Pelaporan
No. Contoh Laporan No Ketentuan Judul Ketentuan Periode
Pelaporan
Contoh Kode Referensi 1 laporan publikasi keuangan dan
informasi kinerja keuangan tahunan
POJK No.37/
POJK.03/2019
Transparansi dan Publikasi Laporan Bank
Tahunan XXX-LTP1-K-yyyymmdd 2 Laporan Pelaksanaan dan pokok-pokok
hasil audit intern
POJK No. 1 /POJK.03/2019
Penerapan Fungsi Audit Intern pada Bank Umum
Semesteran XXX-LAI1-K-yyyymmdd 3 laporan profil Risiko POJK No. 18
/POJK.03/2016 SEOJK No.34 /SEOJK.03/2016
Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum
Triwulanan XXX-LMR1-K-yyyymmdd
4 laporan pengangkatan Tenaga Kerja Asing sebagai Tenaga Ahli atau Konsultan
POJK No.37/
POJK.03/2017
Pemanfaatan Tenaga Kerja Asing dan Program Alih Pengetahuan di Sektor Perbankan
Insidentil XXX-LKA1-K-yyyymmdd
Keterangan Kode Referensi:
XXX : Sandi Bank
LXXX : kode nama laporan
K : kode untuk Bank Umum Konvensional
yyyymmdd : tanggal Bank melapor
DIGITALISASI PELAPORAN
Contoh Laporan Tahunan yang disampaikan melalui Digitalisasi Pelaporan
No Ketentuan Judul
1 laporan publikasi keuangan dan informasi kinerja keuangan tahunan
POJK No.37/POJK.03/2019 Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Tahunan Akhir bulan April tahun berikutnya 2 management letter POJK No.37/POJK.03/2019 Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Tahunan Akhir bulan April tahun berikutnya 3 Laporan lain - Laporan Bank yang merupakan
bagian dari Kelompok Usaha
POJK No.37/POJK.03/2019 Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Tahunan 4 bulan setelah akhir tahun buku Entitas Induk, pemegang saham, Entitas Anak, atau kantor pusat di luar negeri
4 Laporan keberlanjutan POJK No. 51 /POJK.03/2017 PENERAPAN KEUANGAN BERKELANJUTAN BAGI LEMBAGA JASA KEUANGAN, EMITEN, DAN PERUSAHAAN PUBLIK
Tahunan Akhir bulan April tahun berikutnya 5 Laporan hasil evaluasi Komite Audit terhadap
pelaksanaan pemberian jasa audit
POJK No.13 /POJK.03/2017 SEOJK No.36 /SEOJK.03/2017
PENGGUNAAN JASA AKUNTAN PUBLIK DAN KANTOR AKUNTAN PUBLIK DALAM KEGIATAN JASA KEUANGAN
Tahunan 6 bulan setelah akhir tahun buku 6 Laporan pelaksanaan tata kelola, termasuk
informasi kebijakan remunerasi penerapan tata kelola dalam pemberian remunerasi
POJK No. 55 /POJK.03/2016 SEOJK No.13 /SEOJK.03/2017
PENERAPAN TATA KELOLA BAGI BANK UMUM Tahunan Akhir bulan April tahun berikutnya
7 Rencana pengembangan TI POJK No. 38 /POJK.03/2016 SEOJK No.21 /SEOJK.03/2017
PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO DALAM PENGGUNAAN TEKNOLOGI INFORMASI OLEH BANK UMUM
Tahunan 31 Oktober tahun sebelumnya 8 Laporan kondisi terkini penggunaan TI POJK No. 38 /POJK.03/2016
SEOJK No.21 /SEOJK.03/2017
PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO DALAM PENGGUNAAN TEKNOLOGI INFORMASI OLEH BANK UMUM
Tahunan 1 (satu) bulan sejak akhir tahun pelaporan
9 Laporan Rencana Alih Daya POJK No.9 /POJK.03/2016 PRINSIP KEHATI-HATIAN BAGI BANK UMUM YANG MELAKUKAN PENYERAHAN SEBAGIAN PELAKSANAAN PEKERJAAN KEPADA PIHAK LAIN
Tahunan tanggal 31 Desember
10 evaluasi dan audit terhadap Aktivitas Keagenan Produk Keuangan Luar Negeri
POJK No. 8 /POJK.03/2016 PRINSIP KEHATI-HATIAN DALAM MELAKSANAKAN AKTIVITAS KEAGENAN PRODUK KEUANGAN LUAR NEGERI OLEH BANK UMUM
Tahunan 5 (lima) hari kerja setelah laporan hasil audit selesai disusun
No. Laporan Ketentuan Periode
Pelaporan
Batas Waktu Pelaporan
DIGITALISASI PELAPORAN
Contoh Laporan Insidentil yang disampaikan melalui Digitalisasi Pelaporan
No Ketentuan Judul
1 Laporan Publikasi Informasi dan Fakta Material POJK No.37/POJK.03/2019 Transparansi dan Publikasi Laporan Bank 2 Laporan pengangkatan, pemberhentian kepala SKAI, kaji ulang pihak ekstern dan laporan khusus
mengenai temuan audit intern
POJK No. 1 /POJK.03/2019 Penerapan Fungsi Audit Intern pada Bank Umum 3 Rencana recovery plan bank sistemik (termasuk pengkinian) POJK No. 14 /POJK.03/2017 Rencana Aksi (Recovery Plan) bagi Bank SIstemik
4 Laporan penunjukan AP KAP POJK No.13 /POJK.03/2017
SEOJK No.36 /SEOJK.03/2017
Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik dalam Kegiatan Jasa Keuangan
5 Laporan rencana dan realisasi penerbitan produk atau rencana pelaksanaan aktivitas baru, serta laporan lain, dalam hal terdapat kondisi yang berpotensi menimbulkan kerugian yang signifikan terhadap kondisi keuangan Bank.
POJK No. 18 /POJK.03/2016 SEOJK No.34 /SEOJK.03/2016
Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum
6 Rencana tindak dalam rangka menyesuaikan dengan batas maksimum kepemilikan saham dan laporan pelaksanaan rencana tindak tersebut
POJK No. 56/POJK.03/2016 Kepemilikan Saham Bank Umum 7 - Laporan perubahan modal disetor, perubahan komposisi kepemilikan Bank, perubahan
kepemilikan saham Bank, dan perubahan modal dasar bagi Bank yang berbentuk PT atau PD
- Laporan pemisahan kantor, pemindahan lokasi divisi/bagian dari lokasi Kantor Pusat, pelaksanaan perubahan nama Bank, dan pelaksanaan perubahan logo Bank
- Laporan penerbitan saham Bank melalui penawaran umum di bursa efek dan perubahan Anggaran Dasar
PBI No. 11/1/PBI/2009 Bank Umum
8 Laporan terkait pelaksanaan penilaian kemampuan dan kepatutan Pihak Utama LJK POJK No. 27/POJK.03/2016 Penilaian Kemampuan & Kepatutan Bagi Pihak Utama LJK 9 Laporan Dewan Komisaris atas penemuan :
- pelanggaran peraturan perundang-undangan di bidang keuangan dan perbankan - keadaan atau perkiraan keadaan yang dapat membahayakan kelangsungan usaha Bank
POJK No. 55/POJK.03/2016 Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum
10 laporan pengangkatan Tenaga Kerja Asing sebagai Tenaga Ahli atau Konsultan dan sebagai Pejabat Eksekutif
POJK No.37/POJK.03/2017 Pemanfaatan Tenaga Kerja Asing dan Program Alih Pengetahuan di Sektor Perbankan
11 a. Laporan rencana dan realisasi atas kegiatan sebagai penyedia jasa TI, perubahan rencana pengembangan TI.
b. Permohonan persetujuan dan laporan realisasi atas:
- produk layanan perbankan elektronik
- penyelenggaraan Sistem Elektronik yang ditempatkan pada Pusat Data dan/atau Pusat Pemulihan Bencana dan Pemrosesan Transaksi Berbasis Teknologi Informasi kepada pihak penyedia jasa di luar wilayah Indonesia
POJK No. 38 /POJK.03/2016 SEOJK No.21 /SEOJK.03/2017
Penerapan Manajemen Risiko dalam Penggunaan Teknologi Informasi oleh Bank Umum
No. Laporan Ketentuan