Topik yang bertajuk “Dampak risiko kredit, risiko likuiditas dan kecukupan modal terhadap kinerja keuangan pada sektor perbankan yang terdaftar di BEI pada periode sebelum dan pada masa pandemi Covid-19” merupakan salah satu syarat akademik untuk menyelesaikan studi di perguruan tinggi. (S1) program studi pascasarjana akuntansi di STIE Indonesia Banking School. Seluruh dosen dan pegawai STIE Indonesia Banking School yang tidak dapat penulis sebutkan satu persatu. Seluruh sahabat STIE Indonesia Banking School, baik senior maupun junior, terima kasih atas pengalaman dan pembelajaran berharga selama perkuliahan.
Penulis menyadari bahwa penelitian ini masih mempunyai banyak kekurangan dan jauh dari kesempurnaan. Oleh karena itu, dengan segala kerendahan hati, penulis mengharapkan kritik dan saran agar penelitian ini menjadi lebih baik lagi. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui dan menganalisis pengaruh risiko kredit, risiko likuiditas dan earnings terhadap kinerja keuangan sektor perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia sebelum dan pada masa pandemi Covid-19.
Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa risiko kredit (NPL) berpengaruh negatif signifikan terhadap kinerja keuangan sebelum dan pada masa pandemi covid-19, sedangkan risiko likuiditas (LDR) berpengaruh positif signifikan terhadap kinerja keuangan sebelum dan pada masa pandemi covid-19. pandemi, earnings (CAR) berpengaruh positif signifikan terhadap kinerja keuangan sebelum pandemi covid-19 dan berdampak negatif signifikan terhadap kinerja keuangan pada masa pandemi covid-19, dan pandemi covid-19 memberikan dampak positif signifikan terhadap kinerja keuangan. Kata kunci: risiko kredit, risiko likuiditas, laba, NPL, LDR, CAR, pandemi Covid-19, ukuran bank, kinerja keuangan, sektor perbankan. Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui dan menganalisis pengaruh risiko kredit, risiko likuiditas dan kecukupan modal terhadap kinerja keuangan pada sektor perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia pada periode sebelum dan pada masa pandemi Covid-19.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa risiko kredit (NPL) berpengaruh negatif signifikan terhadap kinerja keuangan sebelum dan pada masa pandemi Covid-19, risiko likuiditas (LDR) berpengaruh positif signifikan terhadap kinerja keuangan sebelum dan pada masa pandemi Covid-19. , Capital Adequacy Ratio (CAR) berpengaruh positif signifikan sebelum Covid-19 dan berpengaruh negatif signifikan pada masa Covid-19, masa pandemi Covid-19 berpengaruh positif signifikan terhadap kinerja keuangan.
PENDAHULUAN
- Latar Belakang Masalah
- Identifikasi Masalah
- Pembatasan Masalah
- Perumusan Masalah
- Tujuan dan Manfaat Penelitian .1 Tujuan Penelitian.1 Tujuan Penelitian
- Manfaat Penelitian
- Sistematika Penulisan
Penelitian yang dilakukan oleh (Wijaya & Tiyas, 2016) menunjukkan bahwa credit risk outcome yang diukur dengan NPL berpengaruh positif signifikan terhadap ROA. Penelitian (Sukmadewi, 2020) menunjukkan bahwa hasil risiko likuiditas yang diukur dengan LDR berpengaruh positif signifikan terhadap ROA: semakin tinggi LDR maka akan semakin meningkat. Oleh karena itu, penelitian ini bertujuan untuk memperbaiki kelemahan penelitian-penelitian sebelumnya dengan cara: (i) sampel yang digunakan terdiri dari 46 perusahaan perbankan yang terdaftar di BEI pada tahun 2018) dengan menggunakan risiko kredit, risiko likuiditas dan kecukupan modal sebagai variabel independen akibat kondisi pandemi saat ini. . Ada beberapa risiko perbankan yang dapat diambil kesimpulan dari fenomena yang terjadi. Terdapat kecenderungan seperti risiko kredit yang diukur dengan NPL mengalami peningkatan, risiko likuiditas yang diukur dengan LDR mengalami penurunan dan kecukupan modal yang diukur dengan CAR juga mengalami penurunan, hal ini membuat penulis ingin mengkaji risiko kredit, risiko, likuiditas dan kecukupan modal untuk menyelidiki dampaknya terhadap penentuan kinerja keuangan; (iii) menggunakan dua (dua) faktor profil risiko, yaitu risiko kredit dan risiko likuiditas.
Dalam penelitian ini fokus dilakukan dengan tujuan untuk mempelajari dampak risiko kredit, risiko likuiditas dan kecukupan modal terhadap kinerja keuangan. Penelitian ini dilakukan untuk membantu pihak terkait melihat dampak kesehatan bank terhadap kinerja keuangan bank sebelum dan pada masa pandemi Covid-19. Persamaan penelitian pertama menjelaskan pengaruh risiko kredit, risiko likuiditas dan kecukupan modal terhadap kinerja keuangan periode 2016-2019.
Persamaan penelitian kedua menjelaskan pengaruh risiko kredit, risiko likuiditas dan kecukupan modal terhadap kinerja keuangan pada periode penulis dengan menggunakan variabel independen risiko kredit, risiko likuiditas dan kecukupan modal dalam penelitian ini karena ketiga indikator tersebut mengalami penurunan pada tahun 2020 sebagai dampaknya. . pandemi Covid-19. Dengan uraian di atas maka penulis akan melakukan penelitian mengenai kinerja keuangan yang diukur dengan return on assets, yang dianalisis dengan risiko kredit, diukur dengan non-performing loan, risiko likuiditas, diukur dengan loan-to-deposit rasio, kecukupan modal, diukur dengan dengan Capital Adequacy Ratio, pandemi Covid-19 dan ukuran bank sebagai variabel kontrol. Dalam riset dari data yang diterbitkan Statistik Perbankan Indonesia (SPI), saat ini terjadi kinerja keuangan perusahaan-perusahaan di sektor perbankan yang mengalami penurunan pada tahun 2020 akibat munculnya Covid-19.
Penelitian ini menggunakan variabel independen yaitu risiko kredit yang diukur dengan rasio NPL, risiko likuiditas yang diukur dengan rasio LDR, kecukupan modal yang diukur dengan rasio CAR, pandemi Covid-19. Variabel dependen yang digunakan adalah kinerja keuangan yang diukur dengan rasio ROA, dan variabel kontrol yang digunakan adalah ukuran bank. Survei Profil Risiko terdiri dari delapan jenis risiko, namun hanya risiko likuiditas dan kredit yang akan dipelajari dalam survei ini.
Apakah risiko likuiditas yang diukur dengan Loan to Deposit Ratio (LDR) berpengaruh terhadap kinerja keuangan perbankan di Indonesia sebelum dan pada masa pandemi Covid-19? Apakah kecukupan modal yang diukur dengan capital adequacy rasio (CAR) berpengaruh terhadap kinerja keuangan perbankan di Indonesia sebelum dan pada masa pandemi Covid-19? Untuk mengetahui risiko kredit yang diukur dengan non-performing loan (NPL) berpengaruh terhadap kinerja keuangan perbankan di Indonesia sebelum dan pada masa pandemi Covid-19.
Mengetahui risiko likuiditas yang diukur dengan Loan to Deposit Ratio (LDR) mempengaruhi kinerja keuangan perbankan di Indonesia sebelum dan pada masa pandemi Covid-19. Untuk mengetahui kecukupan modal yang diukur dengan Capital Adequacy Ratio (CAR) berpengaruh terhadap kinerja keuangan perbankan di Indonesia sebelum dan pada masa pandemi Covid-19.
LANDASAN TEORI
METODE PENELITIAN
ANALISIS DAN PEMBAHASAN MASALAH
KESIMPULAN DAN SARAN
Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan to Deposit Ratio (LDR) dan Non Performing Loan (NPL) terhadap Return On Asset (ROA) pada sektor perbankan di pasar modal Indonesia. Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Kredit Bermasalah, Loan to Deposit Ratio terhadap Return Aktiva. Pengaruh Non Performing Loan (NPL) dan Loan to Deposit Ratio (LDR) terhadap Return On Asset (ROA) dengan Capital Adequacy Ratio (CAR) sebagai variabel intervening.
Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Loan (NPL) dan Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) terhadap Profitabilitas pada Bank yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2016-2018. Analisis tingkat kesehatan bank dengan metode RGEC pada bank umum BUMN yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia pada masa Pandemi Covid-19. Dampak kendali keluarga, ukuran, pertumbuhan penjualan, dan leverage terhadap profitabilitas dan nilai perusahaan di sektor perdagangan, jasa, dan investasi.
Pengaruh Kepemilikan Institutional, Capital Adequacy Ratio (CAR), Loan Deposit RATIO (LDR) Terhadap Profitabilitas Pada Berbera Bank Yang Tercatat di Bursa Efel Indonesia. Analysis of the Effect of Capital Adequacy Ratio, Loan to Deposit Ratio, Bad Loan, Bopo and Size on Assets in Riral Banks in Indonesia. Analysis of the Impact of Loan-to-Deposit Ratio, Bad Loan and Capital Adequacy Ratio on Profitability (Empirical Study of Conventional Banking Companies Listed in IDX Period 2014-2017).
Pengaruh rasio kecukupan modal, likuiditas, risiko kredit dan efisiensi biaya terhadap profitabilitas bank umum. Analisis Pengaruh CAR, BOPO, LDR, NIM dan Ukuran Perusahaan Terhadap Profitabilitas Bank yang Terdaftar di BEI (Periode 2012-2017) terhadap Return on Asset (ROA) pada Bank Umum Milik Negara.
Pengaruh CAR, BOPO, NPL and LDR Terhadap ROA at Bank BUMN Yang Terdaftar in Bursa Efek Indonesia. The effect of capital adequacy ratio, loan to deposit ratio, operating income ratio, non-performing loans, net interest margin on banking financial performance. The effect of capital adequacy ratio (CAR), net interest margin (NIM), non-performing loans (NPL) and loan to deposit ratio (LDR) against return on assets (ROA) in general banks in Southeast Asia.
The effect of capital adequacy ratio on the ratio of bank reserves admitted to the Tehran Stock Exchange.