PDF Pedoman Penyusunan RKAT Tahun 2023 - Andalas University

DAFTAR TABEL

PENDAHULUAN

Latar Belakang
Tujuan
Sebagai acuan Unit Kerja Penanggungjawab Anggaran (UKPA) di lingkungan Universitas Andalas dalam menyusun RKAT unit kerja yang
Tersusunnya standar yang baku untuk pola penyusunan anggaran di Universitas Andalas
Meningkatnya efesiensi dan keefektifan dalam penyusunan anggaran di Universitas Andalas
Terlaksananya sistem penganggaran berbasis Indikator Kinerja Utama dan Indikator Kinerja Sasaran Strategis (IKSS) Universitas Andalas

Dasar Hukum

Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara;
Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara;
Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional;
Undang-Undang Nomor 12 Tahun 2012 tentang Pendidikan Tinggi;
Peraturan Pemerintah Nomor 4 Tahun 2014 tentang Penyelenggaraan Pendidikan Tinggi dan Pengelolaan Perguruan Tinggi;
Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2020 tentang Perubahan atas Peraturan Pemerintah Nomor 26 Tahun 2015 tentang Bentuk dan
Peraturan Pemerintah Nomor 95 Tahun 2021 tentang Perguruan Tinggi Negeri Badan Hukum Universitas Andalas;
Peraturan Rektor Universitas Andalas Nomor 1 Tahun 2022 Tentang Pengelolaan Dana Universitas Andalas;
Peraturan Rektor Universitas Andalas Nomor 8 Tahun 2022 Tentang Organisasi dan Tata Kerja Organ Pengelola Universitas Andalas;
Peraturan Rektor Universitas Andalas Nomor 12 Tahun 2022 tentang Standar Biaya Masukan Universitas Andalas;
Peraturan Rektor Universitas Andalas Nomor 19 Tahun 2022 tentang Perubahan atas Peraturan Rektor Nomor 12 Tahun 2020 tentang Revisi

Sehubungan dengan reformasi perencanaan dan penganggaran, maka perencana di setiap unit kerja hendaknya mengacu pada Pedoman Perencanaan dan Penganggaran Universitas dalam menetapkan kebijakan, program, kegiatan, tujuan dan anggaran dalam dokumen Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan (RKAT) dari Andalas. Sebagai acuan bagi Satuan Kerja Penanggung Jawab Anggaran (UKPA) di lingkungan Universitas Andalas dalam menyusun RKAT satuan kerja di lingkungan Universitas Andalas dalam menyusun RKAT satuan kerja yang akan diselaraskan dan diintegrasikan ke dalam RKAT UNAND Tahun 2023. Implementasi sistem penganggaran berdasarkan Key Performance Indicator dan Target Performance Indicator, Strategi Universitas Andalas (IKSS) dan Indikator Kinerja Sasaran Strategis (IKSS) Universitas Andalas, sebagaimana tertuang dalam Revisi Renstra Bisnis UNAND Tahun 2020-2024.

Peraturan Pemerintah Nomor 95 Tahun 2021 tentang Perguruan Tinggi Negeri dan Badan Hukum Universitas Andalas; Sekolah Tinggi Badan Hukum Negeri Universitas Andalas; Peraturan Rektor Universitas Andalas Nomor 1 Tahun 2022 tentang Pengelolaan Dana Universitas Andalas; Pengelolaan Dana Universitas Andalas; Peraturan Rektor Universitas Andalas Nomor 8 Tahun 2022 tentang Organisasi dan Tata Kerja Pimpinan Universitas Andalas; Organisasi dan tata kerja pengurus Universitas Andalas;

Peraturan Rektor Universitas Andalas Nomor 12 Tahun 2022 tentang Standar Biaya Masukan Universitas Andalas; Standar Biaya Masuk Universitas Andalas;. Peraturan Rektor Universitas Andalas Nomor 19 Tahun 2022 tentang Perubahan Atas Peraturan Rektor Nomor 12 Tahun 2020 tentang Peninjauan Kembali Perubahan Peraturan Rektor Nomor 12 Tahun 2020 tentang Peninjauan Rencana Strategis Bisnis Universitas Andalas Tahun 2020-2024.

KETERKAITAN ANGGARAN

DENGAN PERENCANAAN

KETERKAITAN ANGGARAN DENGAN PERENCANAAN

Jenis-Jenis Perencanaan
Perencanaan Jangka Panjang
Perencanaan Jangka Menengah
Perencanaan Jangka Pendek

Penganggaran Berbasis Kinerja (Performance Based Budgeting) Penganggaran Berbasis Kinerja adalah proses penganggaran yang dapat
Klasifikasi Anggaran di UNAND

Klasifikasi Jenis Belanja (Ekonomi)

Belanja Pegawai
Belanja Barang
Belanja Modal
Bunga Utang
Subsidi
Bantuan sosial
Hibah
Belanja lain-lain
Belanja Pegawai. Belanja Pegawai adalah kompensasi dalam bentuk uang maupun barang yang diberikan kepada pegawai pemerintah
Belanja Barang. Belanja Barang yaitu pengeluaran untuk menampung pembelian barang dan jasa yang habis pakai untuk memproduksi
Belanja Modal. Belanja modal merupakan pengeluaran anggaran yang digunakan dalam rangka memperoleh atau menambah nilai asset tetap
Bantuan Sosial. Belanja Bantuan Sosial yaitu transfer uang atau barang yang diberikan oleh Pemerintah Pusat/Daerah kepada
Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (APBN) adalah seluruh penerimaan yang berasan dari Pemerintah
Bantuan Pendanaan Pendidikan Tinggi Negeri Badan Hukum (BPPTNBH) adalah bantuan pendanaan dari Pemerintah yang
Penerimaan UNAND adalah semua penerimaan Universitas yang diterima dalam bentuk penerimaan SPP (UKT) Mahasiswa, Usaha PTN
Penerimaan Dana Kerjasama (PN-Kerjasama) dari Perseorangan, Prodi, Lembaga, Fakultas dan Unit dilingkungan Universitas Andalas

Jenis-jenis belanja dalam klasifikasi belanja digunakan dalam dokumen anggaran baik dalam proses penyusunan anggaran, pelaksanaan anggaran maupun akuntansi/pelaporan anggaran. Berdasarkan proses penyusunan anggaran dalam dokumen RKAT, tujuan penggunaan jenis belanja tersebut adalah untuk mengetahui pembagian dana anggaran berdasarkan jenis belanja. Belanja Pegawai adalah imbalan berupa uang atau barang yang diberikan kepada PNS, uang atau barang yang diberikan kepada PNS (PNS, PNS dan pegawai di lingkungan PNS yang belum berstatus PNS) yang menjalankan tugas. bekerja di dalam atau di luar negeri. sebagai imbalan atas pekerjaan yang dilakukan, kecuali pekerjaan yang berkaitan dengan penanaman modal dan/atau kegiatan yang menghasilkan kategori pengeluaran barang.

Dalam pengertian biaya juga termasuk honorarium yang diberikan dalam pelaksanaan kegiatan produksi barang/jasa. Belanja Bantuan Sosial adalah transfer uang atau barang yang diberikan oleh Pemerintah Pusat/Daerah ke barang yang disediakan oleh Pemerintah Pusat/Daerah. Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (APBN) adalah semua penerimaan yang wajar dari Pemerintah.

Badan Hukum Bantuan Negara Pembiayaan Perguruan Tinggi (BPPTNBH) membiayai bantuan dari pemerintah yang (BPPTNBH) membiayai bantuan dari pemerintah dengan sumber dari anggaran pendapatan dan belanja negara yang diberikan kepada perguruan tinggi negeri untuk membiayai kekurangan biaya operasional sebagai akibat keterbatasan dalam pendidikan. sumbangan kepada Universitas Negeri. Unit kerja Universitas Andalas pada dasarnya menggunakan Rekening Pembelian dengan kode pertama angka 5 (Pembelian) dan Rekening Pendapatan dengan digit pertama kode angka 4 (Pendapatan).

Gambar 2.1 Skema Anggaran-Berbasis Kinerja

PENYUSUNAN RKAT UNIVERSITAS

PENYUSUNAN RENCANA KERJA DAN ANGGARAN TAHUNAN (RKAT) UNIVERSITAS ANDALAS TAHUN 2023

Arah dan Kebijakan Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan (RKAT) Tahun 2023

Mendorong peningkatan Indikator Kinerja Utama (IKU) yang menjadi prioritas Universitas Andalas sebagaimana ditetapkan dalam Revisi

Mendorong peningkatan Indikator Kinerja Utama (IKU) yang dibebankan oleh Kemendikbud, sesuai dengan Keputusan Menteri Pendidikan dan

IKU 1 : Persentase Lulusan S1 dan D4/D3/D2 yang berhasil mendapat pekerjaan, melanjutkan studi dan menjadi
IKU 2 : Persentase Lulusan S1 dan D4/D3/D2 yang menghabiskan paling tidak 20 SKS di Luar Kampus atau meraih prestasi
IKU 3 : Persentase Dosen yang berkegiatan Tridarma di kampus lain di QS100 berdasarkan Bidang Ilmu (QS100 by Subject),
IKU 5 : Jumlah keluaran Penelitian dan Pengabdian Kepada Masyarakat yang berhasil mendapat rekognisi Internasional
IKU 6 : Persentase Prodi S1 dan D4/D3/D2 yang melaksanakan Kerjasama dengan Mitra
IKU 7 : Persentase Mata Kuliah S1 dan D4/D3/D2 yang menggunakan Pemecahan Kasus (Case Metod) atau
IKU 8 : Persentase program studi S1 dan D4/D3/D2 yang memiliki Akreditasi atau Sertifikasi Internasional yang diakui
IKSS 1 : Rasio Afirmasi
IKSS 4 : Jumlah Tendik Bersertifikat Kompetensi

Persentase sarjana dan lulusan D4/D3/D2 yang menghabiskan minimal 20 SKS di luar kampus atau mencapai prestasi terendah di tingkat nasional. Penyelenggaraan kegiatan/acara/kompetisi di bidang penalaran mahasiswa dan akademisi serta pembiayaan keikutsertaan mahasiswa UNAND di tingkat lokal/daerah/nasional/tingkat. Penyelenggaraan kegiatan/event/kompetisi bidang minat dan bakat mahasiswa serta pembiayaan partisipasi mahasiswa UNAND pada tingkat.

Workshop/evaluasi naskah ilmiah jurnal bereputasi terindeks nasional dan pengelolaan/akreditasi jurnal bereputasi nasional. Workshop/Evaluasi Naskah Ilmiah Jurnal Bereputasi Terindeks Global dan Pengelolaan/Akreditasi Jurnal Bereputasi Global P11 Peningkatan Kapasitas Infrastruktur Pendidikan. P13 Penguatan lembaga penelitian (taman iptek, pusat unggulan iptek dan pusat kajian) K67 Pengembangan dan pengelolaan NTP.

Partisipatif (kelas S1 dan D4/D3/D2 yang menggunakan metode pembelajaran seperti case solver atau pembelajaran kelompok berbasis proyek sebagai bagian dari bobot evaluasi). Persentase mata kuliah S1 dan D4/D3/D2 yang menggunakan penyelesaian kasus (case method) atau pembelajaran kelompok berbasis proyek sebagai bagian bobot evaluasi. Penyelenggaraan kegiatan/kegiatan Kampus Merdeka Belajar (ILC) bagi sivitas akademika K12 Penguatan dan pengembangan SCL.

Fakultas/Unit

Fakultas/Unit yang mempunyai Pagu Anggaran < 6 M (kecil dari 6 miliar), maka belanja perjalanan dinas dibatasi maksimal sebesar

Teknis Penyusunan dan Revisi Anggaran 2023

Mekanisme Input Data Perencanaan Anggaran Tahunan

Perolehan pakaian dinas (pakaian kerja) hanya diperbolehkan sebanyak 1 (satu) set per tahun per orang. Apabila ada rencana pembelian pakaian untuk kegiatan khusus harus mendapat izin dari Rektor.

Masuk ke halaman aplikasi

Pilih Modul Rincian Kertas Kerja

Klik tombol aksi untuk memilih Unit kerja/Fakultas

Pilih Fakultas/Unit Kerja masing

Pilih Jadwal/Periode penginputan Anggaran 3

Mulai menginput rencana kegiatan dengan membuat judul sub kegiatan sesuai dengan kegiatan di rencanakan oleh Fakultas/Unit,

Pilih Tandah (+) Untuk Memilah Kode Akun

Pilih Akun yang akan di gunakan lalu klik tombol simpan 10

Lengkapi penjelasan rinci tentang aktivitas, volume dan satuan dengan mengklik tombol Tampilkan Detail lalu klik tombol Simpan.

Isikan Uraian detail kegiatan dan jumlah volume serta satuan dengan mengklik tombol Show Detail setelah itu klik tombol simpan

Untuk mengunggah RAB, data pendukung dan analisis kebutuhan, klik tombol Selengkapnya pada posisi INVOICE dan pilih Unggah Dokumen Pendukung.

Untuk mengupload RAB, Data Dukung dan Analisis Kebutuhan, klik tombol More pada posisi AKUN dan pilih Upload Dokumen Pendukung

Klik tombol Pilih File untuk mencari dokumen yang ingin Anda unggah dari drive komputer Anda, lalu klik tombol Simpan.

Klik Tombol choose File untuk mencari dokumen yang akan di upload dari drive computer selanjutnya klik tombol simpan

Renstra UNAND, Renstra Fakultas

Peraturan Rektor tentang Standar Harga Satuan (SHS) dan Standar Biaya Masukan (SBM) sesuai Peraturan Rektor Nomor 12 Tahun 2022

Peraturan Menteri Keuangan tentang SBM dan SBK, apabila belum ada pada Peraturan Rektor

1613.IKU1 Lulusan S1 dan D4/D3/D2 yang mendapatkan pekerjaan layak; Melanjutkan studi; Menjadi Pengusaha 1613.IKU1.P02 Meningkatkan kualitas input mahasiswa. 1613.IKU1.P07 Penguatan keterampilan lulusan dalam bidang kewirausahaan dan pengembangan industri kreatif K29 Kuliah umum dan seminar kewirausahaan. 1613.IKU2 Mahasiswa S1 dan D4/D3/D2 melakukan pengalaman di luar kampus 1613.IKU2.P06 Pengembangan soft skill, karakter dan prestasi mahasiswa.

1613.IKU4 Praktisi (guru di NIDN dan NIDK) Mengajar di Kampus 1613.IKU4.P19 Meningkatkan kompetensi dan kualitas tenaga pengajar. 1613.IKU5.P13 Penguatan lembaga penelitian (science-techno park, pusat unggulan iptek dan pusat kajian) K67 Pengembangan dan pengelolaan STP (science-techno park) K68 Pengembangan dan pengelolaan pusat unggulan iptek (PUI) . 1613.IKU5.P14 Penguatan kapasitas hak kekayaan intelektual (HAKI), prototyping, inovasi dan hilirisasinya bagi masyarakat K69 Workshop penyusunan dan pembiayaan usulan paten/HAKI K70 Sosialisasi dan promosi prototipe hasil penelitian dan litbang serta prototipe industri.

1613.IKU6.P27 Peningkatan kapasitas dan kualitas kerjasama dalam negeri K140 Eksplorasi, penyelesaian dan monitoring serta evaluasi kerjasama dalam negeri K141 Penyelenggaraan kegiatan kerjasama nasional. K41 Pengelolaan mahasiswa internasional, kegiatan kemahasiswaan dan operasional Kantor Pelayanan Internasional K43 Proposal dan Visitasi program pendidikan terakreditasi internasional 1613.IKSS1 Rasio Afirmasi. 1613.IKSS3.P09 Penguatan pendidikan profesi dan sekolah pascasarjana K47 Promosi dan roadshow pendidikan pascasarjana (profesional, spesialis, magister, doktor) K48 Seleksi penerimaan dan orientasi mahasiswa baru pascasarjana.

K50 Pengembangan Kurikulum dan Evaluasi Pembelajaran Pascasarjana K51 Penyelenggaraan Program Pascasarjana Double Degree/Twin 1613.IKSS4 Jumlah Guru yang Memiliki Sertifikat Kompetensi. 1613.IKSS4.P20 Peningkatan kompetensi dan mutu tenaga kependidikan K92 Pendanaan tenaga kependidikan untuk melaksanakan pendidikan/praktik/bekerja di luar negeri dan/atau di industri. K144 Pengelolaan kegiatan/pengelolaan jasa kerjasama pendidikan dan pengelolaan aset K145 Pengelolaan kegiatan/pengoperasian pelayanan Rumah Sakit 1613.IKSS7.P30 Pengelolaan kerjasama produktif untuk mendukung kegiatan yang menghasilkan pendapatan (RGA).

1613.IKSS7.P31 Pengelolaan dan pengembangan usaha dan unit usaha K150 Pembentukan/pengembangan unit usaha dan unit usaha pemanfaatan aset. 1613.IKSS8.P18 Penguatan optimalisasi sistem penjaminan mutu akademik K83 Penerapan audit dan tindak lanjut pasca audit sistem manajemen mutu perguruan tinggi. 1613.IKSS8.P21 Peningkatan kemampuan SDM dalam pelayanan prima dan penerapan teknologi K97 Implementasi e-office dan unit pelayanan terpadu/PPID K98 Implementasi kearsipan berbasis teknologi informasi K99 Implementasi survei kepuasan pemangku kepentingan.

1613.IKSS8.P24 Pengembangan dan integrasi sistem informasi pengelolaan lingkungan hidup terpadu K115 Penyelenggaraan peringatan dan upacara hari besar nasional/keagamaan K116 Yudisium dan wisuda/pelepasan diploma, sarjana, alumni. K124 Penerapan dan pengembangan sistem informasi penunjang kegiatan akademik dan non akademik 1613.IKSS8.P25 Penguatan sistem manajemen kinerja UNAND.