TEKNIK AUDIT SEDERHANA
TIM PENGENDALIAN INTERNAL LKMS KASUWARI
30 JUNI 2023
Agenda
+PENGANTAR +TIM AUDIT
+TEKNIK AUDIT
+PELAKSANAAN
+PELAPORAN
PENGANTAR
UNTUK MEMASTIKAN BAHWA PELAKSANAAN KEGIATAN
OPERASIONAL LKMS KASUWARI SESUAI DENGAN SOP (SISTEM OPERASI DAN PROSEDUR) YANG TELAH DISEPAKATI DAN
DITENTUKAN OLEH ORGANISASI (LEMBAGA)
2 / 2 / 2 0 X X P R E S E N T A T I O N T I T L E 3
TIM AUDIT
DIENNA FARADILA Anggota
HERNAWA R Ketua
AHMAD SUBAGYO Pengarah
AZIZ RAMADHAN
Auditee
Jenis AUdit
Audit Dokumen
Kelengkapan Dokumen Validitas dan
Keakuratan Dokumen
Audit Transaksi
Pencatatan di Jurnal dan Pembukuan Bukti Transaksi dan Pendukung
Laporan Keuangan
2 0 X X C O N T O S O B U S I N E S S P L A N 5
TEKNIK AUDIT
- LIHAT SOP SUBJEK AUDIT - AMBIL DOKUMEN
- PERIKSA KELENGKAPAN - BUAT CATATAN
- KONFIRMASI
- MENYUSUN LAPORAN
Dokumen Pembiayaan Yang akan di- AUDIT
AKAD PEMBIAYAAN
Dok di-TTD dengan lengkap oleh para pihak serta ada persetujuan Komite Pembiayaan.
JAMINAN PEMBIAYAAN
- Dokumen jual beli, dok kepemilikan (BPKB/SHM/Nota Pembelian).
ANALISIS HASIL SURVEY
Dokumen hasil Analisis usaha, analisis pendapatan, analisis jaminan, dan Analisis lokasi usaha/domisili
DOKUMEN IDENTITAS NASABAH
Foto Copy KTP/KK di identifikasi dan sesuai dengan domisili saat ini antara KTP/KK dan Ket.
Domisili.
TANDA TERIMA/KUITANSI/NOTA
Tanda terima uang pembiayaan dari nasabah, kuitansi biaya-biaya, biaya adm, biaya materai, Bukti pembayaran angsuran pertama
2 0 X X C O N T O S O B U S I N E S S P L A N 7
PROSES AUDIT
SIAPKAN DOK
DISEDIAKAN OLEH AUDITEE.
PERIKSA KELENGKAPAN
DILAKSANAKAN OLEH TIM
KONFIRMASI
KONFIRMASI KE AUDITEE
EXIT MEETING
KESEPAKATAN DAN PERSETUJUAN
LAPORAN
PEMBUATAN LAPORAN
PELAPORAN SELURUH REKAMAN HASIL TEMUAN AUDIT​
2 / 2 / 2 0 X X P R E S E N T A T I O N T I T L E 9
Thank You
+ Presenter Name + Email
+ Website
The way to get
started is to quit talking and
begin doing.
Walt Disney
2 / 2 / 2 0 X X P R E S E N T A T I O N T I T L E 1 1
