수 산 자 원 연 구 소

(1)

감 사 결 과 처 분 요 구 서

(2)

1. 처분요구 일람표( 12 건)

(단위 : 원, 명)

일련번호 건 명

처분요구 조치

기한 감사자 비고 처분종류 재정상

조치금액 신분상 조치인원 총 12건(주의 1, 시정 11) ^4,811,190

1 수산종묘 방류 부적정 주의 2개월

이내

○○○

2 2 여비집행 부적정 시정 _1,456,900^회수 “

●●●

4

3 차량용 공공조달유류구매카드 미이용 시정 “ “ 8

4 수의계약 체결건 미공개 시정 “

◎◎◎

10

5 계약문서 인지세 미징수 시정 _40,000^추징 “ “ 12

6 하자검사 미실시 시정 “ “ 13

7 신용카드 포인트 세입 미조치 시정 _2,295,100^세입 “ “ 15 8 무기계약직 초과근무수당 부당 수령 시정 _698,980^회수 “ “ 17

9 업무추진비 부당 집행 및 미공개 시정 “

◇◇◇

23

10 공채 소화 업무 부적정 시정 _70,000^추징 “ “ 25 11 초과근무수당 부당 수령 및

유연근무제 복무규정 위반 시정 _250,210^회수 “ “ 27 12 물품 구입 과목 부적정 및

물품대장 미등재 시정 “ “ 31

(3)

[재정상 조치]

[신분상 조치]

[제 목] 수산종묘 방류 부적정 [현 황]

❍

수정란 구입 및 방류실적 현황

(단위 : %)

구 분

2011년 2012년

치 어 방류량

수정난 구입량

수정난대비 방 류 량

치 어 방류량

수정난 구입량

수정난대비 방 류 량

점농어 20만미 150만립 13.3 13만미 100만립 13.0

민 어 5만미 100만립 5.0 - - -

※ 수산자원연구소 자료 재구성

[위법ㆍ부당내용]

❍

「인천광역시 행정기구 설치 조례」제74조에 따르면 수산자원연구소는 신품종 종묘생산기술 개발과 첨단양식기법을 연구하고 지역특성에 적합한 고급어종의 종묘를 인공적으로 생산보급하기 위하여 설치하며 같은 조례 제75조의 업무에 따르면 수산종묘 생산기술 개발, 수산종묘 양산 및 공급, 수산종묘 방류 및 효과조사, 수산진흥에 대한 기술교육 및 훈련, 수산자원 해양환경 보전연구, 인공어초 효과조사 및 적지조사 등을 관장하도록 되어 있다.

(4)

❍

2011년도의 수산종묘 방류중 점농어와 민어의 경우 2010년도에 점농어 수정난 150만립과 민어 100만립을 구입하여 점농어 방류는 2011. 4. 5. 강화 주문도 해역에 15만미, 2011. 5. 19. 중구 장봉도 해역에 5만미 합계 20만미를 방류하여 수정난대비 13.3%를 방류하였으며, 민어는 2011. 5. 19. 강화 주문도 해역에 5만미를 방류하여 수정난대비 5%를 방류하였고

❍

2012년도 점농어 방류의 경우, 2011년도에 점농어 100만립을 구입하여 2012.

4. 17. 강화군 석모도 해역에 13만미를 방류하여 수정난 대비 13%를 방류하여 2011년도와 2012년도의 경우 종묘생산을 위한 수정난 구입후 치어방류까지 생존율이 적게는 5%에서 많게는 13.3%로 생존율이 저조함에도 원인분석이나 문제점 해결 없이 전년도와 같은 방법을 그대로 답습하여 수정난에서 부화, 치어방류까지 보다 더 체계적인 관리가 필요한 실정이다.

❍

그리고 해삼의 서식조건은 수온 19℃이하에서 식욕이 왕성하고 10℃정도에서 운동이 가장 활발하며 19℃이상이면 식욕이 감퇴하고 소환관이 이축되므로 해삼방류시 최적의 지점을 선정하기 위하여 사전에 철저한 조사가 필요함에도 영흥도 해역의 해삼방류 어장에 대한 사전 조사 없이, 연중 7개월이 19℃ 미만¹⁾인 영흥내리 해역에 2011. 10. 6. 어린해삼 2만마리를 방류하였으며, 어촌계장 또는 어업인들의 해삼 적지라는 말만 믿고 ○○리어촌계가 운영하는 축제식(築堤式:둑을 쌓은 것)양식장에 2011. 12. 14. 어린해삼을 시험연구 명목으로 1만마리를 분양하였으나 감사일 현재(2013.3.22)는 양식장에 해삼이 전혀 없는 상태이다.

[처 분 요 구] 수산자원연구소장

1. 수산종묘사업의 수정난 대비 치어 생산율을 제고할 수 있는 체계적인 방안을 마련하시어 시행하시기 바라며, 앞으로는 방류지 환경에 대한 사전 조사 및 연구 없이 치어를 방류하여 예산을 낭비하는 일이 없도록 관련 업무에 주의를 기울여 주시기 바랍니다.

1) 국립해양조사원의 수온통계(2009～2010년) 자료

(5)

[재정상 조치] 회수 1,456,900원 [신분상 조치]

[제 목] 여비집행 부적정 [현 황]

<표 1> 여비 부당집행현황

(단위 : 원)

구 분 여비집행내역

실집행액(A) 정당집행액(B) 차액(A-B) 비고 계 4,971,600 3,514,700 1,456,900 2011 1,413,000 1,083,300 329,700 2012 3,558,600 2,431,400 1,127,200

※ 여비부당집행 세부내역 : 붙임참조

❍

「지방공무원법」제48조(성실의 의무)에 의하면 모든 공무원은 법규를 준수 하며 성실히 그 직무를 수행하여야 하고,

❍

「공무원여비규정」제16조(일비ㆍ숙박비ㆍ식비의 지급)제5항에 의하면 식비는 여행일수에 따라 지급하며, 「동규정」제28조(여비의 조정) 제1항에서는 예산 의 부족 또는 그 밖의 사유로 여비를 지급하지 아니할 충분한 이유가 있다고 인정될 때에는 지급하는 여비를 감액하거나 여비의 전부 또는 일부를 지급하지 아니할 수 있도록 규정되어 있음.

(6)

❍

또한, 「공무원여비 업무처리기준」(행정안전부예규 제424호, 2012. 9.26)에 의하면 여행목적지가 같은 시․군에 위치하더라도 다른 시․군을 경유하여 여행하는 것이 일반적인 경로에 해당하면서 그 여행거리가 12㎞ 이상인 경우 에는 소속 기관장의 판단에 따라 근무지외 국내출장으로 처리할 수 있으나, 교통여건을 고려하여 소속기관장의 판단에 따라 근무지내 국내출장으로 처리 할 수 있고,

❍

자가용을 이용하여 공무로 여행하는 경우 운임은 여행구간 등급별 버스운임을 적용하되, 자가용 동승자에 대하여는 운임을 지급하지 않다고 되어 있음.

❍

수산자원연구소에서는 2012. 2. 28 옹진군 연안어장 조성사업 합동조사차 자 월도로 4시간 이상 출장을 실시하면서, 실제 소요된 식비가 1식으로 1일 식비의 1/3만을 청구하여야 함에도 근무지외 출장인 식비로 일괄 20,000원씩을 지급 함으로써 건당 13,000원씩을 부당 청구․집행하였으며, 위와 같은 방법으로 총16회, 계 430,000원을 과다하게 지급한 사실이 있음.(표 1 참조)

❍

또한, 2011. 11. 17. ～ 11. 18.에 패류 종묘생산 및 신품종개발 업무협의차 ○○○외 2명은 부산 등으로 출장을 실시하면서 자가용 이용시 자가용 동승자의 운임을 지급하지 않아야 함에도 동승자 2명의 버스운임 127,800원을 부당하게 청구 하였으며,

위와 같은 방법으로 같은 해 11. 22. ～ 11. 25.에 강릉, 울진 등으로 해삼육성 사업 추진을 위한 선진지 견학을 하면서 동승자 ●●●의 버스운임 201,900원을 부당하게 청구하는 등 총2회에 걸쳐서 자가용 이용시 동승자의 버스운임을 계 329,700원을 부당하게 청구․집행한 사실이 있음.

❍

아울러, 2012. 11. 29. ～ 11. 30.(1박2일) 제8회 전국광역자치단체 수산연구소 세미나에 출장인원을 ◎◎◎외 8명이 참석한다는 출장계획을 수립하여 위 기간에 출장을 실시한 후, 2012. 12. 7. ◇◇◇◇◇ ◆◆◆은 여비 2,091,600원을 청구․

(7)

[처 분 요 구] 수산자원연구소장은

1. 부당하게 지급한 여비 1,456,900원을 회수조치하시기 바라며, 향후 유사사례가 재발되지 않도록 「공무원 여비규정」 및 「여비업무 처리기준」등 관련규정을 준수토록 전직원에게 교육 및 업무연찬 실시하여 주시기 바랍니다.

(8)

<붙임 1>

여비 부당 집행내역

※ 개인정보 등이 포함되어 있어 「공공기관의 정보공개에 관한 법률」

제9조 제1항의 규정에 따라 공개하지 않음.

(9)

[재정상 조치]

[신분상 조치]

[제 목] 차량용 공공조달 유류구매카드 미이용 [현 황]

<표 1> 차량용 유류 구입현황

(단위 : 원)

구 분 구입량(ℓ) 평균구입단가(원) 구매금액 비고

2010년도 11,759 1,556.9 18,306,470

2011년도 11,933 1,802.1 21,540,870

2012년도 10,422 1,859.1 19,380,490

2013년도 1,484 1,851.5 2,746,960 2013.3현재

❍

「지방자치단체를 당사자로 하는 계약에 관한 법률」(이하 “지계법”이라 한다) 제25조에 의하면 지방자치단체의 장 또는 계약담당자는 일정한 기간 계속하여 제조·구매·수리·보수·복구·가공·매매·공급·사용 등의 계약을 체결할 필요가 있을 때에는 해당 회계연도 예산의 범위에서 미리 단가(單價)에 대하여 계약을 체결할 수 있음.

❍

조달청에서는 국가재정절감과 민생물가안정을 도모하기 위한 정부의 유류가격 안정화정책에 따라 석유제품의 구매력을 통합하여 석유시장의 경쟁촉진과 가격 인하를 유도하기 위해 공공부문 차량용 유류(휘발유, 경유)에 대하여 연간단가 계약을 체결하고 2012년 10월부터 공급하고 있고,

(10)

❍

시중 주유소 판매단가 약 4%(현장할인 2.866% + 포인트 적립 1.1%)할인된 가격으로 전국 2,200여개 GS칼텍스 협약주유소에서 주유가 가능토록 하였음.

❍

이에, 우리시는 2013. 1. 2.과 같은 해 2. 5. 및 2. 13.에 재산관리과 또는 회계 계약심사과에서 ‘공공조달 유류구매카드’를 활용하여 차량용 유류 공동구매 서비스 적극 이용토록 전 부서, 사업소, 군․구에 공문을 발송하여 국가정책에 적극 동참하도록 하였음.

❍

하지만, 수산자원연구소에서는 2010. 4. 2에 GS칼텍스 ○○주유소(영흥면 소재)와 1,538원/ℓ으로 연간단가계약을 체결하여 계약일로부터 2010. 12. 31.까지 1,538원/ℓ으로 하며, 대금 청구시 ℓ당 20원의 할인을 적용하고, 적립포인트를 매월 말일 정산금액을 기준으로 일괄 부여하기로 했으나, 위 단가계약에 따르지 않고 1,552원 ～ 1,603원까지 매월 상승하여 유류대금을 집행하였으며,

❍

2011년부터 2013년도 2월까지는 「지계법」제25조에 의해 연간 단가계약을 하지 않고 매월 유류시세에 따라 1,662원/ℓ～1,855원/ℓ으로 주유대금을 집행 하여 예산절감에 노력하지 않았으며,

❍

아울러, 관용차중 ●●구 ◎◎◎◎(차종 : 카니발)의 직원 출․퇴근차량은 영흥 면에서 연수구까지 주중에 운행을 하면서도 위와 같은 차량용 유류 공동구매 서비스 정책이 시행되는 사실을 인지하고도 ‘공공조달 유류구매카드’를 신청하 지 않고 있어, 2013. 3월 현재 수산자원연구소에서 거래하고 있는 ℓ당 주유 단가 1,855원은 공공조달 주유단가 1,638원(할인가격)에 대비 217원을 과다하 게 지출하는 등 연간 2,467,500원²⁾의 예산낭비가 우려되고 있음.

[처 분 요 구] 수산자원연구소장은

1. “공공조달 유류구매카드”를 발급 신청하시어 차량용 유류 공동구매 서비스를 적극 이용하는 국가 정책에 적극 동참하시기 바랍니다.

2) 217원 * 11,371ℓ(2010~2012 평균연간사용량) = 2,467,500원

(11)

[재정상 조치]

[신분상 조치]

[제 목] 수의계약 체결건 미공개 [현 황]

❍

수의계약 체결건 미공개현황

연번 계 약 건 명 계약일 계약금액

(천원) 계약

상대자 공개

여부 1 저수조 수문 점검로 교체공사 2011.04.01 17,787 ○○○○(주) 미공개 2 수산연구소 키폰시스템 보수공사 2012.09.17 17,919 (주)●●●● 미공개 3 종묘생산동 지붕 방수공사 2012.07.23 12,000 (주)◎◎◎◎

◎◎◎ 미공개

4 2012년도 액화석유가스 구매 단가계약 2012.03.16 82,624 (주)◇◇◇◇◇ 미공개

❍

「지방자치단체를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 시행령」제25조 내지 제27조 (수의계약), 제29조 내지 제31조(수의계약내용의 공개) 및 지방자치단체 수의 계약 운영요령(행정안전부예규 제373호, 2011. 9. 14) 제3절 수의계약 대상 및 운영요령과 제6절 수의계약내역의 공개 규정에 의하면 지정정보처리장치를 이용하지 않는 1천만원이상의 수의계약의 경우, 계약체결일을 기준으로 다음달 10일까지 월별 수의계약내역을 인터넷 홈페이지에 공개하여야 하고, 공개기간은 계약이행 완료일로부터 1년이상으로 하며, 수의계약 공개내역서에는 사업명·

(12)

계약개요·계약상대자·수의계약사유·사업장소 등을 기재하여야 함.

❍

그러나, 수산자원연구소에서는 지정정보처리장치를 이용하지 않고 2011. 4. 1.

수의계약체결(계약금액 17,787천원)한 「저수조 수문 점검로 교체공사」등 4건에 대하여 계약체결일을 기준으로 다음달 10일까지 월별 수의계약내역을 인터넷 홈페이지에 공개하여야 하고, 공개기간은 계약이행 완료일로부터 1년이상 공개 하여야 하나 이를 공개하지 않은 사실이 있음.

1. 지정정보처리장치를 이용하지 않은 수의계약 체결건에 대하여 즉시 인터넷 홈페이지에 공개하시고, 향후에는 계약일의 다음달 10일까지 월별 수의계약 내역을 계약이행 완료일로부터 1년이상 공개토록 하시기 바라며,

2. 향후 유사사례가 재발되지 않도록 관계공무원에 대한 업무연찬 및 교육실시 등 지도감독에 철저를 기하여 주시기 바랍니다.

(13)

[재정상 조치] 40,000원 징수 [신분상 조치]

[제 목] 계약문서 인지세 미징수

❍

도급계약문서 인지세 미징수 현황

계 약 건 명 계약일 계약금액

(천원) 계약상대자 미징수 인지세

(원) 비고

계 40,000

고압여과기 여재교체공사

폐기물처리용역 2011.06.23 10,732 ○○○○ 20,000

대하 종묘생산을 위한

어미구입 2012.05.29 10,800 ●●●● 20,000

❍

인지세법 제3조(과세문서 및 세액) 및 동법시행령 제2조의3(도급 및 위임 문서의 범위)에 의하면 계약에 관한 도급문서의 경우 기재금액이 1천만원 초과 3천만원 이하인 경우는 2만원의 인지세를 납부할 의무가 있으나, 2011. 6. 23.「고압여과기 여재교체공사 폐기물처리용역」등 2건의 계약을 체결하면서 각각 20,000원, 계 40,000원의 인지세를 납부하지 않은 사실이 있음.

[처 분 요 구] 수산자원연구소장은

1. 미납부된 40,000원의 인지세를 징수하시기 바라며, 향후 유사사례가 재발되지 않도록 관계공무원에 대한 업무연찬 및 교육실시 등 지도감독에 철저를 기하여 주시기 바랍니다.

(14)

[ 일련번호 : 6 ]

감사결과 처분요구서

[부서․기관명] 수산자원연구소 [행정상 조치] 시정

[재정상 조치]

[신분상 조치]

[제 목] 하자검사 미실시

❍

하자검사 미실시 현황

연번 공 사 명 하자담보 책임기간 2012 하반기 하자

검사실시 여부 비고 1 고압여과기 여재교체공사 2011.07.04 ～ 2013.07.03 부

2 서해특성화연구동 운영설비 전기공사 2011.09.05 ～ 2012.09.04 부 3 해삼중간육성시설 보강 공사 2012.04.27 ～ 2013.04.26 부 4 해삼중간육성시설 보강 전기공사 2012.05.01 ～ 2013.04.30 부 5 종묘생산동(조개류,패류,어류생산동 등) 지붕

방수공사 2012.08.14 ～ 2015.08.13 부

❍

「지방자치단체를 당사자로 하는 계약에 관한 법률」 제21조(하자보수보증금) 및 동법시행령 제71조(하자보수보증금) 및 제72조(하자보수보증금의 직접사용)와 지방자치단체 공사계약일반조건(행정안전부 예규 제333호) 제10절 1. 내지 3.(하자보수, 하자보수보증금, 하자검사)에 의하면 계약담당자는 계약상대자로 하여금 그 계약의 하자보수보증금을 내도록 하고 하자담보책임기간 중 연 2회 이상 정기적으로 하자를 검사하여야 하고, 만료되기 14일 전부터 만료일까지의 기간중에 따로 최종검사를 하여야 하며, 최종검사에서 발견되는 하자사항은

(15)

발견될 수 있는 하자에 대하여 계약상대자의 부담으로 보수할 수 있는 기회를 상실하는 등 하자검사업무를 소홀히 함.

1. 하자담보 책임기간중에 있는 계약건에 대하여 하자검사 미실시건에 대하여 즉시 하자검사를 실시하시기 바라며, 향후에는 정기검사 및 최종검사를 실시 하시기 바라며,

2. 향후 유사사례가 재발되지 않도록 관계공무원에 대한 업무연찬 및 교육실시 등 지도감독에 철저를 기하여 주시기 바랍니다.

(16)

[ 일련번호 : 7 ]

감사결과 처분요구서

[부서․기관명] 수산자원연구소 [행정상 조치] 시정

[재정상 조치] 2,295,100원 세입 [신분상 조치]

[제 목] 신용카드 포인트 세입 미조치

❍

신용카드 포인트 세입 미조치 현황

카드 발급사 보유 카드번호 포인트현황

적립액(원) 적립기간 비 고

신한카드

○○○○-○○○○-○○○○-○○○○

2,295,100

2011. 12. 22 ～ 현재

○○○○-○○○○-○○○○-●●●● 2011. 12. 22 ～ 현재

○○○○-○○○○-○○○○-◎◎◎◎ 2012. 06. 22 ～ 현재

❍

「지방자치단체 세출예산 집행기준」 Ⅳ. 신용카드 및 현금영수증카드 사용요령에 의하면 신용카드 사용으로 인해 발생한 신용카드사용 인센티브(포인트, 마일리지, 적립금 등)는 사적으로 사용할 수 없으며 해당 자치단체에 년 1회 이상 세입 조치 하여야 하고,

❍

인천광역시 공무원행동강령 규칙 제13조(공용물의 사적 사용·수익의 금지)에 의해 공용물과 예산의 사용으로 제공되는 적립포인트 등 부가서비스를 정당한 사유없이 사적인 용도로 사용·수익해서는 아니됨.

❍

그러나, 수산자원연구소에서는 법인카드를 발급하여 예산 사용으로 2011. 12.

22일부터 감사일 현재까지 제공된 3개의 카드 포인트 2,295,100원에 대하여

(17)

(18)

[ 일련번호 : 8 ]

감사결과 처분요구서

[부서․기관명] 수산자원연구소 [행정상 조치] 시정

[재정상 조치] 698,980원 회수 [신분상 조치]

[제 목] 무기계약직 초과근무수당 부당 수령

❍

초과근무수당 부당수령 및 시간외 근무 명령 현황 : 붙임

❍

인천광역시 무기계약근로자와 기간제근로자 관리 규정 제21조(복무) 제1항에 의하면 무기계약근로자의 복무에 관한 사항은 인천광역시 지방공무원 복무 조례 를 준용하도록 되어있고,

❍

「인천광역시 지방공무원 복무조례」 제3조(책임완수)에 의하면 공무원은 주민 전체의 봉사자로서 직무를 민주적이고 능률적으로 수행하기 위하여 창의와 성실로서 맡은바 책임을 완수하여야 하고, 제4조(근무기강 확립)에 의하면 공무원은 법령 및 직무상의 명령을 준수하여 근무기강을 확립하고 질서를 존중하여야 하고,

❍

지방공무원법 제48조(성실의 의무)에 의하면 모든 공무원은 법규를 준수하고 성실히 그 직무를 수행하여야 함.

❍

공무원행동강령」제7조 (예산의 목적외 사용 금지)에 의하면 “공무원은 여비·

업무추진비 등 공무활동을 위한 예산을 목적 외의 용도로 사용함으로써 소속 기관에 대하여 재산상 손해를 입혀서는 아니 된다.”라고 규정되어 있으며,

(19)

다도 공정하게 지급되어야 한다고 규정되어 있음.

❍

초과근무의 명령은 공무원 개인별 구체적인 처리업무내용 및 지침을 명시한 초과 근무명령서에 의한다고 규정하고 있으며, 예산절감 등을 위하여 필요한 경우에는 지방자치단체의 장이 지급시간 한도를 줄일 수 있다고 규정하고, 시간외 근무수당을 지급 받고자 한다면, 사전에 초과근무에 대한 사유를 명 기하여 사전 결재를 받은 후 지문인식기를 통해 초과근무를 인정하고 있고,

❍

초과근무가 과다하게 발생하는 개인에 대하여는 사무분장 조정· 초과근무 실 태점검 등 적절한 대책을 강구하여 초과근무의 지나친 편중이 발생하지 않도 록 하여야 하며,

❍

인천 지역 지방자치단체에 근무하는 상용직에 대하여 적용하도록 되어있는

「2012년 임금협약서」제8조(시간외수당) 제2항에 의하면 1일 1시간 이상을 초과한 초과근무한 자에 한하여 적용하고 1일 4시간, 월 30시간을 초과할 수 없으나, 재해 또는 이의 예방, 긴급한 민원해결, 업무의 특성상 불가피한 경우 근무명령을 통한 업무수행에 대해서는 예외로 하도록 되어있음.

❍

지방공무원법 제45조(보수에 관한 규정) 제3항 및 지방공무원 수당 등에 관한 규정 제15조(시간외 수당) 제8항에 의하면 소속 공무원이 시간외근무 수당을 거짓이나 그 밖의 부정한 방법으로 수령한 경우에는 그 수령액의 2배에 해당하는 금액을 가산하여 징수하고, 1년의 범위에서 위반 행위의 적발 횟수에 따라 제1항에 따른 근무명령을 하지 아니한다고 규정하고 있음.

(20)

❍

수산자원연구소 무기계약직 ○○○은 대하·꽃게 종묘생산 지원업무 → 국가 전략사업단(RIS) 지원업무 → 대하·꽃게 종묘생산 지원업무를 담당하면서 2012. 9. 7. 18:17분경 차량을 이용하여 사무소 밖으로 나갔다가 20:17경 사 무소로 돌아와 20:27분경 지문인식을 하고 퇴근하여 시간외근무수당 19,910원을 수령하는 등 총 25회에 걸쳐 동일한 방법으로 계 698,980원을 부당하게 수령한 사실이 있으며,

❍

동일한 업무를 맡고있는 ●●●의 경우 감사대상기간 중 123시간의 시간외근 무명령을 하였으나, ○○○에게는 1,571시간의 시간외근무명령을 하여 ●●●

과 비교하여 무려 12.8배의 시간외근무명령으로 1명의 개인에게 지나치게 편 중된 초과근무명령을 하였고, 업무 특성상 평일의 경우 시간외근무명령이 불 필요한데도 불구하고 수요일을 제외하고 매일 불필요하게 초과근무를 하게 하여 시간외근무수당을 지급하였고, 이로 인하여 부당하게 시간외수당을 수 령하는 결과를 초래하였으며, 매월 초과근무가 과다하게 발생하였는데도 사 무분장 조정 등 이에 대한 적절한 대책을 강구하지 않은 등 초과근무 운영에 소홀히 한 사실이 있음.

(21)

2. 초과근무에 관한 전자기록을 보관하시고, 향후 동일사례가 발생시 관계자를 엄중 문책할 예정이오니 지도감독에 철저를 기하여 주시기 바랍니다.

총무과장은

1. 무기계약근로자 등의 초과근무수당 부당수령에 대한 가산금 징수, 위반시 근무 명령 금지 등의 규정을 마련하시기 바랍니다.

(22)

　시간외수당 부당수령현황

※ 개인정보 등이 포함되어 있어 「공공기관의 정보공개에 관한 법률」

(23)

(24)

[ 일련번호 : 9 ]

감사결과 처분요구서

[부서․기관명] 수산자원연구소 [행정상 조치] 시정

[재정상 조치]

[신분상 조치]

[제 목] 업무추진비 부당 집행 및 미공개 [현 황]

❍

시책추진업무추진비 부적정 집행현황

(단위 : 천원)

구분 건 명 지출일시 지출

금액 채 주 지출방법

계 200

시책추진 2011. 2/4분기 수산유관기관

협의회비 납부 2011. 5.27 40 ○○지구

수산유관기관협의회 계좌입금

협의회비 납부 2011. 8.24 40 ○○지구

협의회비 납부 2011.12. 6 40 ○○지구

협의회비 납부 2012. 8.24 40 ○○지구

협의회비 납부 2012.12. 5 40 ○○지구

수산유관기관협의회 ^계좌입금

❍

기관운영업무추진비 미공개 현황

(단위 : 천원)

건 명 지출일시 지출

금액 채권자 지출방법 비고

계 269

현안사항 관계자 회의에 따른

식비 지출 2013. 1.11 104 ●●●●●●● 신용카드 미공개

직원과의 간담회 개최에 따른

식비 지출 2013. 1.18 72 ◎◎◎◎◎◎

◎◎◎◎◎ 신용카드 미공개

소장 부임에 따른 간담회 개최 2013. 2.28 93 ◇◇◇◇ 신용카드 미공개

(25)

❍

『업무추진비 공개대상 확대 통보(총무과-570, 2013. 1. 8)』에 의하면 국민의 알권리 및 행정의 투명성 확대를 위해 시본청 실․국 및 직속기관, 사업소에서는 기관운영업무추진비 공개대상이 현행 시장에서 3급이상(4급 사업소장 포함) 으로 변경되어 2013. 1월 집행분부터 시 홈페이지를 통해 공개하여야 합니다.

❍

수산자원연구소에서는 2011. 5.27.부터 2012. 12. 5.까지 ○○지구수산유관기관 협의회에 협의회비를 시책추진업무추진비 예산에서 분기별로 40천원씩 계 200천 원을 업무추진비의 사용목적에 부합되지 않게 지급하였으며,

『지방자치단체 예산편성운영기준 및 기금운용계획수립기준』

- 법령 또는 협약에 의한 협회비 등의 부담금은 “공공운영비”에서 집행

❍

기관운영업무추진비로 지출된 현안사항 관계자 회의에 따른 식비 지출 등 3건 269천 원에 대하여는 2013. 3.22일 감사 당일 현재까지 공개하지 않은 사실이 있습니다.

1. 국민의 알권리 및 행정의 투명성 확대를 위해 기관운영업무추진비 집행내역 중 미공개 3건에 대하여 시 홈페이지를 통해 즉시 공개하시기 바라며,

2. 시책추진업무추진비의 사용목적에 부합되도록 관련규정을 연찬하여 향후에는 유사사례가 재발되지 않도록 업무추진비 집행에 철저를 기하여 주시기 바랍니다.

(26)

[ 일련번호 : 10 ]

감사결과 처분요구서

[부서․기관명] 수산자원연구소 [행정상 조치] 시정

[재정상 조치] 70,000원 징수 [신분상 조치]

[제 목] 공채 소화 업무 부적정

(단위 : 천원)

건 명 지출일시 지출금액 소화금액 정상소화

금 액 미소화

금 액 수급자 비고

계 70

활어임차 2011. 4.13 2,254 40 45 5 ○○○○

로티퍼, 해수산, 담수산 클로렐라

구입 2011. 6. 7 5,850 110 115 5 (주)

●●●●

유전적 다양성시험 연구에 사용할

물품 구입 2011.11.10 3,696 55 70 15 ◎◎◎

◇◇◇◇◇

갑각류 종 다양성 실험에 사용할

물품구입 2011.11.10 3,960 55 75 20 ◆◆◆

◆◆◆◆◆

종묘생산동 지붕

방수공사 시행 2012. 8.24 12,811 240 255 15 □□□□□□

조경용 소모자재

구입(비료외12종) 2013. 2.25 3,508 60 70 10 ■■■■

❍

『인천광역시 지역개발채권 업무처리요령』에 의하면 출자․출연한 법인과 건설공사 도급계약, 용역계약 또는 물품구매․수리․제조 계약을 체결하는 자는 그 도급금액이 2백만원이상인 경우에 2%상당의 지역개발공채매입필증을 대가 지급 청구시 제출토록 하여야 합니다.

(27)

1. 미징수한 70,000원의 지역개발공채를 즉시 징수하시기 바라며, 향후에는 유사 사례가 재발되지 않도록 관련규정을 연찬하여 공채소화업무에 철저를 기하여 주시기 바랍니다.

(28)

[ 일련번호 : 11 ]

감사결과 처분요구서

[부서․기관명] 수산자원연구소 [행정상 조치] 시정

[재정상 조치] 회수 250,210원 [신분상 조치]

[제 목] 초과근무수당 부당 수령 및 유연근무제 복무규정 위반 [표 1] 관사 거주 및 출타에 의한 시간외수당 부당수령 현황

※ 개인정보 등이 포함되어 있어 「공공기관의 정보공개에 관한 법률」

[표 2] 회식 후 지문인식에 의한 시간외수당 부당수령 현황

※ 개인정보 등이 포함되어 있어 「공공기관의 정보공개에 관한 법률」

[표 3] 유연근무제 출퇴근 미확인 및 지각 현황

※ 개인정보 등이 포함되어 있어 「공공기관의 정보공개에 관한 법률」

1. 허위 지문 등록에 의한 시간외근무수당 부당 수령

❍

「지방공무원법」제48조(성실의 의무) 의하면 모든 공무원은 법규를 준수하 고 성실히 그 직무를 수행하여야 하고, 「공무원행동강령」제7조 (예산의 목 적외 사용 금지)에 의하면 “공무원은 여비·업무추진비 등 공무활동을 위한 예 산을 목적 외의 용도로 사용함으로써 소속기관에 대하여 재산상 손해를 입혀 서는 아니 된다”라고 규정되어 있음.

❍

「지방공무원 보수업무 등 처리지침(행정안전부예규)」 Ⅵ.초과근무수당 등에

(29)

등에 관한 규정」 제15조(시간외 수당) 제8항에 의하면 소속 공무원이 시간 외근무수당을 거짓이나 그 밖의 부정한 방법으로 수령한 경우에는 그 수령액의 2배에 해당하는 금액을 가산하여 징수하고, 1년의 범위에서 위반 행위의 적발 횟수에 따라 제1항에 따른 근무명령을 하지 아니한다고 정해 놓고 있음.

❍

수산자원연구소 지방○○○○○ ●●●은 2012. 11. 1. 연구소 체육행사를 마 치고 거주지인 관사에 있다가 초과근무수당 수령을 위하여 21 : 29분경 사무실로 와서 22 : 05에 지문인식을 하고 관사로 퇴근하여 133분의 초과근무수당 20,040원을 부당하게 수령하였으며, 지방◎◎◎급 ◇◇◇은 2012. 11. 6. 18 : 39분경 사무실을 나가 자신의 거주지인 관사에 있다가 22 : 40분경 사무실로 와서 22 : 45에 지문인식을 하고 퇴근하여 초과근무수당 26,670원을 부당하게 수령 하였고, 지방◆◆◆◆◆◆◆ □□□은 근무시간내인 17 : 45분에 부서장의 결재 없이 외부 병원으로 출타하였으며 19 : 30분경 관사로 들어갔다가 21 : 40분에 사무실로 다시 들어가 2시간이 넘도록 근무를 하지 않았음에도 22 : 30분에 초과근무를 위한 지문인식 후 퇴근을 하여 초과근무수당 24,110원을 부당하게 수령한 사실이 있음.

❍

또한, 수산자원연구소의 직원은 [표 2]와 같이 인사발령에 따른 송별회 및 환영식, 직원격려를 위한 부서회식 등을 마치고 사무실로 귀청하여 회식시간을 포함하여 시간외 근무내역을 작성하고 시간외 기록단말기에 지문인식을 하는 등 총 11명이 179,390원의 시간외 수당을 부당하게 수령하였음.

(30)

2. 유연근무제 준수 위반

❍

「인천광역시 공무원 유연근무제 운영지침」에 의하면 시차출퇴근형 신청자에 대해서는 시간외근무와 관계없이 출퇴근 모두 반드시 지문인식을 하도록 하 여 출퇴근 시간을 확인하여야 한다고 정해져 있고「인천광역시지방공무원근 무규칙」제4조제2항에 의하면 “공무원이 휴가·지참·조퇴 및 외출과 국내여비규 정 제17조의 규정에 의한 근무지내 출장을 하고자 하는 때에는 근무상황부 또는 근무상황카드에 의하여 사전에 소속기관의 장이 정하는 감독자의 허가 를 받아야 하며 다만, 불가피한 사유로 사전에 허가를 받지 못한 경우에는 사후에 지체없이 허가를 받아야 한다.”라고 규정되어 있음.

❍

그러나, 수산자원연구소 지방■■■■ △△△은 “취미 여가”를 사유로 시차 출퇴근형(08:00∼17:00) 유연근무제를 신청하여 승인 받아 유연근무함에 있어 [표 3] “유연근무제 출퇴근 미확인 및 지각 현황”과 같이 부서장의 사전허가 및 사후허가 없이 2011. 9월부터 2013. 3월 감사일 현재까지 총15회에 걸쳐 상습적으로 지참한 사실이 있고, 같은 기간 출근 14건, 퇴근 115건, 총 129회 에 걸쳐 지문인식 없이 출퇴근한 사실이 있는 등 수산자원연구소는 3명의 유연근무 제 해당자에 대하여 복무관리에 철저를 기하여야 했음에도 불구하고 이를 소홀 히 하였음.

1. 부당 초과근무수당 수령의 고의성이 강한 위반자 ○○○○○○○ ●●●, ◎◎◎◎

◎◎◎ ◇◇◇, ◆◆◆◆◆◆◆ □□□, △△△급 ▲▲▲에 대하여「지방공무 원보수업무 등 처리지침」에 의거 3개월간 초과근무명령을 금지하시고 부당수령 액 174,780원을 환수하는 동시에 부당수령액의 2배 금액을 가산하여 징수하 시고, 그 외 부서회식 후 복귀하여 초과근무수당을 수령한 6명에 대하여 부당 수령액 75,430원을 환수조치하시기 바랍니다.

(31)

1. 부당 초과근무수당 수령의 고의성이 강한 위반자 ▶▶▶▶▶▶ ♤♤♤에 대하여

「지방공무원보수업무 등 처리지침」에 의거 3개월간 초과근무명령을 금지하도록 하시고 부당수령액 24,060원을 환수하는 동시에 부당수령액의 2배 금액을 가산 하여 징수하시고 앞으로 같은 사례로 적발되는 일이 없도록 주의촉구 하시기 바랍니다.

(32)

[ 일련번호 : 12 ]

감사결과 처분요구서

[부서․기관명] 수산자원연구소 [행정상 조치] 시정

[재정상 조치]

[신분상 조치]

[제 목] 물품 구입 과목 부적정 및 물품대장 미등재 [ 표 ] 물품대장 누락물품 목록

(단위 : 원)

연번 예산통계목 구입일 품 명 수 량 단 가 금 액

19 21,390,000

1 재료비 2011.09.30 염도계 1 120.000 120,000

2 시험연구비 2011.10.14 수중호흡기 1 1,088,000 1,088,000

3 시험연구비 2011.10.14 라이트 2 459,000 918,000

4 재료비 2012.03.09 포나그랩 1 1,650,000 1,650,000

5 재료비 2012.05.09 세미드라이 4 780,000 3,120,000

6 재료비 2012.07.05 비디오라이트 2 1,375,000 2,750,000

7 재료비 2011.12.09 옷걸이 1 374,000 374,000

8 재료비 2012.09.09 카메라하우징 1 1,100,000 1,100,000 9 재료비 2012.11.07 통신장비(다이버국) 1 1,890,000 1,890,000 10 재료비 2012.11.07 통신장비(지상국) 1 1,490,000 1,490,000

11 재료비 2012.12.04 마스크 2 945,000 1,890,000

12 재료비 2012.12.11 드라이슈트 2 2,500,000 5,000,000

❍

수산자원연구소장은 「인천광역시 물품관리 조례 시행규칙」 제2조에 의해 지정된 물품관리관으로서 물품을 관련 법령에 따라 관리 운영해야 하여야 할 의무가 있으며 공유재산 및 물품관리법 제59조 및 제 65조에 따라 사용 빈도가 높거나 재고를 유지할 필요가 있는 물품에 대하여는 그 물품의 재고를 적정 하게 유지할 수 있도록 재고관리기준을 정하여 관리하여야 하며 물품을 표준

(33)

험연구, 실험 실습에 소요되는 소모성 기계 기구, 기재, 약품, 비료 및 종축 등 의 구입에 사용되어야 함.

❍

그러나 연구소에서는 2011. 10. 14. 1,088,000원의 수중호흡기 및 459,000원의 라이트 2대를 구입하였음에도 물품대장에 등재하지 않는 등 12개 품목 19점 계 21,390,000원의 물품을 구입하고서도 물품대장에 기록하지 않아 분실 및 훼손시에 책임에 대하여 불분명하게 관리하고 있으며

2011.12.09. 옷걸이를 재료비에서 구입하고, 2012. 1. 5. 방한용품으로 피복비 성격의 옷을 1인당 264,000에 구입하였으며 2.16. 컴퓨터 모니터 2대 352,000원를 시험연구비에서 구입하는 등 자산취득적 성격의 물품을 자산취득비가 아닌 다른 예산과목에 적정치 않게 집행하고 물품대장에 등재 또한 누락한 사실이 있음

1. 염도계 등 12개 품목(21,390,000원)에 대하여 즉시 물품대장에 등재하시기 바라며, 앞으로 자산취득적 성격의 물품은 예산과목상 자산취득비로 계상하여 사용하 시고 취득물품이 대장에 누락되어 관리가 소홀해지지 않도록 주의를 기울여 주시기 바랍니다.